金融界4月21日消息 证监(jiān)会有关部(bù)门负责人就泽达易(yì)盛案、紫(zǐ)晶存储案系科创板首批欺诈发行案件答(dá)记者问。证监会有关(guān)部门(mén)负责(zé)人表示，欺诈发行、财务(wù)造假等(děng)资本市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大投资者合法权益，危及市场(chǎng)秩序(xù)和金融安全。

　　中(zhōng)办、国办《关(guān)于依法从严打击证券(quàn)违法活动的意见(jiàn)》强调(diào)坚持“零容忍”要求，依(yī)法严厉查处证券违法(fǎ)犯罪案件(jiàn)，立(lì)体化打击证(zhèng)券违法活动。我会(huì)坚(jiān)决贯彻落实党中央国(guó)务院(yuàn)对资本市场违法(fǎ)犯(fàn)罪行为“零(líng)容忍”要求，推(tuī)动对欺诈(zhà)发行等违法犯罪行(xíng)为实(shí)行行政(zhèng)、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑。

　　具体问答如下(xià)：

　　1.泽(zé)达易盛案、紫(zǐ)晶存储案系科创板首(shǒu)批欺(qī)诈(zhà)发行(xíng)案件(jiàn)，社会(huì)影响广(guǎng)泛。作为(wèi)监管机构，如何推动对上述发行人(rén)、控(kòng)股股(gǔ)东、实际控制人(rén)、中介(jiè)机构(gòu)及其(qí)责(zé)任(rèn)人员等相关(guān)责(zé)任主(zhǔ)体进行(xíng)立(lì)体化(huà)追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资本市(shì)场“毒瘤”严重损(sǔn)害(hài)广(guǎng)大投资者合法(fǎ)权益(yì)，危及(jí)市场秩(zhì)序和金融安全。中办(bàn)、国办《关(guān)于依法(fǎ)从严(yán)打击证(zhèng)券违法活动的意见(jiàn)》强调坚持“零容忍(rěn)”要求，依法严厉查处证券违法犯(fàn)罪案件，立体化打(dǎ)击证券违法活动。我会坚决贯彻落实(shí)党中(zhōng)央国务院(yuàn)对(duì)资本市(shì)场(chǎng)违法犯(fàn)罪行为(wèi)“零(líng)容忍(rěn)”要求，推动(dòng)对欺诈(zhà)发行等违法犯罪行为实行行政(zhèng)、民(mín)事、刑事立体(tǐ)惩处(chù)，形成(chéng)强力震慑(shè)。具体而言：

　　一是对于证券发行(xíng)人及相关控股股东、实际控制人等“首(shǒu)恶”坚(jiān)决严惩，全(quán)方(fāng)位追责。如在上述两案的行(xíng)政责任方(fāng)面(miàn)，我(wǒ)会依法(fǎ)向泽(zé)达(dá)易盛(shèng)（天津）科技(jì)股份有限公司（以下简称泽达易盛）和广东紫晶信息存储技术股份有限公司（以下简称紫晶存储）及相关责任人作出行政处罚和市(shì)场禁入决定，分别对泽达易盛、紫晶存储及相关责任人(rén)员进行(xíng)行政处罚(fá)，并对部分责任人员采取证券市场(chǎng)禁入措(cuò)施。同时，我会加强与公安机关(guān)的沟(gōu)通协(xié)调，对涉嫌刑事犯(fàn)罪的(de)当事人依法(fǎ)及时移送公安机关处理，推动(dòng)案件刑事追责相关(guān)工作。另外，根据《上海(hǎi)证(zhèng)券交易所科创板(bǎn)股票上市规则》的(de)规定，上海(hǎi)证券交易(yì)所将依法对泽(zé)达易(yì)盛、紫晶存储启动(dòng)重大违(wéi)法强制(zhì)退市。

　　二(èr)是(shì)依法(fǎ)支持适格投(tóu)资者(zhě)及时有效(xiào)地追究违规(guī)上(shàng)市公司及(jí)其相关中介机构(gòu)等责任主体(tǐ)的民事赔偿(cháng)责任。民事责任是资本市场法律责(zé)任体系的重要组成部分，是对违法行为进行(xíng)立体式追责的(de)重要一环，也(yě)是提高资(zī)本(běn)市(shì)场违法违规成本的(de)重要举措。我会将进一步畅通投资者(zhě)权利救济渠道(dào)，维护投资者(zhě)合法权益(yì)，督促市场参与各方归位尽(jǐn)责，形成资本市(shì)场良好生态。

　　三是对于为上(shàng)市公司提供保荐、承销服务(wù)的(de)证券公司、出具审计报告的(de)或者法律意见书的证券服务机构等违规(guī)主体实施精准(zhǔn)打击(jī)。如(rú)果相关(guān)中介机构故(gù)意参与造假，情节恶劣(liè)，坚(jiān)决严惩，从(cóng)重(zhòng)处罚(fá)，涉(shè)嫌犯罪(zuì)的，移送司(sī)法机关处理(lǐ)；如果相关中介机构主要涉嫌执(zhí)业未勤勉尽责的(de)情形，我会将按照过责相当的法治理念，综合考虑违(wéi)法程度、案件情况、执法效率、赔(péi)偿投资者(zhě)损(sǔn)失意愿和能力等因素(sù)，依法妥善处理，让中介(jiè)机构为其未(wèi)勤勉尽(jǐn)责的执业行为付(fù)出代(dài)价。

　　四(sì)是关(guān)于中介机构的责任人员。证券公(gōng)司(sī)、会计师事务所、律师事务所(suǒ)等中介机构(gòu)从业(yè)人员的道德水准(zhǔn)、专业能力、合(hé)规风险(xiǎn)意识和廉洁(jié)从(cóng)业水平等，是保障证券(quàn)服务质量(liàng)的(de)重要(yào)因素。如果在欺诈(zhà)发行、财务造假(jiǎ)等案件中发现相关中(zhōng)介机构责任人员存在违法违(wéi)规行为，将(jiāng)依(yī)法依规予以严处。

　　2.泽达易(yì)盛、紫晶存储欺诈发行案严(yán)重损(sǔn)害投(tóu)资者合法权(quán)益，目(mù)前在投资者保护方面有哪些安排？

　　答(dá)：《证券法》《民事诉讼(sòng)法》等法律法规规(guī)定了包括协(xié)商(shāng)和解、纠纷调解、先(xiān)行赔付、责令回购(gòu)、行(xíng)政执法当事人承诺(nuò)、单独诉讼、示范判决、代表(biǎo)人诉讼等一系列(liè)投资者赔(péi)偿救济制(zhì)度。这些(xiē)制度各有优势，对于个案(àn)中采用何种(zhǒng)方式，需综合(hé)考虑不同投资者(zhě)赔偿救济制度的适用条件(jiàn)、投资者(zhě)获赔的充分(fēn)性和有效性、赔付责(zé)任主体的意愿(yuàn)和能力等(děng)因(yīn)素，目标都是有效保护投资者、惩戒和震慑违法行为(wèi)人(rén)。

　　对于泽达易盛(shèng)案，上海金融法院(yuàn)已经收到泽(zé)达易盛普(pǔ)通代表人(rén)诉讼起(qǐ)诉材(cái)料(liào)，中证中小投资者(zhě)服务(wù)中心发布公告(gào)，表(biǎo)示(shì)密切关注泽达易盛普通(tōng)代表人诉讼(sòng)进展，如(rú)上海金融法院受(shòu)理(lǐ)并(bìng)裁定(dìng)适用普通(tōng)代表人诉讼，将(jiāng)依法(fǎ)接(jiē)受投资者(zhě)特别授权，申请参加该案并(bìng)转换特(tè)别代(dài)表人诉讼。特别代表人诉讼制(zhì)度具有“默示加入、明示退出(chū)”的特征(zhēng)，能(néng)够一(yī)揽子(zi)解决(jué)泽(zé)达易盛案的民事赔偿问题，适格(gé)投资者(zhě)的合法权益可以在诉(sù)讼程序中得到(dào)保护。

　　对于(yú)紫晶存(cún)储(chǔ)案，中信建投证券股份有限(xiàn)公(gōng)司(sī)作为(wèi)紫晶(jīng)存(cún)储申请首次公开(kāi)发行(xíng)股票(piào)的保荐机构和主承销商(shāng)，与其(qí)他中(zhōng)介机构正在主(zhǔ)动(dòng)筹备投(tóu)资者赔偿事(shì)宜，拟共同出资10亿元设立先行赔付专项基金（上述金额为(wèi)公司(sī)初步估算结果，基金规模将(jiāng)根据最终计(jì)算的(de)适格投(tóu)资者损失赔付金额进(jìn)行调整），用于先行(xíng)赔付适格投资者的投资损(sǔn)失。先行赔付可(kě)以(yǐ)高效(xiào)、快捷地(dì)解决紫晶存(cún)储(chǔ)案的民(mín)事(shì)赔偿(cháng)问题(tí)，适格投资者可以积极(jí)参与(yǔ)先行赔付程序直(zhí)接获赔，以维(wéi)护自身合法权益。

　　3.中(zhōng)信建(jiàn)投证(zhèng)券股(gǔ)份(fèn)有限公司披露(lù)的公告中(zhōng)提出向(xiàng)证(zhèng)监会提交证券期货(huò)行政执法当(dāng)事人(rén)承诺申请，证监会(huì)将如何处理？

　　答(dá)：2019年修订的《证券法》新增(zēng)了(le)证券领域行政执法当事人(rén)承诺制度（以下(xià)简称当事人承诺制(zhì)度）。当事人承诺制度是指国务院证券监督管理机(jī)构(gòu)对涉嫌证券(quàn)期货(huò)违法的单(dān)位或(huò)者个人进行调查期间(jiān)，被调查的当事人(rén)承诺纠正涉嫌违法行为(wèi)、赔偿有关(guān)投资者损(sǔn)失、消除损害或者不良影响并经国务院证券(quàn)监督管理机构(gòu)认(rèn)可，当事人履行承(chéng)诺后国务院(yuàn)证券监督管理机构(gòu)终止案件调查的行政执法方(fāng)式(shì)。相关法律法规明确(què)规定了当事人承诺制(zhì)度的基本流程、适用(yòng)范围、监督制约机(jī)制等。

　　根据《证券期货行政执法当事人承诺制(zhì)度实(shí)施办(bàn)法》等(děng)规(guī)定，承(chéng)诺金(jīn)兼具惩(chéng)戒和赔(péi)偿功能，承(chéng)诺金数额(é)的确(què)定需(xū)要综合考(kǎo)虑当(dāng)事人因涉嫌违(wéi)法行为可能获得的收益或者避免的损失、当事(shì)人(rén)涉(shè)嫌违法行为依(yī)法可能被处以(yǐ)罚款和没收(shōu)违法所得的金额，以及投资(zī)者因(yīn)当事人(rén)涉嫌违法(fǎ)行(xíng)为所遭受的损失(shī)等诸多因素。承诺金数额通常高于罚没款数(shù)额，且(qiě)可用于(yú)赔偿(cháng)投资者(zhě)损(sǔn)失，在证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺这一程序中，既可以实(shí)现对申请人的精准打击，也可以(yǐ)有效便捷地补偿(cháng)投资者(zhě)的损(sǔn)失(shī)。因此，当事人承(chéng)诺(nuò)制度(dù)可以一并解(jiě)决案件相(xiāng)关(guān)的行政处理与民事赔偿问题，有效提高执(zhí)法(fǎ)效(xiào)能，达到行政追责与民事(shì)追(zhuī)责相统一的(de)效(xiào)果。

　　对于中(zhōng)信建投证券股份有限(xiàn)公司向我会提(tí)交当事人承诺申(shēn)请，我会(huì)将依据《证(zhèng)券法》《证券期货行(xíng)政执法(fǎ)当(dāng)事(shì)人承诺(nuò)制度实(shí)施(shī)办法》《证(zhèng)券期货行政执法当事人(rén)承(chéng)诺制度(dù)实施规定(dìng)》等规定，依法依(yī)规决定(dìng)是否受理。

　　4.对于泽达(dá)易盛(shèng)、紫晶存储所涉的证券公司、会计师(shī)事(shì)务所(suǒ)、律师事务(wù)所等中介机构及其责(zé)任(rèn)人(rén)员，下(xi耐克折扣店是真的吗，街边的耐克折扣店是真的还是假的à)一步(bù)将如何处理(lǐ)？

　　答：前期，我会贯彻“零容(róng)忍”要(yào)求，对泽(zé)达易盛(shèng)和紫晶(jīng)存储所涉中介机构开(kāi)展“一案(àn)双(shuāng)查”。在泽达易盛案中，东兴证券股(gǔ)份有(yǒu)限公(gōng)司、天健会计师(shī)事务所、北京市康达(dá)律师事(shì)务所等中介(jiè)机构因涉嫌在相关(guān)执业过程中未(wèi)勤勉尽责，近日已被我会立案。在(zài)紫晶存(cún)储案中，我会对中信建投证(zhèng)券股份有限公司、容(róng)诚会计(jì)师事(shì)务所、致同会计师(shī)事务所、广(guǎng)东恒益(yì)律师事务(wù)所等中介机构启动了相关调查工(gōng)作，后续(xù)将(jiāng)根据其在相关执业行为中的勤(qín)勉尽责情况，结合其(qí)主动(dòng)先行赔付以(yǐ)及申请(qǐng)证(zhèng)券期(qī)货行政执法当事人承诺(nuò)等(děng)情形，依法进行下一步处理。需要指出的是(shì)，我们将关注相关(guān)中介耐克折扣店是真的吗，街边的耐克折扣店是真的还是假的机构有关责任人(rén)员(yuán)在上述案件中的执业(yè)行为，如果发现(xiàn)有关责任人员存(cún)在违法违规行为(wèi)，将依法依规(guī)予以严处。

　　证券公司、会计师事务所、律(lǜ)师事务所等中介(jiè)机构是保障资本(běn)市场高质量发展的重(zhòng)要力(lì)量，中(zhōng)介机构(gòu)及其从业人(rén)员应当严格遵守(shǒu)法律(lǜ)法规和职业道(dào)德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自(zì)律、公平竞争(zhēng)，自觉营造和(hé)维护风清气正的(de)企业文化和行(xíng)业文化，珍(zhēn)视行业声誉。

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