科创板首批退市公司，正(zhèng)式确认！

　　4月21日晚间，*ST紫晶和*ST泽达(dá)分别发布公告称，其收(shōu)到证监会下发的《行政处罚决定书》，将(jiāng)被实(shí)施重大违(wéi)法强制退(tuì)市，

　　与此(cǐ)同时，上交(jiāo)所也对两公司下发拟终止公司股票上(shàng)市的事先告知书，两家公司的股票自4月(yuè)24日(rì)开市起(qǐ)停牌(pái)。

　　4月21日晚间，上海金融法院消息显(xiǎn)示，其(qí)收到12名(míng)投资(zī)者共同起(qǐ)诉泽达易(yì)盛、林应等(děng)证券虚假陈述责任纠纷(fēn)的申(shēn)请，保(bǎo)荐券商东兴证(zhèng)券及两名保(bǎo)代、天(tiān)健会(huì)计师事(shì)务所、康达律(lǜ)师事务所均在(zài)被起诉(sù)名(míng)单中。

　　来看详情(qíng)——

　　欺诈发行(xíng)+信披违法违规(guī)

　　*ST紫(zǐ)晶被罚3669万(wàn)

　　首(shǒu)先来(lái)看*ST紫(zǐ)晶方(fāng)面的问题(tí)：

　　证监会行政处罚决定书显示，紫晶存储存(cún)在(zài)欺诈发行的问题。紫晶存储(chǔ)于2019年4月(yuè)3日披露(lù)招(zhāo)股书申报稿，同(tóng)年10月获(huò)科创板(bǎn)上市(shì)委审议同(tóng)意(yì)发行上(shàng)市，2020年(nián)3月在科(kē)创(chuàng)板上(shàng)市。

　　经查(chá)，紫晶(jīng)存储(chǔ)《招(zhāo)股说明书》通(tōng)过虚构(gòu)销售(shòu)合同、伪造(zào)物流单据和验收单据入账、安排资金回款、提前确认收入等方式虚(xū)增营业收(shōu)入、利(lì)润。其中，2017年-2019年上(shàng)半年分别虚增利润21,62.71万(wàn)元、3903.63万(wàn)元、2532.66万元，占当(dāng)年利润总额的(de)35.82％、32.59％、137.33％。

　　同(tóng)时，紫晶存储《招(zhāo)股说(shuō)明书》未按规定(dìng)披露(lù)的2016年(nián)末、2017年末以及2019年(nián)上半年末(mò)对外担(dān)保(bǎo)余额分别为1,000万元、1,000万(wàn)元(yuán)、7,500.12万元。截至招股说(shuō)明书签(qiān)署日(rì)，未按规定(dìng)披(pī)露对外担保余额合计(jì)13,500.12万元。

　　在上市后，紫(zǐ)晶存储(chǔ)继续通过前述财(cái)务造假方式虚(xū)增营(yíng)业(yè)收入、利(lì)润。2019年虚增(zēng)利润14529.07万元，占(zhàn)当期(qī)报(bào)告记载的利润总额绝对(duì)值的94.55％；2020年虚增利(lì)润16902.36万元，占(zhàn)当期报(bào)告记载的利(lì)润(rùn)总(zǒng)额绝对值的150.21％。另(lìng)外，2019年-2020年报中仍(réng)存在未按规定披露对外担保的(de)问题(tí)。

　　最终，证(zhèng)监会对紫晶存储责(zé)令改正，给予警告，并(bìng)处以(yǐ)3668.52万元罚(fá)款，对实(shí)控人郑穆、罗铁威(wēi)分别(bié)处以2164.26万元、1803.55万元罚款。此外(wài)，郑穆被(bèi)采取终身(shēn)市(shì)场禁入措施(shī)，罗铁(tiě)威被处10年(nián)市场禁入措施，其(qí)他相关负责人也被处(chù)以罚款、5年市(shì)场禁入(rù)等。

　　欺诈发行被(bèi)罚超8亿

　　耐克和aj哪个档次高，耐克和aj的区别鞋标实控人、财务总监终身市场禁(jìn)入

　　泽达易盛方(fāng)面，行政处罚决定书显示，其于(yú)2019年(nián)6月披露招股书申报稿，2020年6月在(zài)科(kē)创板上市。

　　经(jīng)查(chá)明，泽达易(yì)盛(shèng)在公告的证券(quàn)发行文件中隐瞒(mán)重要事实、编造(zào)重大虚假(jiǎ)内(nèi)容，2016年(nián)-2019年累(lèi)计虚增营业收入34229.63万元(yuán)，虚增利润(rùn)18673.53万元(yuán)，且未如实披露(lù)关联交易(yì)、股权代持情况等。

　　在上市后，泽达易盛及其全资子(zi)公司浙(zhè)江金淳、杭州畅鸿(hóng)签订(dìng)虚假合同、开展虚假业务，2020年虚增利润8246.92万元，占当期报告(gào)记载的(de)利润(rùn)总(zǒng)额的88.97％；2021年虚增利润2665.78万元，占当期报告记载的利润(rùn)总额的56.23％。此外，泽达易盛(shèng)还存在虚增在建工程等(děng)问题(tí)。

　　值得(dé)关注的是，对于欺(qī)诈发行(xíng)部分，证监(jiān)会对泽(zé)达易盛处(chù)以非法所募集资金金额20％的处罚，罚(fá)款金额高达8.1亿元；紫晶存储则(zé)被罚款非法募集(jí)资(zī)金的3％，罚款金额3068.52万元(yuán)。

　　合并(bìng)其他违法事实计算，证监(jiān)会(huì)最终对泽达易(yì)盛处以8.6亿元罚款，对实控(kòng)人、时任董事长、总经理林应处以3800万元罚款，时任(rèn)董事、副总经理、财务(wù)总监、董事会秘(mì)书应岚被(bèi)罚1300万元(yuán)，二人(rén)均被采取终身市场禁入。

　　颇为诡异的是，在4月21日市场全面大跌(diē)的(de)行情下，两家公司均有不同(tóng)幅度的上涨。*ST泽达股价(jià)大涨6.98％，报(bào)收4.14元(yuán)/股；*ST紫晶大(dà)涨3.42％，报收(shōu)2.42元/股。

　　截至2022年9月30日，*ST泽达A股股东(dōng)总(zǒng)户数为6538户，户(hù)均持股(gǔ)市(shì)值(zhí)14.62万元(yuán)；*ST紫晶A股(gǔ)股东(dōng)总户数为12352户，户均持股市值(zhí)10.36万元。

　　*ST泽达已被提起诉讼

　　中介机构一(yī)同(tóng)被诉

　　行政处罚“靴子落(luò)地”，两家公司也(yě)进入到(dào)停(tíng)牌及被终止上市(shì)的阶段。

　　4月21日(rì)盘后(hòu)，*ST泽达、*ST紫晶双双发(fā)布公告称，公司触及《上海(hǎi)证券交易(yì)所科创板股票上市规则》第12.2.2条第（一(yī)）项规定的重(zhòng)大(dà)违法(fǎ)行为(wèi)，将(jiāng)被实施(shī)重大违法强制退市(shì)。公司(sī)股票(piào)自2023年4月24日(rì)（星期一）开市起停牌。

　　4月(yuè)21日，两(liǎng)家(jiā)公司均收(shōu)到上交所下发的拟终止公司股票(piào)上市(shì)的事先告知书。在收到终止上(shàng)市告知书后，两家(jiā)公司可以(yǐ)根据规定申请听证，提出陈述和申辩。交易(yì)所由上市委员会就是否终止(zhǐ)公司股票上市事宜进行审议，并根据上市委员会(huì)的审核意(yì)见作(zuò)出是否(fǒu)终(zhōng)止公(gōng)司股票(piào)上市的(de)决定(dìng)。

　　根(gēn)据(jù)相关(guān)规定，若股(gǔ)票被终止上市，自交易(yì)所公告对股票作出终止上市(shì)的决定之日后5 个(gè)交易日届(jiè)满的下一交易日起，相关公司(sī)股票(piào)复牌(pái)并进(jìn)入退(tuì)市整理期，并在股票(piào)简称前冠以(yǐ)“退市”标(biāo)识，退市(shì)整理期的交易期限为15 个交易(yì)日(rì)。交(jiāo)易所将在退(tuì)市(shì)整(zhěng)理期届(jiè)满后5个(gè)交易日(rì)内(nèi)对股票予(yǔ)以摘牌(pái)，股票最终终止上市。

　　另外，4月21日晚间，上海金(jīn)融法院(yuàn)官微发布消(xiāo)息显示(shì)，其已(yǐ)于当日收(shōu)到(dào)12名(míng)投资者共(gòng)同起(qǐ)诉泽达易盛等证(zhèng)券虚假陈述责(zé)任纠(jiū)纷的申请。起诉投资者同时(shí)申(shēn)请适用普(pǔ)通(tōng)代表(biǎo)人诉讼程序审理案(àn)件。上(shàng)海金融法(fǎ)院称(chēng)，其将依(yī)法审查，及时公(gōng)布进展情况。

　　值得关注的是，在(zài)投(tóu)资者(zhě)提起(qǐ)的诉讼中，被告(gào)除了泽达易盛及(jí)实控人、董监高等(děng)，中介机构东兴证券及(jí)两名(míng)保代（胡(hú)晓莉、陶(táo)晨亮）、天健(jiàn)会计师事(shì)务(wù)所(suǒ)、康达(dá)律师事务所也均(jūn)在被起诉之列。

　　3月31日晚间，东兴证券曾(céng)发布公告(gào)称(chēng)，因在执行泽(zé)达易盛(shèng)首(shǒu)次(cì)公(gōng)开发(fā)行股(gǔ)票并在科创板上市项目中，涉(shè)嫌保荐、承(chéng)销及持续督导(dǎo)等业务未勤勉尽(jǐn)责(zé)，证(zhèng)监会决定对其(qí)公司立案(àn)。

　　4月21日，中证中小投资者服务(wù)中心公告称，关(guān)注(zhù)到上海金融法院(yuàn)收到12名投资者共同(tóng)起(qǐ)诉泽(zé)达(dá)易盛等证券虚假陈(chén)述(shù)责(zé)任纠纷的申请(qǐng)，起诉投资者同(tóng)时申请适用普通代表人诉(sù)讼(sòng)程序审理案件。泽达易(yì)盛是科创板首批被中国证监会立(lì)案调查公司，根(gēn)据《行(xíng)政处(chù)罚决定书》，公司构成欺诈(zhà)发行。

　　投服中心将密切关注诉讼进展(zhǎn)，如(rú)上海金融(róng)法(fǎ)院后续受理并(bìng)裁定适用普通(tōng)代表人诉讼，发布普(pǔ)通代(dài)表人(rén)诉讼权利登记公告，拟相关法律法(fǎ)规公开征集并接受(shòu)50名以(yǐ)上（含50名）投资者特别授权(quán耐克和aj哪个档次高，耐克和aj的区别鞋标)，申请参加普通代表(biǎo)人诉(sù)讼(sòng)并(bìng)申(shēn)请(qǐng)转换(huàn)特(tè)别代表人诉讼。

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