金融界4月(yuè)21日(rì)消息 证监会(huì)有关部门负责人就泽(zé)达(dá)易盛案、紫(zǐ)晶(jīng)存储案系(xì)科创(chuàng)板首(shǒu)批欺诈发行案件答(dá)记者问。证(zhèng)监(jiān)会(huì)有关部(bù)门负(fù)责(zé)人表示，欺诈发行、财务(wù)造假等(děng)资本(běn)市场“毒瘤(liú)”严重损害(hài)广大(dà)投资者合法(fǎ)权益，危及市场秩序和金融安全。

　　中办、国办《关(guān)于依法(fǎ)从严打击证券违法活动的(de)意见》强调坚持“零容忍”要(yào)求，依法严厉查处证(zhèng)券违法犯罪案件，立体化打击(jī)证券违法活动。我会坚(jiān)决贯彻落实(shí)党(dǎng)中央国务院对资本(běn)市场违法犯罪行为“零容忍”要(yào)求，推动对欺诈发行等违法犯(fàn)罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑。

　　具体问答(dá)如下：

　　1.泽达(dá)易盛案、紫晶存储案系科创板首(shǒu)批欺诈(zhà)发(fā)行案件，社会(huì)影响广泛。作(zuò)为监管机(jī)构，如何推(tuī)动(dòng)对(duì)上(shàng)述发行人、控(kòng)股股东、实(shí)际控(kòng)制人、中介机构及其责任(rèn)人员等相(xiāng)关(guān)责任主体进(jìn)行(xíng)立体化追责(zé)？

　　答：欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤(liú)”严重损害(hài)广(guǎng)大投资者合法权(quán)益，危(wēi)及市场秩序(xù)和金融安全(quán)。中办、国办《关于依法从严打击证(zhèng)券(quàn)违法活动的意见》强调坚持“零容(róng)忍”要求，依法严厉(lì)查处证券违法犯(fàn)罪案件，立体化打(dǎ)击(jī)证券违法活动。我(wǒ)会(huì)坚决贯彻落实党中央国务院对资(zī)本市场(chǎnknow过去分词是什么写，know过去分词是什么词g)违法犯罪行为“零容(róng)忍”要求(qiú)，推(tuī)动对欺诈发行等违(wéi)法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处，形成(chéng)强力震慑。具体(tǐ)而言：

　　一是对于(yú)证券发行人及相关(guān)控(kòng)股(gǔ)股东、实(shí)际(jì)控制人等“首恶(è)”坚决严惩，全方(fāng)位追责(zé)。如在上述两案(àn)的行政(zhèng)责(zé)任方面(miàn)，我会(huì)依法(fǎ)向(xiàng)泽达(dá)易(yì)盛（天津）科(kē)技股份有限(xiàn)公司(sī)（以下简称泽达易(yì)盛）和广东紫晶信息存储(chǔ)技(jì)术股份有限公司（以(yǐ)下简称紫晶存储）及相(xiāng)关责任人作出(chū)行政处罚和市场禁入(rù)决(jué)定，分别对泽达易盛、紫晶存储及相关责任人员进行行政处罚(fá)，并对部分(fēn)责任人员(yuán)采取证(zhèng)券市场禁入措(cuò)施。同时，我会加强与公安机(jī)关的沟通协调，对涉嫌刑事犯罪的(de)当事人(rén)依法及时移送公(gōng)安(ān)机关处理，推动案件刑事追(zhuī)责相关(guān)工(gōng)作。另外，根据(jù)《上海证券交易所科创(chuàng)板股票上市规则(zé)》的规定，上海证券交(jiāo)易(yì)所将依法(fǎ)对泽达易盛、紫(zǐ)晶存储(chǔ)启动重大(dà)违法强制退市(shì)。

　　二是依法支持适格投资者及时(shí)有效地追究违规上市公司及其相关中(zhōng)介机构等责(zé)任主体(tǐ)的民事(shì)赔偿责任。民事(shì)责任是资本(běn)市场法律责(zé)任体系的重(zhòng)要组成(chéng)部分(fēn)，是对违法行(xíng)为进行(xíng)立体式追责(zé)的重要一环(huán)，也是(shì)提高资本市场(chǎng)违法(fǎ)违规成(chéng)本的重要举(jǔ)措(cuò)。我(wǒ)会将(jiāng)进一(yī)步畅通投资者权利救济渠道，维护投资者合法权益，督促市(shì)场参(cān)与各(gè)方(fāng)归(guī)位(wèi)尽责，形成资(zī)本市场良好生态。

　　三是对于为上市公司提(tí)供保荐、承销服务的证券公司、出具审计报(bào)告的(de)或(huò)者法律(lǜ)意见书(shū)的证券服务机构(gòu)等违规主体实施(shī)精(jīng)准打(dǎ)击。如果相关(guān)中介机构故意参与造(zào)假(jiǎ)，情节恶劣，坚(jiān)决严惩，从(cóng)重处罚，涉嫌犯罪的(de)，移送司法机关处(chù)理；如果相(xiāng)关中介(jiè)机(jī)构主要涉嫌(xián)执业未勤勉尽责的(de)情形，我(wǒ)会将know过去分词是什么写，know过去分词是什么词按照过责相(xiāng)当的(de)法治理念(niàn)，综合(hé)考虑违法程(chéng)度、案件情况、执法效率、赔(péi)偿投(tóu)资者损失意愿和能力等因素，依法妥善处理，让中介机构为其未勤勉(miǎn)尽责的执业行为付出代价。

　　四是(shì)关于(yú)中介(jiè)机(jī)构的责(zé)任人员。证券公司、会计师事务(wù)所、律师事(shì)务所等中介机构(gòu)从业人员的道(dào)德水(shuǐ)准(zhǔn)、专业能力、合(hé)规风(fēng)险意识和廉洁从业(yè)水平(píng)等(děng)，是保障证券(quàn)服务质量的(de)重要因(yīn)素。如果在(zài)欺(qī)诈发行、财务造假等案件中发现相关中介机构责任人员存在违法违规(guī)行为，将依(yī)法依规予以严处(chù)。

　　2.泽(zé)达易(yì)盛、紫晶存储欺(qī)诈发行案严(yán)重(zhòng)损(sǔn)害投(tóu)资者合法权(quán)益，目(mù)前(qián)在投(tóu)资者保护方面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法律法规规(guī)定了包(bāo)括协(xié)商和解、纠纷调解、先(xiān)行赔(péi)付、责令回(huí)购、行政执法当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)、单(dān)独诉讼、示范判决、代表(biǎo)人诉讼等一系列(liè)投(tóu)资者赔偿救济制度。这些制度各有(yǒu)优势，对于个案中(zhōng)采用何种(zhǒng)方式，需综合(hé)考虑(lǜ)不同投(tóu)资者(zhě)赔偿救(jiù)济制度(dù)的适用条(tiáo)件、投资者获赔的充分性和有效性、赔付(fù)责任主体(tǐ)的意愿和(hé)能力等(děng)因素，目标都(dōu)是有效(xiào)保护(hù)投资(zī)者、惩戒(jiè)和震慑(shè)违法行为人。

　　对于泽达易盛案，上(shàng)海金融法院已经收到泽(zé)达易盛普通代(dài)表人(rén)诉讼起诉材料，中证中小投资者服务(wù)中心发布公告，表示密切关注泽达易(yì)盛普通代表人诉(sù)讼进(jìn)展，如上海(hǎi)金融法院受理并裁定适用(yòng)普通代表人诉讼，将依法接受投资者(zhě)特(tè)别授权，申请参加该案并转换特别代(dài)表人(rén)诉讼。特(tè)别代表人诉(sù)讼(sòng)制(zhì)度具有(yǒu)“默(mò)示(shì)加入、明(míng)示退出”的(de)特(tè)征，能够一(yī)揽子解决泽(zé)达易盛案的民(mín)事赔偿(cháng)问题(tí)，适格投资(zī)者的合法(fǎ)权益可以在诉讼程序中得到保护。

　　对于紫晶存储案，中(zhōng)信(xìn)建投证(zhèng)券股份有限公司作为紫晶存储申请首次公开发(fā)行股票的保荐机构和主承销商(shāng)，与(yǔ)其他中(zhōng)介机构正(zhèng)在(zài)主动筹(chóu)备投资(zī)者赔偿事宜，拟共(gòng)同出资10亿元设立先行赔付专项基金（上述(shù)金(jīn)额为公司初步估算结果，基金规模将根据最(zuì)终计(jì)算的适格投资者(zhě)损失赔付金(jīn)额(é)进行调整），用于先行赔付(fù)适格投资者的(de)投资损失。先行(xíng)赔付(fù)可以高效、快捷地解(jiě)决紫晶存储案的民事赔偿问题，适格投(tóu)资者可以积极(jí)参(cān)与(yǔ)先行赔付程(chéng)序直接(jiē)获(huò)赔(péi)，以维护自身合法权益。

　　3.中信(xìn)建(jiàn)投证券(quàn)股份有限(xiàn)公司披露的公告中提出(chū)向证(zhèng)监(jiān)会提交证券期(qī)货(huò)行政执(zhí)法当事人承诺申(shēn)请(qǐng)，证(zhèng)监会将如(rú)何处理？

　　答：2019年(nián)修订(dìng)的《证券法(fǎ)》新(xīn)增了证券领域(yù)行(xíng)政执法当事(shì)人承诺制(zhì)度（以下简称当事人承诺制度(dù)）。当事(shì)人承诺制度是指国务(wù)院(yuàn)证(zhèng)券监(jiān)督管(guǎn)理机构对涉嫌证(zhèng)券期货(huò)违法的单(dān)位或者个人进行调(diào)查期间，被调查(chá)的当(dāng)事(shì)人(rén)承(chéng)诺纠正(zhèng)涉(shè)嫌违法行(xíng)为(wèi)、赔(péi)偿有关(guān)投资者损失、消(xiāo)除(chú)损害或者不良影响并经国(guó)务院证(zhèng)券监(jiān)督管理机(jī)构认可，当事人(rén)履行承诺(nuò)后国务院证券监(jiān)督管理机(jī)构终(zhōng)止案件(jiàn)调查的行政执法(fǎ)方式。相关法律(lǜ)法规明确规定了当事人(rén)承(chéng)诺(nuò)制(zhì)度的基(jī)本(běn)流程、适用范围、监督制(zhì)约机制等。

　　根(gēn)据《证券(quàn)期货行政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺制度实施办(bàn)法》等规定，承诺金兼具惩戒和(hé)赔偿功能，承诺金数(shù)额(é)的确(què)定需要综(zōng)合考虑当事(shì)人因(yīn)涉嫌违(wéi)法行为可能获得的收益或者避免的(de)损失、当事人涉嫌违法行(xíng)为依(yī)法可(kě)能被处(chù)以罚(fá)款和(hé)没(méi)收违法所得的金额(é)，以及(jí)投资者因当事人涉嫌(xián)违法行为所遭受的损失等诸多因素。承诺金数额通(tōnknow过去分词是什么写，know过去分词是什么词g)常(cháng)高于罚(fá)没(méi)款(kuǎn)数额(é)，且(qiě)可用于赔偿投资者(zhě)损失，在证券期货行政执法当(dāng)事人承诺这一程序中，既可以实现对(duì)申(shēn)请人的精(jīng)准打(dǎ)击，也可以(yǐ)有效便捷地补偿投资者(zhě)的损(sǔn)失。因此，当(dāng)事(shì)人承诺制度(dù)可以一并(bìng)解决案件相关(guān)的行政处(chù)理与民(mín)事赔(péi)偿问题，有效提高执法(fǎ)效(xiào)能，达到行政(zhèng)追责与民事追责相统一的(de)效果。

　　对于中信建投(tóu)证券股份(fèn)有限公司向我会提交(jiāo)当事人承诺申请(qǐng)，我会将依据《证(zhèng)券法(fǎ)》《证券期货行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)制度实施办(bàn)法》《证券期货行政执法当事人承诺制(zhì)度实(shí)施(shī)规(guī)定》等(děng)规(guī)定，依法依规决定是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所涉的证券公司、会计师事务所(suǒ)、律(lǜ)师事务所(suǒ)等中介机构及(jí)其责(zé)任人员，下一步(bù)将如何处理？

　　答：前期(qī)，我(wǒ)会贯彻(chè)“零(líng)容忍(rěn)”要求，对泽达易盛(shèng)和紫晶存(cún)储所涉中介机构开(kāi)展“一案双(shuāng)查”。在泽达易(yì)盛案中，东(dōng)兴证(zhèng)券(quàn)股份有限公司、天健会计(jì)师事(shì)务所(suǒ)、北(běi)京市康达律师事务所等(děng)中介(jiè)机构因涉(shè)嫌(xián)在相(xiāng)关执(zhí)业过程中未勤勉尽责(zé)，近日已被我(wǒ)会立案。在紫晶存储案中，我会对中信建(jiàn)投证(zhèng)券股份(fèn)有限公司、容(róng)诚会计师事(shì)务所、致同会计师事务所、广东恒(héng)益律师事(shì)务所等中(zhōng)介(jiè)机(jī)构启(qǐ)动了相关调(diào)查工作，后(hòu)续将根据其在相关执业(yè)行为(wèi)中的勤(qín)勉尽责情况，结合其主(zhǔ)动(dòng)先行赔(péi)付以(yǐ)及申请证(zhèng)券期(qī)货(huò)行政(zhèng)执法(fǎ)当(dāng)事人承诺等情形，依法进行下一步处理。需要指出的是(shì)，我(wǒ)们(men)将(jiāng)关注相关中介机构(gòu)有(yǒu)关(guān)责任(rèn)人(rén)员(yuán)在(zài)上述案件中的执(zhí)业行为(wèi)，如果发(fā)现有关责任人(rén)员存在违法违规行(xíng)为，将(jiāng)依(yī)法(fǎ)依规予以严处。

　　证(zhèng)券(quàn)公司、会计(jì)师事务所(suǒ)、律师事(shì)务所等(děng)中介机构是(shì)保障资本市场(chǎng)高质量发展(zhǎn)的重要(yào)力量，中介机构及其从业人员应当严格遵守法律法规和职(zhí)业(yè)道德要求(qiú)，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞争，自(zì)觉(jué)营造和维护风清气(qì)正的企业文化和行业文化，珍视行业声誉(yù)。

未经允许不得转载：珠海业勤税务师事务所有限公司 know过去分词是什么写，know过去分词是什么词