金融界4月(yuè)21日(rì)消息 证监会(huì)有关部门负责人就泽(zé)达易盛案、紫晶存储案(àn)系科创板首批欺诈发行(xíng)案(àn)件答记(jì)者问。证监会有关部门负责人表示，欺(qī)诈发行、财务(wù)造假等资本(běn)市场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大(dà)投资者合(hé)法权益，危及市场秩(zhì)序(xù)和金融安全。

　　中办、国办《关于依(yī)法从严打(dǎ)击证券(quàn)违法活动的意见(jiàn)》强调坚持“零容(róng)忍”要求(qiú)，依法严厉查处证券违法犯(fàn)罪案(àn)件，立(lì)体化打击证券(quàn)违法(fǎ)活动。我会坚决贯彻落实党中(zhōng)央(yāng)国务(wù)院对资(zī)本市场违法犯(fàn)罪行为“零容(róng)忍(rěn)”要求，推动(dòng)对欺诈发行等违(wéi)法犯罪行为实(shí)行行政、民事、刑(xíng)事立体惩(chéng)处，形成强(qiáng)力震慑。

　　具体(tǐ)问答如下：

　　1.泽达易(yì)盛(shèng)案、紫(zǐ)晶存储案系科创板(bǎn)首批欺诈(zhà)发行案件(jiàn)，社会影(yǐng)响(xiǎng)广泛。作为监管机(jī)构，如何推(tuī)动对上述发行人、控股(gǔ)股东、实际控制人、中(zhōng)介机构(gòu)及其(qí)责任(rèn)人(rén)员(yuán)等(děng)相关(guān)责任(rèn)主(zhǔ)体(tǐ)进行立体化(huà)追责？

　　答：欺(qī)诈(zhà)发行(xíng)、财务(wù)造假等资(zī)本市(shì)场“毒(dú)瘤”严重损害广大投资者合法权益，危(wēi)及市场秩(zhì)序和金融安全。中办、国(guó)办《关于依法从严打击证券违法活动(dòng)的(de)意见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要求，依(yī)法严(yán)厉查处证券违法犯(fàn)罪案件，立体化打击证券(quàn)违法活动。我(wǒ)会坚决贯(guàn)彻(chè)落实党中(zhōng)央国务(wù)院(yuàn)对资本市场(chǎng)违法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要求，推(tuī)动对(duì)欺诈发行等违法犯罪行为实行行政、民事(shì)、刑事立体惩处，形成强(qiáng)力(lì)震慑。具体而言：

　　一是(shì)对于证券发行人(rén)及(jí)相关控(kòng)股股(gǔ)东、实际(jì)控制人等“首恶”坚决严惩，全方位追责(zé)。如在上(shàng)述两(liǎng)案的(de)行(xíng)政责任方(fāng)面，我会依(yī)法向泽(zé)达易盛（天津）科技股份有限公司（以下简称泽达易盛）和广(guǎng)东紫晶(jīng)信息(xī)存储(chǔ)技术股份有限公司（以(yǐ)下简称(chēng)紫晶存储）及相关责(zé)任(rèn)人作(zuò)出(chū)行政处(chù)罚和(hé)市场(chǎng)禁入(rù)决定，分别对泽达易(yì)盛、紫晶存储及(jí)相关责任人员(yuán)进行行政处罚，并对部分责任(rèn)人员(yuán)采(cǎi)取证(zhèng)券市场禁入措施。同(tóng)时，我会加(jiā)强与公安(ān)机关的沟通协调(diào)，对涉嫌刑事(shì)犯罪的当事人依法及(jí)时移送公安机关处理，推动案件刑事追责相关工作。另(lìng)外，根据《上海(hǎi)证券交易所科创板股票上市规则》的规(guī)定(dìng)，上海证券交易所(suǒ)将依(yī)法对泽达易盛、紫晶存储启动(dòng)重大违法强(qiáng)制(zhì)退市(shì)。

　　二是依法支持(chí)适格投资者及时有效地追(zhuī)究违规上市公(gōng)司(sī)及其(qí)相(xiāng)关(guān)中介机构等责任主体的民事赔(péi)偿责任。民事责(zé)任是资(zī)本市场法律责任体系的重要组成(chéng)部分(fēn)，是(shì)对违法行为进行(xíng)立(lì)体式追责的重要一环，也(yě)是提高资本市场(chǎng)违法(fǎ)违规成本的重要举措(cuò)。我会将进一步畅通投资者权利救(jiù)济(jì)渠道，维护投(tóu)资者合法权益(yì)，督促市场(chǎng)参与各方归位尽(jǐn)责，形(xíng)成资本市(shì)场良(liáng)好生态。

　　三是对于为(wèi)上市公司提(tí)供(gōng)保荐、承销服务的证券公司(sī)、出具(jù)审计报(bào)告的或者法律意见(jiàn)书的证券服务机构等违规主(zhǔ)体实施精准打击。如果相关(guān)中介机构故(gù)意参与造假，情节(jié)恶劣(liè)，坚决严惩(chéng)，从重处罚，涉嫌犯罪的(de)，移(yí)送司法(fǎ)机关处理；如果相关中介机构主要(yào)涉嫌执业未勤勉尽责的情形，我会(huì)将按照过责(zé)相当的法(fǎ)治理念(niàn)，综合考虑违法程度(dù)、案件情况、执法效率、赔(péi)偿投资者损失(shī)意愿和能力(lì)等(děng)因素，依法妥善(shàn)处理，让(ràng)中介机构为其未(wèi)勤勉(miǎn)尽(jǐn)责(zé)的执业行为付(fù)出(chū)代(dài)价(jià)。

　　四是(shì)关于中介机(jī)构(gòu)的责任人员。证(zhèng)券公司、会计师事务所、律师事务所(suǒ)等中介机构从业人员的(de)道德水准、专业能力(lì)、合规风险意识和廉洁从(cóng)业水平(píng)等，是保障证券服(fú)务质(zhì)量的重要(yào)因素。如果在欺(qī)诈发行、财务造(zào)假(jiǎ)等案件中发现相关中(zhōng)介机(jī)构责任人员存在违(wéi)法违规行为，将(jiāng)依法依(yī)规予以严处。

　　2.泽(zé)达(dá)易盛、紫晶存储欺诈发行案严重(zhòng)损害投资者合法(fǎ)权益，目前在(zài)投资者(zhě)保护方面有哪些安(ān)排(pái)？

　　答：《证券法》《民事诉讼(sòng)法》等(děng)法律(lǜ)法规(guī)规定(dìng)了包括协(xié)商和解、纠纷调解、先行赔付、责(zé)令回购、行政执法当事人承诺(nuò)、单独诉讼、示范判(pàn)决、代表(biǎo)人(rén)诉讼等一(yī)系列投资者赔偿(cháng)救(jiù)济制度。这些制度各有优势，对(duì)于个案中采用何种(zhǒng)方式，需(xū)综合考虑不(bù)同(tóng)投资者赔偿救(jiù)济制度(dù)的适用条件、投(tóu)资者获赔的充分(fēn)性和有效性、赔(péi)付责任主体(tǐ)的意(yì)愿和(hé)能力(lì)等因(yīn)素，目标都是有效(xiào)保护投(tóu)资者、惩戒和震慑(shè)违法行为人。

　　对于泽达易盛案，上海金融法(fǎ)院已经收到泽达(dá)易盛普(pǔ)通代表人诉讼起诉材料，中证(zhèng)中小投资者服务中心发布公告，表示(shì)密切关注泽达易盛普(pǔ)通代(dài)表人诉(sù)讼进展，如上海金(jīn)融(róng)法院受理并裁(cái)定适用(yòng)普通代表人诉讼，将(jiāng朝受命夕饮冰出处，朝受命夕饮冰昼无为夜难眠什么意思)依法(fǎ)接受(shòu)投资者(zhě)特别授权，申请参加该(gāi)案并转换(huàn)特别代表人诉(sù)讼。特别代表(biǎo)人诉讼制(zhì)度(dù)具有“默示加入、明示退出”的特征(zhēng)，能够一揽子解决(jué)泽达易盛案的民事赔偿(cháng)问题，适(shì)格投资者的合法权益可以在(zài)诉(sù)讼程序中得(dé)到保(bǎo)护。

　　对于紫晶存储案，中信建投证券股份有(yǒu)限公司作为(wèi)紫晶存储申请首(shǒu)次(cì)公开发行股票的保荐(jiàn)机构和主承销商，与(yǔ)其他(tā)中(zhōng)介机构正在主动筹备(bèi)投资者赔偿(cháng)事宜(yí)，拟(nǐ)共同出资10亿元设立(lì)先行赔付专(zhuān)项基金（上(shàng)述金额为(wèi)公司初步估(gū)算结(jié)果(guǒ)，基(jī)金(jīn)规模将根据(jù)最终计算的适(shì)格(gé)投资者损失赔付(fù)金(jīn)额进行调整），用于先行赔付适格投资者的投资损(sǔn)失。先行赔付可以高效、快捷地(dì)解决紫晶(jīng)存储案的(de)民事赔偿问题，适格投(tóu)资者可以积极参与先行赔付程序直接获赔，以维(wéi)护自身合法权益(yì)。

　　3.中信建投证(zhèng)券股份有限(xiàn)公(gōng)司披(pī)露的公(gōng)告中提(tí)出(chū)向证监会提(tí)交证(zhèng)券期货行政执法当事(shì)人承诺申请，证监会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券(quàn)法》新(xīn)增了证券领域(yù)行(xíng)政执法当(dāng)事(shì)人(rén)承诺制度（以(yǐ)下简(jiǎn)称当事人承诺制度）。当事人承(chéng)诺制度(dù)是(shì)指国务(wù)院证券监督管(guǎn)理机构(gòu)对涉嫌证券期货违法(fǎ)的单位或者个人进行调(diào)查期间，被调查的当事人承(chéng)诺纠正涉嫌违法行为、赔(péi)偿(cháng)有关投资(zī)者损失、消除损害或(huò)者不良影响并(bìng)经国务院证券监督管理机构认(rèn)可(kě)，当事人履行承诺后国(guó)务院证(zhèng)券监督(dū)管(guǎn)理机构终止案件(jiàn)调(diào)查的行政执法(fǎ)方式。相关(guān)法律法规明确规定(dìng)了当事人承诺制度的基本流程、适用范(fàn)围、监督制约(yuē)机制(zhì)等。

　　根据《证券(quàn)期货行(xíng)政执法当事人承诺制(zhì)度实施办法》等规定，承诺金兼(jiān)具惩戒和赔偿(cháng)功能，承诺(nuò)金数额的确定需要综合考虑当事人因涉嫌违法行为可(kě)能获得的收(shōu)益或者避免的损失、当事人涉嫌违法(fǎ)行为依法(fǎ)可(kě)能(néng)被处(chù)以罚款和(hé)没收违法(fǎ)所得(dé)的(de)金额，以及投资者因当事(shì)人涉嫌违法行为(wèi)所遭受(shòu)的(de)损失等诸(zhū)多因素。承(chéng)诺金数额通常高于罚没(mé朝受命夕饮冰出处，朝受命夕饮冰昼无为夜难眠什么意思i)款数额，且可用(yòng)于赔偿(cháng)投资者损(sǔn)失，在(zài)证券期(qī)货行政(zhèng)执法(fǎ)当事人(rén)承诺这一程序中，既可以实现对申(shēn)请人的精准打击，也可以有效便捷(jié)地补偿投资者的损失(shī)。因此，当事人承诺制度(dù)可以一(yī)并解决(jué)案件相关的行政处理与民事(shì)赔偿问(wèn)题，有(yǒu)效提高执法效(xiào)能(néng)，达到行(xíng)政追责与民事追(zhuī)责相统一的效果(guǒ)。

　　对(duì)于中信建投证券股份有限(xiàn)公司(sī)向我会提(tí)交当事(shì)人承(chéng)诺申请，我会将(jiāng)依据《证券法》《证(zhèng)券期货行政执法当(dāng)事人承诺制度实施办法》《证券期货行政执法当事人(rén)承诺制度(dù)实(shí)施规(guī)定》等规(guī)定，依法依规决(jué)定是否受(shòu)理。

　　4.对于泽(zé)达易(yì)盛、紫晶存储(chǔ)所涉的(de)证券公司、会计师事务所、律师事务所等(děng)中介机构及其责任人员，下一步将(jiāng)如(rú)何处(chù)理？

　　答：前(qián)期，我会贯彻“零容忍”要求，对泽达(dá)易盛(shèng)和紫晶存储所涉中介(jiè)机构开展(zhǎn)“一(yī)案双查(chá)”。在(zài)泽达易(yì)盛案中，东兴证券股份有限公司、天健会计师事(shì)务(wù)所、北京市康达律师(shī)事(shì)务所(suǒ)等中介机(jī)构(gòu)因涉嫌在相关执业(yè)过程中未勤勉(miǎn)尽责，近(jìn)日已被我(wǒ)会立案。在紫晶(jīng)存储案中，我会对中信建投(tóu)证(zhèng)券股(gǔ)份(fèn)有限公司、容诚会计(jì)师事务所、致同会计师事务(wù)所、广东(dōng)恒(héng)益律师事务所等中介机构启动了相关调查工(gōng)作，后续将根(gēn)据其(qí)在相关执业行(xíng)为(wèi)中的(de)勤勉尽责情况，结合其主(zhǔ)动先行赔(péi)付以及申(shēn)请证券期货(huò)行(xíng)政执法当事人承诺等(děng)情形(xíng)，依法进行下(xià)一步处理。需(xū)要指(zhǐ)出(chū)的是，我们将关注相(xiāng)关中介(jiè)机构(gòu)有关责任人员(yuán)在(zài)上述案件中的(de)执业(yè)行为，如果(guǒ)发(fā)现(xiàn)有关责(zé)任人员(yuán)存在违(wéi)法(fǎ)违(wéi)规行为，将依法依规予以(yǐ)严(yán)处。

　　证券公司、会计师事(shì)务所、律师事务所等中(zhōng)介机构是保障资本市场高质量发展的(de)重要力量，中介(jiè)机构(gòu)及(jí)其从(cóng)业人员应当严格遵守法(fǎ)律法规(guī)和职业(yè)道德(dé)要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律(lǜ)、公平竞争(zhēng)，自觉营造(zào)和(hé)维护风清气(qì)正的(de)企业(yè)文化和行业文化，珍视行业声(shēng)誉。

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