金融界4月21日消息 证监会(huì)有关部门(mén)负责人就泽达易盛案(àn)、紫(zǐ)晶(jīng)存储案系科创(chuàng)板(bǎn)首批欺诈发行案件答记(jì)者问。证监会有关部(bù)门负责人表示，欺诈(zhà)发行、财务造(zào)假(jiǎ)等(děng)资本市场“毒瘤”严重损害广大投资(zī)者合(hé)法权益，危(wēi)及市场秩(zhì)序和金融(róng)安全(quán)。<白玉髓越戴越穷是真的吗，白玉髓的寓意是什么/p>

　　中办、国办《关(guān)于(yú)依法从严打击(jī)证券违法活动的意见》强调坚持(chí)“零容忍”要求(qiú)，依法严(yán)厉查(chá)处证券违(wéi)法犯罪案件，立(lì)体化打(dǎ)击证券违(wéi)法活动。我会坚决贯彻(chè)落(luò)实党(dǎng)中央国务(wù)院(yuàn)对资本市场违法犯罪行为“零容忍”要(yào)求(qiú)，推(tuī)动(dòng)对欺(qī)诈发行等违法犯罪行为实行行(xíng)政、民(mín)事、刑事立体惩处，形成强(qiáng)力震慑(shè)。

　　具体问答(dá)如下(xià)：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫晶存储(chǔ)案系科创板(bǎn)首批(pī)欺诈(zhà)发行案(àn)件，社会影响广泛(fàn)。作为监管机构，如何推动对上述发行人、控(kòng)股股(gǔ)东、实(shí)际控制人、中介机构及其责任(rèn)人员(yuán)等相关责(zé)任主体进行立(lì)体化追(zhuī)责(zé)？

　　答：欺诈发(fā)行、财务造假等资本市场(chǎng)“毒(dú)瘤”严重损害广(guǎng)大(dà)投(tóu)资者合法权益，危及市场(chǎng)秩序和金融安全。中办、国办《关于依法(fǎ)从严打击证券违法活动的(de)意见》强调坚持“零(líng)容(róng)忍”要求，依法严厉(lì)查处证券违法犯罪案件，立体化打击证(zhèng)券(quàn)违(wéi)法活(huó)动。我(wǒ)会坚决贯彻落实党中央国(guó)务院对(duì)资(zī)本市场(chǎng)违法(fǎ)犯罪(zuì)行为“零容忍”要(yào)求，推动对(duì)欺诈(zhà)发行(xíng)等(děng)违法(fǎ)犯罪行为实(shí)行(xíng)行政(zhèng)、民事(shì)、刑事立体惩处，形成强力震慑。具体而言：

　　一是(shì)对于证券发(fā)行(xíng)人及相关控(kòng)股股(gǔ)东、实际控制人等(děng)“首恶”坚(jiān)决严惩，全方位追责(zé)。如在上述两案的行政责任方面，我会依法(fǎ)向泽达易盛(shèng)（天津）科技股份有限公(gōng)司（以下简称泽达易盛）和广(guǎng)东紫晶信息存储技术股份有限(xiàn)公司（以下(xià)简称紫(zǐ)晶存储）及相关(guān)责任人(rén)作出行政处罚和市场禁(jìn)入决(jué)定(dìng)，分别对泽(zé)达(dá)易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储及(jí)相关责任人员(yuán)进行行政处罚，并对部分责任人员采取(qǔ)证券(quàn)市场禁入措(cuò)施(shī)。同时，我会加强与公安机(jī)关(guān)的沟通协调，对涉嫌刑(xíng)事犯罪的当事人依法及时移送公安(ān)机关处(chù)理，推(tuī)动案件刑事追责相关工作。另外，根据《上海证券交易(yì)所科创(chuàng)板股(gǔ)票上市规则》的规定，上海证(zhèng)券交易(yì)所将依法对泽达易盛、紫(zǐ)晶存储启(qǐ)动重大违法强(qiáng)制退市(shì)。

　　二是依法(fǎ)支(zhī)持(chí)适格投(tóu)资者及时有(yǒu)效地(dì)追究违规上市公司及其(qí)相关(guān)中介机构等责任主体(tǐ)的民事赔偿责任。民事责任是资本(běn)市场法(fǎ)律责任体系的重要组成(chéng)部分，是(shì)对违法(fǎ)行(xíng)为进行立体式追责的重要一环(huán)，也是提高资本市场违法违规(guī)成本的(de)重要举措(cuò)。我会将进一(yī)步畅通投资(zī)者权利救(jiù)济渠道，维护投资者合(hé)法权益(yì)，督促市场参(cān)与各方归位尽责，形成(chéng)资本市场(chǎng)良好(hǎo)生态。

　　三是对于(yú)为上市(shì)公(gōng)司提(tí)供保荐、承销服务的证券公司、出(chū)具审计报告的或(huò)者法律意见书(shū)的证(zhèng)券服务机构等违规(guī)主体实施精准打击。如果相关中(zhōng)介机(jī)构(gòu)故意参(cān)与造假(jiǎ)，情节恶劣，坚决严(yán)惩，从重处罚，涉(shè)嫌犯罪的(de)，移送司法机关(guān)处(chù)理；如果相关中介机(jī)构主要涉嫌(xián)执业未勤(qín)勉(miǎn)尽责的情形(xíng)，我会将(jiāng)按照(zhào)过责相当的(de)法治(zhì)理念，综(zōng)合(hé)考(kǎo)虑违法程度、案(àn)件(jiàn)情(qíng)况(kuàng)、执法效率、赔偿投资者损失(shī)意(yì)愿和能力等(děng)因素，依(yī)法(fǎ)妥善处理，让中介机构为其未(wèi)勤(qín)勉尽责的执业(yè)行为付出(chū)代价(jià)。

　　四是关于中介机构的(de)责任人(rén)员。证(zhèng)券公司、会计师事务所、律师事务所等(děng)中介机(jī)构(gòu)从(cóng)业人员的道德水准、专业能力、合规风险意(yì)识和廉洁(jié)从业水平等，是保障证券服务质量的重(zhòng)要因素(sù)。如果(guǒ)在欺诈发行、财务造(zào)假等案件中发现相关中介机(jī)构责任人员存在(zài)违法违规行为(wèi)，将(jiāng)依法依(yī)规予以严(yán)处。

　　2.泽(zé)达易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储欺诈发行案严重损害(hài)投资者合法(fǎ)权益，目前(qián)在投资者保护方面(miàn)有哪些安(ān)排？

　　答：《证券法》《民(mín)事诉讼法》等(děng)法(fǎ)律法规规定了包括(kuò)协(xié)商和解、纠纷调解(jiě)、先(xi白玉髓越戴越穷是真的吗，白玉髓的寓意是什么ān)行赔付、责令回购(gòu)、行政执法当事人承诺、单独诉(sù)讼、示范(fàn)判决、代表人(rén)诉讼等(děng)一系列投(tóu)资者赔偿救济制度。这(zhè)些制度各有(yǒu)优(yōu)势，对于个案中采(cǎi)用何种方式，需综合考虑不同投资者赔偿救济制度的适(shì)用(yòng)条件(jiàn)、投资者(zhě)获(huò)赔(péi)的(de)充(chōng)分性和有效性、赔付(fù)责(zé)任(rèn)主体的意愿和能力等因(yīn)素，目标都是(shì)有效保护投资者、惩戒和(hé)震慑违法行为(wèi)人。

　　对于(yú)泽达易盛案(àn)，上(shàng)海金融法院已(yǐ)经收到(dào)泽达易盛(shèng)普通代表人诉讼起(qǐ)诉材料，中证中小投资(zī)者(zhě)服(fú)务中心发布(bù)公(gōng)告，表(biǎo)示密切关注泽达易盛普通代表人诉讼进展，如上海(hǎi)金融法院受(shòu)理并(bìng)裁定适(shì)用(yòng)普(pǔ)通代表人诉讼(sòng)，将依法(fǎ)接(jiē)受投资者(zhě)特(tè)别授权，申(shēn)请参加(jiā)该案(àn)并(bìng)转(zhuǎn)换特别代(dài)表(biǎo)人诉讼。特别代表人诉(sù)讼制度具有(yǒu)“默示加入、明示退出(chū)”的特征，能(néng)够一揽子(zi)解决泽(zé)达(dá)易盛案的(de)民事赔偿问题，适格投(tóu)资者(zhě)的合法权益可以在诉讼程序中(zhōng)得到保(bǎo)护。

　　对于紫晶存(cún)储案，中信(xìn)建(jiàn)投证券股(gǔ)份有限公司作为紫晶存储申请首(shǒu)次公开发行股票(piào)的(de)保荐机构和(hé)主承销商，与(yǔ)其(qí)他(tā)中介(jiè)机(jī)构正在白玉髓越戴越穷是真的吗，白玉髓的寓意是什么主动筹备(bèi)投资者(zhě)赔偿事宜，拟(nǐ)共(gòng)同出资10亿元设立先行赔付专项基金（上(shàng)述金额为公司初步(bù)估算结果，基金规模(mó)将(jiāng)根据最终计(jì)算的适(shì)格投资者(zhě)损失赔付金额(é)进行(xíng)调整），用(yòng)于(yú)先行(xíng)赔付适格投资者的投资损失(shī)。先行赔付可以高效、快捷地解决紫晶存(cún)储案的民事赔偿问题，适格投资(zī)者可以积极(jí)参与先(xiān)行赔付程(chéng)序直(zhí)接(jiē)获赔，以维护自身合(hé)法权益。

　　3.中(zhōng)信建投(tóu)证券(quàn)股份有(yǒu)限公司披露的公告中提出向(xiàng)证监会提交证券期(qī)货行(xíng)政执(zhí)法当(dāng)事(shì)人承(chéng)诺申请，证(zhèng)监会将如(rú)何处理？

　　答：2019年(nián)修订的(de)《证券法》新增了证券领(lǐng)域行政执法当事人承诺制度(dù)（以下简称当事人承诺制(zhì)度）。当事人(rén)承诺制度是指国(guó)务院证(zhèng)券监督(dū)管理机构对涉(shè)嫌证(zhèng)券期货违法的单位(wèi)或者个人进行调查期(qī)间，被调(diào)查的当事人承诺纠(jiū)正涉嫌违法行为、赔偿有关投资者(zhě)损失、消除损害或者不良(liáng)影响并经国务院证券(quàn)监督管理机(jī)构认可，当事人(rén)履行承(chéng)诺后(hòu)国务院证券监督管(guǎn)理机构终止案件调查的行(xíng)政执法方式。相关法律(lǜ)法规明确规定(dìng)了当事人承诺制度的基本流程、适(shì)用范围(wéi)、监(jiān)督制约机制等。

　　根据《证券期(qī)货行(xíng)政执(zhí)法当事人承诺制度实(shí)施办法》等规定，承(chéng)诺金兼(jiān)具惩戒和赔偿功能(néng)，承诺金(jīn)数(shù)额的确(què)定需要综合(hé)考虑当事(shì)人因涉(shè)嫌违(wéi)法行(xíng)为可能获得的收益或者避免的(de)损失、当事人涉(shè)嫌违法行(xíng)为依法(fǎ)可能(néng)被处(chù)以(yǐ)罚款和(hé)没(méi)收(shōu)违(wéi)法(fǎ)所得的(de)金额，以及(jí)投资者因当事人涉(shè)嫌违(wéi)法行为所遭受(shòu)的损失等诸多因(yīn)素。承(chéng)诺金(jīn)数(shù)额(é)通(tōng)常高(gāo)于(yú)罚没(méi)款数额，且可(kě)用于(yú)赔(péi)偿投资者(zhě)损失，在证券期货行政执法当事人承(chéng)诺(nuò)这一程(chéng)序中，既(jì)可以实现对申请人(rén)的精准打(dǎ)击，也可(kě)以有效便捷地(dì)补偿投资者(zhě)的(de)损失。因(yīn)此，当事人承诺制度可以一并解决案(àn)件相关的(de)行政(zhèng)处(chù)理与民事赔(péi)偿问题，有效提(tí)高(gāo)执法效能，达到行政追(zhuī)责与民事追责相(xiāng)统一的效果。

　　对于中信建投证券股份(fèn)有限公司向我会(huì)提(tí)交当事人承诺(nuò)申请，我会将依据《证(zhèng)券法》《证券期货(huò)行政执法当事人承诺制(zhì)度(dù)实施办法》《证券期(qī)货(huò)行政执法当事人承(chéng)诺制度(dù)实施(shī)规定》等规定，依法依规(guī)决定是(shì)否受理。

　　4.对于(yú)泽达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储(chǔ)所涉(shè)的证券(quàn)公司、会计师事(shì)务(wù)所、律师事务所等中(zhōng)介机构及其责任(rèn)人员，下一(yī)步将如何处理？

　　答：前(qián)期，我会(huì)贯彻“零容忍”要求，对(duì)泽达易盛和紫晶存储所(suǒ)涉中介机构开展“一案双查”。在(zài)泽(zé)达易盛(shèng)案(àn)中，东(dōng)兴(xīng)证券股份有(yǒu)限公司、天健会计师事务(wù)所、北京(jīng)市康(kāng)达律师(shī)事(shì)务所等中介机构因涉嫌在相关执业过(guò)程(chéng)中未勤勉尽责，近日(rì)已被我会立案。在紫晶存(cún)储案中(zhōng)，我会对中(zhōng)信(xìn)建投证券股(gǔ)份有限公(gōng)司、容诚(chéng)会计师事务所、致同会(huì)计师事(shì)务所、广东恒(héng)益律(lǜ)师事务所等中介机构启动了(le)相关(guān)调查工作，后续将根据其在相关执业行为中的勤勉尽责情况，结合其主(zhǔ)动先行赔付以及申请证券期货行政执法当事人承诺(nuò)等情形，依法进行下一步处理。需要指出的是，我们将关注相关中介机构有关责任人(rén)员(yuán)在(zài)上述案(àn)件中的执业行为(wèi)，如(rú)果发现有关责任人员存在违法违规行为，将(jiāng)依法依规予以(yǐ)严处。

　　证(zhèng)券公司(sī)、会计师事务所、律师事(shì)务所(suǒ)等中介机构是(shì)保(bǎo)障资本市场高质量发展的重要力量，中(zhōng)介机构及其从业(yè)人员应当严格(gé)遵守法律(lǜ)法规(guī)和职业道德要(yào)求(qiú)，勤勉尽责、诚(chéng)实守信、廉洁自律、公平竞争，自(zì)觉(jué)营造和维护(hù)风清气正的企业文化和行(xíng)业(yè)文化，珍(zhēn)视行(xíng)业声誉。

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