金融界(jiè)4月21日消息 证(zhèng)监会有关部(bù)门负责人(rén)就泽达易盛案(àn)、紫晶存储(chǔ)案系科创板(bǎn)首批(pī)欺(qī)诈发行案件答(dá)记者问(wèn)。证(zhèng)监会有关(guān)部(bù)门负责人表(biǎo)示，欺诈(zhà)发行、财务造假等资本市场“毒(dú)瘤”严重损(sǔn)害广(guǎng)大投资者合法权(quán)益(yì)，危及市场秩(zhì)序(xù)和金融安全。

　　中办、国办《关于依(yī)法从严打击(jī)证券违(wéi)法活动的(de)意(yì)见》强调坚持“零容(róng)忍(rěn)”要求，依法严(yán)厉查处证券(quàn)违法犯罪(zuì)案件，立体(tǐ)化打击证券违(wéi)法活动。我会坚决贯(guàn)彻落实党中央(yāng)国务院对资本市场违(wéi)法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发(fā)行等违(wéi)法犯罪行(xíng)为实行(xíng)行政(zhèng)、民(mín)事、刑事立(lì)体惩处，形成强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶(jīng)存储案系科创板(bǎn)首(shǒu山衔落日浸寒漪中的衔字是什么意思，衔的意思)批(pī)欺(qī)诈发(fā)行案件，社(shè)会影响广(guǎng)泛。作为监(jiān)管机(jī)构，如何推动(dòng)对上述发行人、控股股东(dōng)、实际控(kòng)制人、中介机构及其责任(rèn)人员等相关责任主体(tǐ)进(jìn)行立体化追责(zé)？

　　答：欺诈发行、财务造(zào)假等资(zī)本市场(chǎng)“毒瘤”严重损(sǔn)害广大投资者合法权益，危及市场秩序和金(jīn)融安全。中办、国办(bàn)《关于依法从(cóng)严打击证券违法(fǎ)活动的意见》强调坚持“零(líng)容(róng)忍”要(yào)求，依法严(yán)厉查(chá)处证券违(wéi)法犯(fàn)罪案件，立体化打击证券违法(fǎ)活动(dòng)。我会坚决贯彻落实党中央(yāng)国务院对资本市场违(wéi)法犯罪行为“零容(róng)忍”要求，推(tuī)动对欺诈发行(xíng)等(děng)违法犯(fàn)罪行(xíng)为实行行政、民(mín)事、刑事立体惩处，形成强力震(zhèn)慑。具体而言(yán)：

　　一是对于证券发行人及相关控股股东(dōng)、实(shí)际控制(zhì)人等“首恶”坚决(jué)严(yán)惩(chéng)，全(quán)方位(wèi)追责。如在上述两案的行政责(zé)任方(fāng)面，我(wǒ)会依(yī)法向泽达易盛（天津）科技股份有限公司（以下简称泽达易(yì)盛）和广(guǎng)东紫(zǐ)晶信息存储技(jì)术股份有(yǒu)限公司（以下(xià)简称(chēng)紫晶存(cún)储(chǔ)）及相关责任人作出行政处罚和市(shì)场禁入决定(dìng)，分(fēn)别对泽达易盛、紫晶存储(chǔ)及相(xiāng)关责任人员进行行政处罚，并对部分(fēn)责(zé)任人员采取证券市场禁入(rù)措施(shī)。同时，我会加强与(yǔ)公安(ān)机(jī)关的沟通协调(diào)，对(duì)涉(shè)嫌刑(xíng)事犯罪的当事人依法及时移送公安机关(guān)处理，推动案件刑事追责(zé)相关(guān)工作(zuò)。另外(wài)，根据《上(shàng)海(hǎi)证券(quàn)交易所科(kē)创板股(gǔ)票上市规则》的(de)规定，上海证券交易所将依(yī)法对泽达易(yì)盛、紫晶(jīng)存储启动重大违法(fǎ)强(qiáng)制退市(shì)。

　　二是依法支持适格投资(zī)者及(jí)时有效地追究(jiū)违规上市(shì)公司及其(qí)相关中介机(jī)构等责任主体的(de)民事赔偿(cháng)责任。民事责(zé)任是资本市场法律责任体系的重要组成部(bù)分，是对违法行为进行立(lì)体式追责的重(zhòng)要(yào)一环，也(yě)是提高资本市场违法违规成本的(de)重要举措(cuò)。我会(huì)将进(jìn)一步畅通投资者权利救济渠道，维护投资者合(hé)法权益(yì)，督(dū)促市场参与(yǔ)各方归位(wèi)尽责(zé)，形(xíng)成资本市场良好生态。

　　三(sān)是对于为上市公司提供(gōng)保(bǎo)荐、承销服务(wù)的(de)证券公司、出具审(shěn)计报告的或者(zhě)法律(lǜ)意见书的(de)证券(quàn)服(fú)务(wù)机构等违(wéi)规主体(tǐ)实(shí)施(shī)精(jīng)准(zhǔn)打(dǎ)击。如(rú)果相关中(zhōng)介机构故意参与造(zào)假，情节恶(è)劣，坚决严惩，从重处罚，涉(shè)嫌犯罪的，移送司法机关处理；如果相关(guān)中(zhōng)介机构主(zhǔ)要涉嫌执业未(wèi)勤勉尽责的情(qíng)形(xíng)，我会将按照过责相当(dāng)的法治理念，综合考虑违法程度、案件情况、执法(fǎ)效率、赔偿投资者损失意愿和能(néng)力(lì)等(děng)因(yīn)素，依(yī)法妥善处理(lǐ)，让中介(jiè)机构为其未勤勉尽责(zé)的(de)执业行为付出代价。

　　四(sì)是关(guān)于(yú)中介机构(gòu)的责任(rèn)人员。证(zhèng)券(quàn)公司、会计师事(shì)务所、律师事务所等中介机构从业人(rén)员的道德水(shuǐ)准、专业(yè)能力、合(hé)规风险意识和廉(lián)洁从(cóng)业(yè)水平等，是保(bǎo)障(zhàng)证(zhèng)券服务(wù)质(zhì)量的重要因(yīn)素。如(rú)果在欺诈发行、财务造假(jiǎ)等案件中发(fā)现相关中介(jiè)机构责任(rèn)人员存在违法违(wéi)规(guī)行为，将依法依规(guī)予以严处。

　　2.泽(zé)达易(yì)盛、紫(zǐ)晶存(cún)储欺诈发行案(àn)严重损害投资者合法权(quán)益，目前在投资(zī)者保护方面有哪些安排(pái)？

　　答：《证券法》《民事诉(sù)讼法》等(děng)法律法(fǎ)规规(guī)定(dìng)了(le)包(bāo)括协商和(hé)解、纠纷(fēn)调解、先行赔付、责(zé)令(lìng)回购、行政执法当事人承诺、单独诉(sù)讼、示范判决、代表(biǎo)人诉讼等一系列投(tóu)资者赔偿救济制(zhì)度。这些制(zhì)度各有优势(shì)，对(duì)于个案中采用何种方式，需综合考(kǎo)虑不(bù)同投资者(zhě)赔(péi)偿(cháng)救济制度的适(shì)用条件、投资(zī)者获赔的充分性和有效性、赔付责任(rèn)主体(tǐ)的意愿和(hé)能力等(děng)因素，目标(biāo)都是有(yǒu)效(xiào)保护投资者、惩戒和震慑违法行为(wèi)人(rén)。

　　对(duì)于泽(zé)达易(yì)盛案，上海(hǎi)金融法院已经收到泽(zé)达易(yì)盛普通(tōng)代表(biǎo)人诉(sù)讼起诉材料，中(zhōng)证中小投资者服务中心发(fā)布公告(gào)，表(biǎo)示密切关注泽达易盛普通(tōng)代(dài)表人诉讼(sòng)进展，如上(shàng)海金融(róng)法院受理并裁定适用普通代表人诉讼，将依(yī)法接受投资(zī)者(zhě)特别(bié)授(shòu)权(quán)，申请参加该案并转换特别代表人诉讼(sòng)。特别代表人诉(sù)讼制度具(jù)有“默(mò)示加(jiā)入、明示退出(chū)”的(de)特征，能(néng)够一(yī)揽子(zi)解决泽达易盛案的民事赔(péi)偿问题，适(shì)格投资者的合(hé)法权益可(kě)以(yǐ)在(zài)诉讼程序(xù)中得到(dào)保(bǎo)护。

　　对于紫(zǐ)晶(jīng)存储案(àn)，中信建(jiàn)投证(zhèng)券股份有(yǒu)限公司作为紫晶(jīng)存(cún)储申请首次公(gōng)开发行股票的保荐机构和主承销商，与(yǔ)其他中(zhōng)介机构正在主动筹备(bèi)投资者(zhě)赔偿事宜，拟(nǐ)共同出资10亿元设立先(xiān)行赔付专项基金（上述(shù)金额(é)为公司初(chū)步(bù)估算结果，基(jī)金规(guī)模将根据最(zuì)终(zhōng)计(jì)算(suàn)的适格投资者损失(shī)赔(péi)付金额进行调整），用于先行赔付适格投(tóu)资者的(de)投(tóu)资损失。先(xiān)行(xíng)赔付(fù)可以高效、快捷地解决紫晶存(cún)储案(àn)的民事(shì)赔(péi)偿问题，适格投资者可以积极参(cān)与先行赔付程序直接获(huò)赔，以维护自身合(hé)法权(quán)益。

　　3.中(zhōng)信建(jiàn)投证券股份有限公(gōng)司披露的公告中(zhōng)提(tí)出向证监会提交证券期货行政执法(fǎ)当事人(rén)承(chéng)诺(nuò)申请，证监会将如何处(chù)理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了证券领域(yù)行政执法当事人承诺制度（以下简称当事(shì)人承诺(nuò)制(zhì)度）。当事人承(chéng)诺制度是指(zhǐ)国务院证(zhèng)券(quàn)监(jiān)督管理机构对涉(shè)嫌(xián)证券期货违法(fǎ)的单位或(huò)者个人进行调查期(qī)间，被调查的当事人承诺(nuò)纠正涉嫌违法(fǎ)行为(wèi)、赔偿有关(guān)投资者损(sǔn)失、消除损(sǔn)害或者(zhě)不良影响并经国(guó)务院证券监督管理机构(gòu)认可(kě)，当事(shì)人履行(xíng)承诺(nuò)后国务院证券监督管理机构终(zhōng)止(zhǐ)案件(jiàn)调查的行政执法(fǎ)方式。相关法律法规明确规定了当事(shì)人承诺制度的基本(běn)流(liú)程(chéng)、适用范围(wéi)、监督(dū)制约机制等。

　　根据《证(zhèng)券期(qī)货行政执法当事人承(chéng)诺制(zhì)度实施办法》等规定(dìng)，承诺金兼具惩戒和(hé)赔(péi)偿功能，承诺(nuò)金数(shù)额的(de)确定需要综(zōng)合考虑当事人(rén)因涉嫌违法行为可能获得的收(shōu)益或者避免的损失、当事(shì)人涉嫌违法行为依法可能(néng)被(bèi)处以罚款(kuǎn)和没收违法所得的金额，以及投(tóu)资者因当事人(rén)涉(shè)嫌违(wéi)法行为(wèi)所遭受(shòu)的损失等诸多(duō)因素。承诺(nuò)金数额(é)通常高于罚没款(kuǎn)数额，且可用于赔偿投资(zī)者损失，在证券(quàn)期货行政执法当事人承诺这一(yī)程(chéng)序中，既可以实现对申请人的精准打击(jī)，也可以有(yǒu)效便捷地补偿投资者的损失。因此，当事人承诺制度可以一并(bìng)解决案件(jiàn)相关的行政(zhèng)处理与民事赔(péi)偿问(wèn)题，有效(xiào)提高执(zhí)法效能，达到行政追(zhuī)责与民事追责相统(tǒng)一(yī)的效果。

　　对于中信建投证券股份有限(xiàn)公司(sī)向我会提交(jiāo)当事(shì)人承诺申(shēn)请(qǐng)，我会(huì)将依据《证(zhèng)券法》《证券期货行(xíng)政(zhèng)执法当事人承诺(nuò)制度实施办法》《证券期货(huò)行政执法当(dāng)事人承诺制度实施(shī)规定》等(děng)规定，依法依规决定(dìng)是(shì)否受理。

　　4.对于泽达易盛(shèng)、紫晶(jīng)存储所涉的(de)证券公司、会计师事务所(suǒ)、律师事务(wù)所(suǒ)等中(zhōng)介(jiè)机(jī)构及(jí)其责任人员，下一步将如何处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍”要求，对(duì)泽达(dá)易盛和(hé)紫晶存储所涉(shè)中介机构(gòu)开展“一(yī)案双查(山衔落日浸寒漪中的衔字是什么意思，衔的意思chá)”。在(zài)泽达(dá)易盛案中，东(dōng)兴证券股份有限公(gōng)司、天健会(huì)计师事(shì)务(wù)所、北(běi)京市康(kāng)达(dá)律师事(shì)务所等中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)因涉嫌在相关执(zhí)业(yè)过程中未勤勉(miǎn)尽责，近日已被我会立案。在紫(zǐ)晶存储案(àn)中，我会对中信(xìn)建投证券股份有限公(gōng)司、容诚(chéng)会计师事务所、致同会计师事务(wù)所、广东(dōng)恒益律师事务(wù)所等中介机构启动了相(xiāng)关调查工作，后(hòu)续将根据(jù)其(qí)在相关(guān)执业行为(wèi)中的勤勉尽(jǐn)责情况，结合其(qí)主动(dòng)先行赔(péi)付以及(jí)申(shēn)请证券期货行(xíng)政(zhèng)执法(fǎ)当事(shì)人(rén)承(chéng)诺等情形，依法进(jìn)行下一步处(chù)理。需要指出的(de)是(shì)，我们(men)将关注相关(guān)中介机构有关责任人员(yuán)在上述案件(jiàn)中的执业行为，如果发(fā)现有(yǒu)关责任人员存在违法违(wéi)规行为，将依法依(yī)规(guī)予以严处。

　　证券公司、会计(jì)师事务(wù)所、律(lǜ)师事务(wù)所等中(zhōng)介机构是保障资本市场高质量发展的重要(yào)力量，中(zhōng)介机构及其从业人(rén)员应当严格(gé)遵(zūn)守法律法(fǎ)规和职业(yè)道德(dé)要求，勤(qín)勉尽责、诚(chéng)实守信、廉(lián)洁(jié)自律(lǜ)、公平(píng)竞争，自觉营造和维(wéi)护(hù)风清气正的企业文(wén)化和行业文化，珍(zhēn)视行业声誉(yù)。

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