科创(chuàng)板首(shǒu)批退市(shì)公司，正式(shì)确认！

　　4月(yuè)21日晚(wǎn)间，*ST紫晶和*ST泽达分别发布(bù)公告称，其(qí)收到证监会下发的《行政处罚(fá)决(jué)定(dìng)书》，将被实(shí)施重大违法(fǎ)强制退市，

　　与此同时，上交(jiāo)所也对两公司下发拟终止(zhǐ)公(gōng)司股票上(shàng)市的事先告知书(shū)，两(liǎng)家公司的股票自4月24日开(kāi)市起停(tíng)牌(pái)。

　　4月21日晚间，上海(hǎi)金融法院消息显示(shì)，其收(shōu)到12名(míng)投资者共同起诉泽达易盛、林应等证券虚假陈述责任(rèn)纠(jiū)纷的申请，保荐券(quàn)商东兴证券及两名保代、天健会(huì)计师事务(wù)所(suǒ)、康达(dá)律(lǜ)师事务所均在被(bèi)起诉名单中。

　　来(lái)看详情——

　　欺诈发行+信(xìn)披违法违规

　　*ST紫晶(jīng)被罚3669万

　　首(shǒu)先来看*ST紫晶方面的问题：

　　证监会(huì)行(xíng)政处罚决(jué)定书显示，紫(zǐ)晶存(cún)储存(cún)在欺诈发行的问题。紫晶存储于2019年4月3日(rì)披露招(zhāo)股书(shū)申报稿(gǎo)，同年(nián)10月获科创(chuàng)板(bǎn)上市委审议同(农村信用社几点上班下班时间tóng)意(yì)发行上市，2020年3月(yuè)在(zài)科(kē)创板上市。

　　经查，紫晶存储《招股说明书》通过虚构销售合同、伪造物(wù)流单据和验收(shōu)单(dān)据入账(zhàng)、安排资金(jīn)回款、提前确认收入等方式虚增(zēng)营(yíng)业收入、利润。其(qí)中，2017年-2019年上半年分别(bié)虚增利润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元，占当(dāng)年利润总额的(de)35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫(zǐ)晶存(cún)储《招股说(shuō)明书》未按规定披露的2016年末、2017年末以及(jí)2019年上(shàng)半年(nián)末对外担保余(yú)额分别(bié)为1,000万元(yuán)、1,000万元、7,500.12万元。截(jié)至招(zhāo)股(gǔ)说明书签署日(rì)，未按(àn)规定披(pī)露对外(wài)担保余(yú)额合计13,500.12万元。

　　在(zài)上市后(hòu)，紫晶存储继续通过前述财务造假方式虚增营业收入(rù)、利润。2019年(nián)虚(xū)增利润14529.07万元，占当期报告记载(zài)的(de)利(lì)润总额(é)绝对值(zhí)的94.55％；2020年虚增利润16902.36万元，占当期报告记载(zài)的利润总(zǒng)额绝对值的150.21％。另外，2019年-2020年报(bào)中(zhōng)仍存(cún)在(zài)未按规定披露(lù)对外(wài)担保的问题。

　　最终(zhōng)，证监会对紫晶存储责(zé)令改(gǎi)正，给予警告，并(bìng)处(chù)以3668.52万元(yuán)罚(fá)款，对实控人郑穆、罗铁威(wēi)分别处以2164.26万元(yuán)、1803.55万元(yuán)罚款。此(cǐ)外，郑(农村信用社几点上班下班时间zhèng)穆被采取终身市场禁入措施，罗铁威被处10年(nián)市(shì)场(chǎng)禁入措施(shī)，其他相关负责人也(yě)被处以(yǐ)罚款、5年市场禁入等。

　　欺诈发(fā)行被(bèi)罚超8亿(yì)

　　实(shí)控(kòng)人、财(cái)务总监终身市场禁入

　　泽达(dá)易(yì)盛方面，行政处罚决定书显(xiǎn)示，其于2019年6月披露招股书申报(bào)稿，2020年6月在科创板上市。

　　经查明，泽达易(yì)盛在公告的证券发行文(wén)件中(zhōng)隐(yǐn)瞒重要事(shì)实、编造重(zhòng)大虚假内容，2016年-2019年累计虚增营(yíng)业收入34229.63万元，虚增利润18673.53万(wàn)元(yuán)，且未(wèi)如实(shí)披露关(guān)联交易、股权代持情况(kuàng)等。

　　在上市后(hòu)，泽达易盛(shèng)及其全资子公司浙江金淳、杭州畅鸿签(qiān)订(dìng)虚假(jiǎ)合同、开展(zhǎn)虚(xū)假业(yè)务(wù)，2020年虚增利润8246.92万元，占当期报告记载的利润总(zǒng)额的88.97％；2021年(nián)虚增利润2665.78万元，占当期报告记载的(de)利润(rùn)总(zǒng)额的56.23％。此外，泽达易盛还存(cún)在(zài)虚增在(zài)建工程等问(wèn)题。

　　值得关注的(de)是，对于欺诈发行部分，证监会对泽达易(yì)盛处以非法所募集资金金额20％的处罚，罚款金额(é)高达8.1亿元；紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储则被罚款非(fēi)法募集资金的3％，罚(fá)款金额3068.52万元。

　　合并(bìng)其他违法事实计算(suàn)，证监会(huì)最(zuì)终对泽达易盛处以(yǐ)8.6亿元罚款，对实控(kòng)人、时任(rèn)董事(shì)长、总(zǒng)经(jīng)理林应处以3800万元(yuán)罚款，时任董(dǒng)事(shì)、副总经理、财务总(zǒng)监、董事会秘(mì)书应岚被罚1300万元，二人均被采取(qǔ)终身市场禁(jìn)入。

　　颇为诡(guǐ)异的是，在4月21日市场全面大(dà)跌的行情下，两家公司均有(yǒu)不(bù)同幅度(dù)的上(shàng)涨。*ST泽达股价大涨6.98％，报(bào)收4.14元/股；*ST紫晶(jīng)大涨(zhǎng)3.42％，报收2.42元/股。

　　截(jié)至2022年9月30日，*ST泽达(dá)A股股东总户(hù)数为6538户，户(hù)均持(chí)股市值(zhí)14.62万元(yuán)；*ST紫晶A股股东总户数(shù)为12352户，户均持股(gǔ)市(shì)值10.36万元。

　　*ST泽达已被提起诉(sù)讼(sòng)

　　中介机构一同被诉

　　行政处罚(fá)“靴子落地(dì)”，两(liǎng)家公司也进入到停牌(pái)及被终止上市的阶段。

　　4月21日盘后，*ST泽达、*ST紫晶(jīng)双双发布公告称，公司触及(jí)《上海证券交(jiāo)易所科创板股票上市(shì)规则》第12.2.2条第（一）项规(guī)定的重(zhòng)大违法行为，将被实施重大(dà)违法强制退市。公司股票自2023年4月24日（星(xīng)期(qī)一(yī)）开(kāi)市起(qǐ)停(tíng)牌。

　　4月21日，两家(jiā)公司均收到上交所(suǒ)下(xià)发的拟终止公司股票上市的(de)事(shì)先告知书。在收到终止上(shàng)市(shì)告知书后，两家(jiā)公(gōng)司可以根据(jù)规(guī)定(dìng)申(shēn)请听(tīng)证，提出(chū)陈述和申辩。交易(yì)所由(yóu)上市委员会就是(shì)否终止公司股(gǔ)票上市事宜(yí)进行审议，并根据上市委员会的(de)审核意(yì)见作出(chū)是否终止公司股(gǔ)票上市(shì)的决(jué)定。

　　根据相关规定，若(ruò)股票被终止上市，自交易所(suǒ)公告对(duì)股票作出终止上市的决定之日(rì)后5 个交易(yì)日届满的下一交易日起，相关公司股(gǔ)票复牌并进入退市整理期，并在股票简称前冠以“退市”标(biāo)识，退市整理期的交易期限为15 个交易(yì)日。交易所将在退(tuì)市整理期(qī)届满(mǎn)后5个交(jiāo)易日内对股票予以摘牌(pái)，股(gǔ)票(piào)最终终止上市(shì)。

　　另外，4月21日晚间，上海金融法院官(guān)微发布消息显示，其(qí)已于当日收到12名投资者(zhě)共同起(qǐ)诉(sù)泽(zé)达(dá)易(yì)盛等(děng)证(zhèng)券(quàn)虚假陈(chén)述责任纠纷的(de)申请。起诉投资者同时申请(qǐng)适用(yòng)普通(tōng)代表人诉讼程序审理案(àn)件。上(shàng)海金融法院称，其将依法审(shěn)查，及时公布进展(zhǎn)情况。

　　值得关注的是，在投资(zī)者(zhě农村信用社几点上班下班时间)提起的诉讼(sòng)中，被(bèi)告除了泽达易盛(shèng)及实控人、董监高等(děng)，中介机构东兴证券(quàn)及(jí)两名保(bǎo)代（胡(hú)晓莉、陶晨(chén)亮）、天健(jiàn)会计师事务所、康达律师事务所(suǒ)也均在(zài)被起诉之(zhī)列。

　　3月31日晚间，东兴证(zhèng)券(quàn)曾(céng)发布公告称(chēng)，因在执行(xíng)泽达(dá)易盛(shèng)首次公开(kāi)发行股票并(bìng)在科创(chuàng)板上市项目中，涉嫌保荐、承销(xiāo)及持续督导等业务(wù)未勤勉尽责，证(zhèng)监会决定(dìng)对其公司立案。

　　4月21日，中证(zhèng)中小投(tóu)资者服(fú)务中心公告称，关注到(dào)上海金融法院收到(dào)12名投资者共同起(qǐ)诉泽达易(yì)盛等(děng)证券虚(xū)假陈述责任纠纷(fēn)的申(shēn)请，起诉投(tóu)资者同时申请适(shì)用(yòng)普通代(dài)表人诉讼(sòng)程序审理案件。泽达易盛是科创板(bǎn)首批被中国证监会立案调查公(gōng)司，根(gēn)据(jù)《行政处罚决定书》，公司构成欺诈(zhà)发行(xíng)。

　　投服中心(xīn)将密切关注诉(sù)讼(sòng)进(jìn)展，如上海金(jīn)融法院后续受理(lǐ)并裁定适(shì)用普通代表人(rén)诉讼，发布普通代表人诉讼权利登(dēng)记公告，拟相关法律法规公(gōng)开(kāi)征集并接受50名以上（含50名）投资者特别授权(quán)，申请参加(jiā)普通代(dài)表(biǎo)人诉讼并(bìng)申(shēn)请转换特别代表人诉讼。

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