金融界4月(yuè)21日消息 证监会有关部(bù)门(mén)负责人(rén)就泽达易盛案、紫(zǐ)晶存储案系科创(chuàng)板首(shǒu)批欺诈发行案件答记者问(wèn)。证监会有(yǒu)关部(bù)门负责人(rén)表示，欺诈发行、财务造(zào)假等资本(běn)市场“毒(dú)瘤”严重损害(hài)广大投资者合法权益，危及市场秩序和金融安全。

　　中办、国办(bàn)《关于依法从严打击证券违(wéi)法活动的意见》强调坚持“零容(róng)忍”要求，依(yī)法严厉查处证券违(wéi)法犯罪案件，立(lì)体化打击证券(quàn)违法活(huó)动。我会(huì)坚(jiān)决(jué)贯彻落(luò)实党(dǎng)中央国务(wù)院对资本市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发(fā)行等(děng)违(wéi)法犯(fàn)罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处(chù)，形成强力震慑。

　　具(jù)体问答如下：

　　1.泽(zé)达易盛案(àn)、紫(zǐ)晶存储案(àn)系科创板首批欺诈(zhà)发行(xíng)案(àn)件，社会影响广(guǎng)泛(fàn)。作为监管机构，如何推动对上述发行人(rén)、控股股东、实(shí)际控(kòng)制人、中(zhōng)介机构(gòu)及(jí)其责任人(rén)员等相关责任主体进行(xíng)立体化追责？

　　答：欺诈发行、财(cái)务造假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投资者合法权益(yì)，危及市场(chǎng)秩(zhì)序和(hé)金融安全(quán)。中办、国(guó)办(bàn)《关于依法从严(yán)打击证(zhèng)券违法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案件(jiàn)，立(lì)体化打击证券违法活动。我会坚决贯彻落实(shí)党中央国务院对资本(běn)市场(chǎng)违(wéi)法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发(fā)行等违法犯罪(zuì)行为实(shí)行行政(zhèng)、民事(shì)、刑事立体惩处(chù)，形(xíng)成强力震慑。具(jù)体(tǐ)而言(yán)：

　　一是(shì)对于证券发行(xíng)人及相关控股(gǔ)股东、实际控制(zhì)人等“首恶”坚决(jué)严惩，全方位追责。如在(zài)上(shàng)述(shù)两案的行政责任方面，我(wǒ)会依法(fǎ)向(xiàng)泽达易盛（天津）科技(jì)股份有(yǒu)限公(gōng)司（以下简(jiǎn)称泽达易(yì)盛(shèng)）和广东紫晶信(xìn)息存储技术股份有(yǒu)限公司（以下简(jiǎn)称紫晶存储）及相关(guān)责任人作出行政处(chù)罚和市场禁入决定，分别对泽达易(yì)盛(shèng)、紫晶存储及(jí)相关责任人员进行行政处罚，并对(duì)部分责任人员(yuán)采取证券市(shì)场禁(jìn)入措(cuò)施。同时，我会加(jiā)强与公安机(jī)关的沟通协调，对(duì)涉嫌刑(xíng)事犯罪的当事人(rén)依(yī)法及时移送公安机关处理，推动案件刑事追责相关工作(zuò)。另外，根据《上海证券交易所(suǒ)科创板股票(piào)上市(shì)规则》的(de)规(guī)定，上海证券(quàn)交(jiāo)易所将依法对(duì)泽(zé)达易盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储启动重大违(wéi)法强制(zhì)退市。

　　二是依法支持适格(gé)投资(zī)者及时有效地追究违规上市(shì)公司及其(qí)相(xiāng)关中(zhōng)介机构(gòu)等责(zé)任(rèn)主体(tǐ)的民事赔偿责任。民事责任是资本市场(chǎng)法律(lǜ)责任体系的重要(yào)组成部分，是(shì)对违法行为进行立体(tǐ)式追责的重要一环，也是(shì)提高资(zī)本市场违法违规成本的重要举(jǔ)措。我会将进一步畅通投资(zī)者权利(lì)救济渠道，维(wéi)护投资者合法权益，督(dū)促市(shì)场参与各方归位尽责，形成资本市(shì)场良好(hǎo)生态。

　　三是对于为上市公司(sī)提供保(bǎo)荐、承(chéng)销(xiāo)服(fú)务的证(zhèng)券公司(sī)、出(chū)具审计报告的或者(zhě)法律意见书的(de)证券服务机(jī)构(gòu)等违规主体实施精准打击。如果相关(guān)中介机构故(gù)意(yì)参(cān)与造假(jiǎ)，情节(jié)恶(è)劣，坚(jiān)决严惩，从重处(chù)罚，涉嫌犯(fàn)罪的，移送(sòng)司法机关处理；如果相关中介机构主要涉(shè)嫌执业未(wèi)勤(qín)勉(miǎn)尽责的情形(xíng)，我会(huì)将按照过责(zé)相当的法治理念，综合考虑违法程度、案件情(qíng)况(kuàng)、执法效率、赔(péi)偿投资者损失(shī)意愿和能力(lì)等因素，依(yī)法妥善处理，让中(zhōng)介机构为其(qí)未勤勉(miǎn)尽责(zé)的执业行为付出(chū)代价。

　　四是关于中介(jiè)机(jī)构的责任人员。证券公司、会计师事务所、律(lǜ)师事务所等(děng)中介机构(gòu)从业人员的道德水(shuǐ)准、专业能力、合(hé)规风(fēng)险意识(shí)和廉(lián)洁从(cóng)业水平等(děng)，是保障(zhàng)证券服务质量的重要因素。如果在欺诈发行(xíng)、财务造假等(děng)案件(jiàn)中发(fā)现(xiàn)相关中(zhōng)介机(jī)构责(zé)任人员存在(zài)违法违规行为，将依(yī)法依规予以严处(chù)。

　　2.泽达(dá)易(yì)盛(shèng)、紫晶(jīng)存储欺诈发行案严重(zhòng)损害投资者合(hé)法(fǎ)权益(yì)，目前在投资者保(bǎo)护(hù)方面(miàn)有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉(sù)讼(sòng)法》等法律法(fǎ)规规定了包括协商和解、纠纷(fēn)调(diào)解、先行赔付、责令回购、行政执法当事人(rén)承(chéng)诺、单独诉讼(sòng)、示(shì)范(fàn)判决、代表人诉讼等一系列(liè)投资(zī)者赔(péi)偿救济制度。这(zhè)些制度各(gè)有优势，对于个案中采用何种方式，需综合(hé)考虑不同投资(zī)者赔偿救济制度的适用条件、投资者获赔的充分(fēn)性(xìng)和有效性、赔付责(zé)任主体的意愿和(hé)能力(lì)等因素，目标都(dōu)是(shì)有效(xiào)保(bǎo)护投资者(zhě)、惩(chéng)戒和震慑违法行为人。

　　对于泽达易盛(shèng)案，上海金融法(fǎ)院已(yǐ)经收到泽(zé)达易(yì)盛(shèng)普(pǔ)通(tōng)代表(biǎo)人诉讼(sòng)起(qǐ)诉材料，中(zhōng)证中小投资者服(fú)务中心发布公告，表示密切关注泽(zé)达易盛普通(tōng)代表人诉讼进(jìn)展，如上海金融法(fǎ)院受理并裁(cái)定适(shì)用普通富士康漂亮女生一般分到哪里，富士康女生一般分到哪个岗位代(dài)表(biǎo)人(rén)诉讼，将依法接受投资者特别授权(quán)，申请参加该(gāi)案并转换特别代表人诉讼。特别代(dài)表人诉讼制度具有“默示加入(rù)、明示退出”的(de)特(tè)征，能够一揽(lǎn)子解决泽(zé)达易盛案的民事(shì)赔偿问题，适格投(tóu)资者的合法权(quán)益(yì)可(kě)以在诉(sù)讼程序(xù)中得到保护。

　　对于紫晶存储案，中信建投证券(quàn)股份有(yǒu)限公司作为紫(zǐ)晶存(cún)储申请首次公开(kāi)发(fā)行股票(piào)的保荐机构和(hé)主承销商，与其他中介机构正(zhèng)在(zài)主动筹(chóu)备投资者赔偿事(shì)宜(yí)，拟共同出资10亿元设立先行赔(péi)付专项基(jī)金（上述金额为公司初步估算结果(guǒ)，基金规模将根据最终计算(suàn)的适格(gé)投资者损失赔(péi)付金额进行调整），用于先行赔付适格(gé)投资者的投资损失(shī)。先行赔付可以高效、快捷地解决紫(zǐ)晶存储案的民事赔偿问(wèn)题(tí)，适格投资者可以(yǐ)积(jī)极参与先(xiān)行(xíng)赔付程序直接获赔，以维(wéi)护自身合法权(quán)益。

　　3.中信(xìn)建投(tóu)证券股份有限公(gōng)司披露的公告中提出向证监会提(tí)交证(zhèng)券期货行政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺申请，证监会将(jiāng)如何处理？

　　答：2019年修订(dìng)的(de)《证券法(fǎ)》新增(zēng)了证券领(lǐng)域行政执法当(dāng)事人承诺制度（以下简称当事人承诺制(zhì)度）。当事人承诺制(zhì)度是指国务院(yuàn)证券(quàn)监督管理机构(gòu)对涉嫌证券期(qī)货违法的单位或者个人进行调查期间(jiān)，被调查的当事人承诺纠正涉嫌违(wéi)法行为、赔偿有关投资者损失、消除损害或者(zhě)不良影响(xiǎng)并经(jīng)国务院证券(quàn)监督管理(lǐ)机构认可(kě)，当(dāng)事(shì)人履行承诺后国(guó)务院证券监督管理机构(gòu)终止(zhǐ)案件调查的行政执(zhí)法方式。相(xiāng)关法律法(fǎ)规明确规定了当事人承诺制度的基本流程(chéng)、适用(yòng)范围、监督(dū)制(zhì)约机制等。

　　根据《证券期货(huò)行(xíng)政执法当事人承诺(nuò)制度实施(shī)办(bàn)法》等规定，承诺金(jīn)兼具惩戒(jiè)和(hé)赔偿功能，承诺(nuò)金数额的确定(dìng)需要综(zōng)合考虑当事人因涉嫌违(wéi)法行(xíng)为(wèi)可能获得的收(shōu)益或者避免的(de)损失、当事人(rén)涉嫌违法行为(wèi)依法(fǎ)可能被处以罚款和(hé)没收违法(fǎ)所得的金(jīn)额，以及投资者因当事(shì)人涉嫌违法(fǎ)行为所遭受的(de)损(sǔn)失等诸多因素。承(chéng)诺(nuò)金数额通常高于(yú)罚没款(kuǎn)数额，且可用于赔偿投资者损失，在证券期货行政执法当事人承诺这一程(chéng)序(xù)中，既可(kě)以(yǐ)实现对申(shēn)请人的精准打击，也可(kě)以有(yǒu)效便捷地补偿(cháng)投(tóu)资者的损失。因此，当事人承诺制度可以一并解决(jué)案(àn)件相关的(de)行政(zhèng)处理与(yǔ)民事赔(péi)偿(cháng)问题，有效提高执法效能(néng)，达到行政追(zhuī)责(zé)与民事(shì)追责相统一的(de)效果(guǒ)。

　　对于中信建投证券股份有限公司向(xiàng)我会提交当事人承诺申(shēn)请，我会将依据《证券法》《证券期货行(xíng)政执法当事人(rén)承诺制(zhì)度实(shí)施办法》《证券(quàn)期货行(xíng)政执法当事(shì)人承诺制度实施规定(dìng)》等规定(dìng)，依法依规决定是否受理。

　　4.对(duì)于泽(zé)达易盛、紫晶存储(chǔ)所涉(shè)的证券(quàn)公(gōng)司、会计师事(shì)务所、律师事务所等中介机构及其责任人员，下一步将如何(hé)处理？

　　答(dá)：前(qián)期，我会贯(guàn)彻“零容忍(rěn)”要求，对泽达易盛和(hé)紫晶存储(chǔ)所涉(shè)中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)开(kāi)展(zhǎn)“一(yī)案双查”。在泽达易(yì)盛(shèng)案中(zhōng)，东兴证券股份有限公(gōng)司(sī)、天(tiān)健(jiàn)会计师事务所、北京市康达律(lǜ)师(shī)事务所等中介机构因涉(shè)嫌在相关执业过程中(zhōng)未勤勉尽责(zé)，近日已被我会立案。在(zài)紫(zǐ)晶存储案中，我(wǒ)会对中信建投(tóu)证券股份有限(xiàn)公(gōng)司、容诚(chéng)会计师事(shì)务所、致(zhì)同会计师事务所(suǒ)、广东恒益律(lǜ)师事(shì)务所等中介机构(gòu)启动了相(xiāng)关调查(chá)工作，后续将根据其在相关(guān)执业(yè)行为中的勤(qín)勉尽责情况(kuàng)，结合其主动先行(xíng)赔付(fù)以及申请证(zhèng)券期货行政执法当(dāng)事人承诺等情形(xíng)，依法(fǎ)进行(xíng)下一步处理。需(xū)要指出的是，我们将(jiāng)关注相关中介机构有关责任人员在上述案件中的执业行为，如果发现有(yǒu)关责任人(rén)员存在违法违(wéi)规行为，将依法依(yī)规予以严处。

　　证券公司、会计师事务所、律(lǜ)师事务所等(děng)中介机构是保障资本市场高质量发展的重要力量，中介(jiè)机构及(jí)其从业人员(yuán)应当严格遵守法律法(fǎ)规和职业道(dào)德要求，勤勉尽责、诚(chéng)实守信、廉洁自律、公平竞争，自觉营造和(hé)维护风清气(qì)正的企(qǐ)业文化和行业文化(huà富士康漂亮女生一般分到哪里，富士康女生一般分到哪个岗位)，珍(zhēn)视(shì)行业声誉。

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