金(jīn)融(róng)界4月21日消(xiāo)息 证监会有(yǒu)关部门负责(zé)人就泽达易盛案、紫晶存储案系科创(chuàng)板(bǎn)首批欺诈发行(xíng)案件(jiàn)答记者问(wèn)。证监会有(yǒu)关部门负责人表示，欺诈发行、财务(wù)造假等资本市场“毒瘤”严重损害(hài)广大投资者(zhě)合法权(quán)益，危及市场秩序(xù)和金融安(ān)全。

　　中办、国办《关于依法从严打击(jī)证券违法活动(dòng)的(de)意(yì)见》强调坚持“零(líng)容忍”要求(qiú)，依法严厉查处证(zhèng)券违法犯罪案件(jiàn)，立(lì)体化打击证券违(wéi)法活(huó)动(dòng)。我会坚决贯(guàn)彻落实党中(zhōng)央国务院对资本市(shì)场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺(qī)诈发行等违(wéi)法犯罪行(xíng)为实(shí)行行政(zhèng)、民事(shì)、刑事立(lì)体惩处，形成强(qiáng)力(lì)震慑。

　　具(jù)体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系科创板首批欺诈发行案件，社会影响广泛。作(zuò)为监管机构，如何推动对上述(shù)发(fā)行人(rén)、控股股东、实际控制人(rén)、中介机构及其责任人员等相关(guān)责任主体进行立体化追责？

　　答：欺诈(zhà)发行、财(cái)务造(zào)假等资本(běn)市场“毒瘤”严(yán)重损害(hài)广大投(tóu)资者(zhě)合法权(quán)益，危及市(shì)场(chǎng)秩序和金融安全。中(zhōng)办、国办《关于依法从严打(dǎ)击证券违法活(huó)动的意见》强调坚(jiān)持“零(líng)容忍”要求，依法严厉查处证券违(wéi)法犯罪案件，立体化(huà)打(dǎ)击证券违法活动(dòng)。我会坚决贯彻(chè)落实党中(zhōng)央国务院(yuàn)对资本市场违法犯罪(zuì)行为“零(líng)容忍(rěn)”要求(qiú)，推动对欺诈发行等违法犯罪(zuì)行为实(shí)行(xíng)行政、民(mín)事、刑事立体惩处，形成强(qiáng)力震(zhèn)慑。具体而言：

　　一是对于证券(quàn)发(fā)行人及相(xiāng)关控股股(gǔ)东(dōng)、实际控制人等“首恶”坚(jiān)决(jué)严惩，全方(fāng)位(wèi)追责。如(rú)在上述两(liǎng)案的行(xíng)政责任方面，我(wǒ)会依法(fǎ)向泽(zé)达易盛（天津）科技股份有限公司(sī)（以下简称泽达(dá)易盛）和广东紫晶信(xìn)息存(cún)储技术股份有限公司(sī)（以下简称紫晶存储(chǔ)）及相关责(zé)任人作出行政处(chù)罚(fá)和市(shì)场禁入决定，分别对(duì)泽达易盛、紫(zǐ)晶存储(chǔ)及相关责任人(rén)员进行行政处罚，并对(duì)部分责任人员(yuán)采(cǎi)取证券(quàn)市场禁入措施。同时(shí)，我会加强与(yǔ)公安机(jī)关(guān)的沟(gōu)通协调，对涉(shè)嫌刑事犯(fàn)罪的当(dāng)事人(rén)依法及时移送公安机关处理(lǐ)，推动案件刑事追责相关工(gōng)作。另外，根据《上海证券交易所(suǒ)科创板(bǎn)股(gǔ)票上(shàng)市(shì)规则》的规定，上海证券交易所将依法对泽(zé)达易盛、紫晶(jīng)存储启(qǐ)动重大违法强制退市。

　　二是依法支持(chí)适(shì)格投(tóu)资者及时有效(xiào)地追究违规(guī)上(shàng)市公司及其(qí)相关中(zhōng)介机构等责任(rèn)主体(tǐ)的民事赔偿责任(rèn)。民事责任是(shì)资(zī)本市场(chǎng)法律责任体(tǐ)系的重(zhòng)要(yào)组成部(bù)分，是(shì)对违(wéi)法行为进行(xíng)立体式追责的(de)重要(yào)一环，也是提高资本市场违法违规成(chéng)本的重要举措(cuò)。我(wǒ)会(huì)将进一(yī)步畅通投资者权利救济渠道，维护(hù)投资者(zhě)合法权益，督(dū)促市场(chǎng)参与各(gè)方归位尽责，形成资本市场(chǎng)良好生态。

　　三是对于(yú)为上市公司提供(gōng)保荐(jiàn)、承销服务的证券(quàn)公司、出具审计(jì)报(bào)告的或(huò)者法律(lǜ)意(yì)见(jiàn)书的证券服务机构等违规主体实施精(jīng)准(zhǔn)打击。如果相关中介机构故意参与造(zào)假，情节恶劣，坚决严惩，从重处(chù)罚，涉(shè)嫌犯罪的，移送(sòng)司法机关处(chù)理；如果相(xiāng)关中(zhōng)介机构主(zhǔ)要涉嫌执业未勤(qín)勉(miǎn)尽责的情形(xíng)，我会(huì)将按照(zhào)过责相当的法治理(lǐ)念，综合考虑违法程度、案件情况、执(zhí)法效率、赔偿投资者损失意愿和能(néng)力等因素，依法妥(tuǒ)善(shàn)处理(lǐ)，让中介机构为其未勤勉尽责的执(zhí)业行(xíng)为付出代(dài)价(jià)。

　　四是关(guān)于中(zhōng)介机(jī)构(gòu)的责(zé)任人员。证券公司、会计师事务所、律师事(shì)务(wù)所等中介机构从业人员的道德水准、专业能(néng)力(lì)、合(hé)规(guī)风险意(yì)识和(hé)廉(lián)洁从(cóng)业水平等(děng)，是保障(zhàng)证券服(fú)务质量(liàng)的重要因素。如果在欺诈发行(xíng)、财务造假(jiǎ)等案件中发现相关中介机构责任人(rén)员存在违(wéi)法违规行为，将依法依规予以严(yán)处(chù)。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发行案(àn辨别方向的办法有哪些大自然二年级 怎样在野外辨别方向)严重损害投资者(zhě)合法(fǎ)权益，目前在投资者保(bǎo)护方面有哪些安排(pái)？

　　答：《证券(quàn)法(fǎ)》《民事(shì)诉(sù)讼法》等法(fǎ)律法规规定(dìng)了包括协商和解、纠纷调解、先行赔(péi)付、责令回购、行政执法当(dāng)事(shì)人承诺、单独(dú)诉讼(sòng)、示范(fàn)判决、代表人诉讼等(děng)一系列投资者赔偿(cháng)救(jiù)济制度。这些制度各有优势，对于个案中(zhōng)采用(yòng)何种方式(shì)，需综(zōng)合考虑不同(tóng)投资者赔(péi)偿救济制(zhì)度的适用(yòng)条(tiáo)件(jiàn)、投资(zī)者获(huò)赔的充(chōng)分性和有效性、赔付责(zé)任主体(tǐ)的意(yì)愿和能(néng)力等因(yīn)素(sù)，目标都是有效保护(hù)投资者、惩戒和(hé)震慑违法行为人(rén)。

　　对于泽达易(yì)盛(shèng)案，上海金融(róng)法院已经收到泽达(dá)易(yì)盛普通(tōng)代表人诉(sù)讼起诉(sù)材料，中证中小(xiǎo)投资者服务(wù)中心发(fā)布公告，表(biǎo)示密切关注泽达易(yì)盛普通代(dài)表人(rén)诉讼进展，如上(shàng)海金融法院受理并裁定适用普通代表人诉讼，将(jiāng)依法接受投资者特别(bié)授权，申(shēn)请(qǐng)参(cān)加该案并(bìng)转(zhuǎn)换特别代(dài)表(biǎo)人(rén)诉讼。特别代(dài)表人诉讼制度(dù)具有“默(mò)示加(jiā)入、明示退出(chū)”的特征，能够一揽子(zi)解(jiě)决泽达易盛案(àn)的民事赔偿(cháng)问(wèn)题，适格投资者的合法权益可以在诉讼程序中得到保护。

　　对(duì)于紫(zǐ)晶存(cún)储案，中信建投证券(quàn)股(gǔ)份有(yǒu)限公(gōng)司作为紫晶存(cún)储申请首次公开发行股票的保荐机(jī)构和主承销(xiāo)商，与其他中介机构(gòu)正在主动筹备投资者赔(péi)偿事宜，拟共(gòng)同出资10亿元(yuán)设立先行赔付(fù)专项基金（上述金额为公司(sī)初步估算结果(guǒ)，基金规模(mó)将根据最终计算的适(shì)格投资者损(sǔn)失赔付金额进(jìn)行调整），用于先行(xíng)赔付适格(gé)投资者的投资损失。先行(xíng)赔付可以(yǐ)高效、快捷地解决紫(zǐ)晶存储(chǔ)案的民事赔(péi)偿问题(tí)，适格投资者可以积极(jí)参与先行赔付程序直接获赔，以维(wéi)护自(zì)身(shēn)合法权益(yì)。

　　3.中(zhōng)信建投证券(quàn)股份(fèn)有限公(gōng)司披露(lù)的公告中提出向(xiàng)证(zhèng)监会提交证券期货行政执法当(dāng)事人(rén)承诺申请(qǐng)，证(zhèng)监会(huì)将(jiāng)如何处理(lǐ)？

　　答：2019年修(xiū)订的(de)《证券法》新增了(le)证券领(lǐng)域行(xíng)政(zhèng)执法当事人承诺(nuò)制度(dù)（以下(xià)简称当事人(rén)承诺制度(dù)）。当事人承诺制度是指国务院证券监督管理机构对涉嫌证券期(qī)货违(wéi)法的单(dān)位或者个人进(jìn)行调查期(qī)间，被调(diào)查的当(dāng)事人承诺纠正(zhèng)涉嫌违法(fǎ)行(xíng)为、赔(péi)偿有关投资者损(sǔn)失、消除损害或者不良影(yǐng)响并经国(guó)务院证(zhèng)券监督管理机(辨别方向的办法有哪些大自然二年级 怎样在野外辨别方向jī)构(gòu)认可，当事人履行承(chéng)诺(nuò)后国务院证券监督管理机构(gòu)终止案件调(diào)查的(de)行政执法方式。相关法律法规明(míng)确规定了当事人(rén)承诺制度的基本(běn)流程、适用范(fàn)围、监督制约机(jī)制等。

　　根(gēn)据《证券(quàn)期货(huò)行(xíng)政(zhèng)执法当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺制度实施办法(fǎ)》等规(guī)定，承(chéng)诺金兼具惩戒和(hé)赔(péi)偿功能，承(chéng)诺金(jīn)数(shù)额的确定需要综合考虑当事人因涉(shè)嫌违(wéi)法行为可能获得的(de)收(shōu)益(yì)或(huò)者避免的损(sǔn)失、当事人涉(shè)嫌(xián)违(wéi)法(fǎ)行为依法可能被处以罚款和没收违法所得的金额，以及投资者因当事人(rén)涉嫌(xián)违法行为所(suǒ)遭受(shòu)的损(sǔn)失等诸多因素。承诺金数额通常高于罚没款数额，且可用于赔偿投(tóu)资(zī)者(zhě)损失，在(zài)证券期货行政执法当事(shì)人(rén)承诺这(zhè)一程序(xù)中，既可(kě)以实(shí)现对申请(qǐng)人的精准打击，也可以(yǐ)有(yǒu)效便捷地补偿投资者的损失。因此(cǐ)，当事人承诺制度可(kě)以一并解决(jué)案件相(xiāng)关的行政处理与民事赔偿问题(tí)，有(yǒu)效提高执法效能(néng)，达到行政(zhèng)追责与民(mín)事(shì)追责相统一(yī)的效果。

　　对于中信建投(tóu)证券股份(fèn)有限公(gōng)司(sī)向我会提交当(dāng)事人承诺申(shēn)请，我会将依(yī)据《证券法》《证券期货行政执法当事(shì)人承诺制度(dù)实施(shī)办法》《证券期货行政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺制度(dù)实施规定》等(děng)规定(dìng)，依法依规决(jué)定是否受理。

　　4.对于泽(zé)达(dá)易盛、紫晶(jīng)存储(chǔ)所涉的证券公(gōng)司、会计师事务所、律师事务所等中(zhōng)介机构及其责任人员，下一步(bù)将如何处理？

　　答：前期，我会贯(guàn)彻“零容忍”要求，对泽达易盛和紫晶(jīng)存(cún)储所涉中介机构开展“一案双查”。在泽达易盛案中，东兴证券股(gǔ)份(fèn)有限公司、天(tiān)健(jiàn)会计师事务所、北京市康达律师事务所(suǒ)等中介机(jī)构因(yīn)涉(shè)嫌在(zài)相关执(zhí)业过(guò)程中未(wèi)勤(qín)勉(miǎn)尽(jǐn)责，近(jìn)日已被我会立案。在紫晶(jīng)存(cún)储案中，我会对中信(xìn)建投证券股份(fèn)有(yǒu)限公司、容(róng)诚会计师事务所、致同会计师事务所(suǒ)、广东恒益律(lǜ)师(shī)事务所(suǒ)等中介机(jī)构启动了相关调查(chá)工(gōng)作，后(hòu)续(xù)将根据其在(zài)相关执业行为中的勤勉尽(jǐn)责情况，结合其主动(dòng)先行赔付(fù)以及申请证券期(qī)货行政执(zhí)法(fǎ)当事人(rén)承(chéng)诺(nuò)等情形，依法进行下(xià)一步(bù)处(chù)理(lǐ)。需(xū)要指出辨别方向的办法有哪些大自然二年级 怎样在野外辨别方向(chū)的是，我们将(jiāng)关注相关中介(jiè)机(jī)构(gòu)有关责(zé)任(rèn)人员在上述案件中(zhōng)的执业行为，如(rú)果(guǒ)发现有关责任人(rén)员存在违(wéi)法违规行(xíng)为(wèi)，将依(yī)法依规(guī)予以严处。

　　证券公(gōng)司、会(huì)计师事务(wù)所(suǒ)、律师事(shì)务所等中介机(jī)构是保障资本市场高质量(liàng)发展的重要力量，中介机构(gòu)及其(qí)从业人员应当严格(gé)遵守法律(lǜ)法(fǎ)规和职(zhí)业道德(dé)要(yào)求，勤勉尽(jǐn)责、诚实守(shǒu)信、廉洁(jié)自律、公(gōng)平竞争，自觉营造和维护(hù)风清(qīng)气(qì)正的企业文化和行业文化，珍视行业声誉。

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