金融(róng)界(jiè)4月21日消(xiāo)息 证监会有关部门负责人就泽达易盛案、紫(zǐ)晶存储案(àn)系科创板(bǎn)首(shǒu)批欺(qī)诈发行(xíng)案件答记者问。证监(jiān)会有关(guān)部(bù)门负(fù)责人表示(shì)，欺诈(zhà)发行(xíng)、财务造假等资(zī)本市场“毒(dú)瘤”严(yán)重(zhòng)损害广(guǎng)大投资者合(hé)法(fǎ)权益，危(wēi)及市场秩序和金融安全。

　　中办、国办《关(guān)于(yú)依法从严打击证(zhèng)券(quàn)违(wéi)法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法(fǎ)严厉(lì)查处证券违法犯罪案件，立体化打击证券违(wéi)法活动(dòng)。我会坚(jiān)决贯彻落实党中(zhōng)央国务院对资本市场违法犯罪行(xíng)为“零(líng)容忍”要求(qiú)，推(tuī)动对(duì)欺诈(zhà)发行(xíng)等违(wéi)法犯罪(zuì)行为实行行政、民事、刑事立体惩处，形成强(qiáng)力(lì)震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易(yì)盛(shèng)案、紫晶存储案系(xì)科创(chuàng)板首批欺诈发行(xíng)案(àn)件，社会影响广(guǎng)泛。作为监管机构，如何推动对上述发(fā)行人(rén)、控股(gǔ)股东(dōng)、实际控制(zhì)人、中(zhōng)介(jiè)机(jī)构及其责任人员等相关(guān)责(zé)任主(zhǔ)体进行立体(tǐ)化追责？

　　答：欺诈(zhà)发(fā)行、财务造假等(děng)资本市场“毒(dú)瘤(liú)”严重损害(hài)广大投(tóu)资者合(hé)法(fǎ)权益(yì)，危及市场(chǎng)秩序和金融安全。中(zhōng)办、国办《关于依法(fǎ)从严打击(jī)证(zhèng)券违法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案件，立体(tǐ)化(huà)打(dǎ)击证券违(wéi)法活动。我会坚决(jué)贯彻(chè)落实党中央国务院对(duì)资本市场违法犯(fàn)罪行(xíng)为“零(líng)容(róng)忍”要求，推动(dòng)对欺诈发行等违法犯罪行为实行行政、民事(shì)、刑(xíng)事立体惩处(chù)，形成强力震(zhèn)慑。具体而言(yán)：

　　一是对于(yú)证券发行人及(jí)相关控股(gǔ)股东、实际控(kòng)制人等“首恶”坚决严惩，全(quán)方(fāng)位追责。如(rú)在上述两案的行政责任方面，我会依法向泽(zé)达易盛（天津）科技股份有限公(gōng)司张镇风现在干嘛呢张镇风现状简介，张镇风现在在干嘛(sī)（以下简称泽(zé)达易盛）和广东紫晶信息存(cún)储技术(shù)股份有(yǒu)限(xiàn)公司（以下简称紫晶(jīng)存储）及相关责任人作出行(xíng)政处罚和市场禁入决定(dìng)，分(fēn)别对泽达易盛、紫晶存(cún)储(chǔ)及相(xiāng)关责任(rèn)人员进行行政(zhèng)处罚(fá)，并对(duì)部分(fēn)责任人员采取(qǔ)证券市场(chǎng)禁入(rù)措(cuò)施。同时，我会(huì)加强与公安机关的(de)沟通(tōng)协调，对涉嫌刑事犯罪的(de)当事人依法及时移(yí)送(sòng)公安机关(guān)处(chù)理，推(tuī)动案件刑(xíng)事追责相(xiāng)关工作。另外，根据《上海证券交易所科创板股(gǔ)票上(shàng)市规(guī)则》的规定，上海证券交(jiāo)易所将依法对泽(zé)达易盛(shèng)、紫晶(jīng)存储启(qǐ)动重(zhòng)大(dà)违法强制退市(shì)。

　　二是(shì)依法支(zhī)持适格投资者及时有效地追究违(wéi)规上市公(gōng)司(sī)及其相关(guān)中介机构(gòu)等责任主体的民(mín)事赔(péi)偿责任(rèn)。民事责任是资(zī)本市(shì)场法律责任体系(xì)的重要组(zǔ)成部分，是对违法行为(wèi)进行立体式追责的重要(yào)一环，也是提高资本市场(chǎng)违(wéi)法违规成(chéng)本的重要举(jǔ)措(cuò)。我会(huì)将进一(yī)步畅通投资者权利救济渠道，维护(hù)投资者(zhě)合法权(quán)益，督促市场参与各(gè)方归位尽责，形成资本市场(chǎng)良好生态。

　　三是对于为(wèi)上市公(gōng)司(sī)提供(gōng)保荐、承销服务的证券公司、出具审计报告的或者(zhě)法律意见(jiàn)书的证券服务机构等(děng)违规主体实施精准打(dǎ)击。如(rú)果(guǒ)相关(guān)中介机(jī)构故意参与造假(jiǎ)，情(qíng)节恶劣(liè)，坚决(jué)严惩，从重(zhòng)处罚，涉嫌(xián)犯(fàn)罪的(de)，移送(sòng)司法机关处理；如(rú)果相(xiāng)关中介机构(gòu)主要涉嫌执(zhí)业未勤勉尽责的(de)情形，我会将按照过责相当(dāng)的法治理念，综(zōng)合考(kǎo)虑违法程度、案件(jiàn)情况、执法效率、赔偿投资者损失(shī)意(yì)愿和能(néng)力等因素，依法妥善处理，让中介机(jī)构为其未勤勉(miǎn)尽责的执业行为付出代价(jià)。

　　四是关于中介机构的(de)责任人员。证(zhèng张镇风现在干嘛呢张镇风现状简介，张镇风现在在干嘛)券公司、会(huì)计师事务所(suǒ)、律师(shī)事务(wù)所等中(zhōng)介机构(gòu)从业(yè)人员的道德水准、专业能力、合规风险意识和廉洁从业水平等，是保障证券服务质量的重要(yào)因素。如果在(zài)欺诈发行、财务造假等(děng)案件中发现相关中(zhōng)介机构责任人(rén)员存(cún)在违法违规行(xíng)为，将(jiāng)依法(fǎ)依规(guī)予以严处。

　　2.泽达易(yì)盛、紫晶存储欺诈发行案严重损害投资者合法权益，目前在投资者保(bǎo)护方面(miàn)有(yǒu)哪些(xiē)安排(pái)？

　　答：《证券法》《民事诉(sù)讼法》等(děng)法(fǎ)律法(fǎ)规规定了包括协商和解、纠纷调(diào)解、先(xiān)行赔付、责(zé)令回购、行政执法当事(shì)人承诺、单独诉讼、示范判(pàn)决、代表人诉讼(sòng)等一系列(liè)投资者赔(péi)偿救济制度(dù)。这些制度各有优势，对于个案中采(cǎi)用何种(zhǒng)方式，需综合考(kǎo)虑不同投资者赔偿救济制(zhì)度的适用(yòng)条件、投资者获赔的充分性和有(yǒu)效性、赔付责(zé)任(rèn)主(zhǔ)体的意愿和能力(lì)等因素，目标都是有(yǒu)效保护投资者、惩(chéng)戒和震(zhèn)慑违法(fǎ)行(xíng)为(wèi)人(rén)。

　　对于泽达易盛案，上(shàng)海(hǎi)金(jīn)融法院已经收到泽达易盛普(pǔ)通代表人诉讼起诉材料，中证中小投资者服(fú)务中(zhōng)心发布公(gōng)告(gào)，张镇风现在干嘛呢张镇风现状简介，张镇风现在在干嘛表示密切关注泽(zé)达(dá)易(yì)盛普通代表(biǎo)人(rén)诉讼(sòng)进(jìn)展，如上海金(jīn)融法院受理并裁定(dìng)适用普(pǔ)通代表人(rén)诉讼，将依法接受投资(zī)者特别授权，申请参加(jiā)该案并转换特别代表人诉讼。特别代表人诉讼制度具(jù)有“默示加入、明示退(tuì)出”的特征，能够一揽子解(jiě)决泽(zé)达易盛案的民事赔偿问题(tí)，适(shì)格投(tóu)资者的合法权(quán)益(yì)可(kě)以在诉讼程(chéng)序中得到保护。

　　对于紫晶存储案，中信(xìn)建投证券(quàn)股份有限(xiàn)公司(sī)作为紫(zǐ)晶存储申请首次公开发行股票的保荐机构和主(zhǔ)承销商，与(yǔ)其他中介机构(gòu)正在主(zhǔ)动筹(chóu)备(bèi)投资者赔偿事(shì)宜，拟共(gòng)同出资(zī)10亿元设(shè)立先(xiān)行赔付专项基(jī)金（上述金额(é)为公司初步估算结(jié)果，基金规模将根据最(zuì)终计算(suàn)的(de)适格投资者损(sǔn)失赔付金额进行调整），用于先行赔(péi)付适(shì)格投资者的(de)投资损失。先(xiān)行赔付可以高效、快(kuài)捷地解决紫晶存储案(àn)的民事赔偿问(wèn)题，适格(gé)投(tóu)资者可以积极参与先行赔付(fù)程序直接获(huò)赔(péi)，以维护自身(shēn)合法权益。

　　3.中信建投证券股份(fèn)有限公司披(pī)露的公告中提出向证监会提交证(zhèng)券(quàn)期货行政执法当事人承诺申(shēn)请，证监会(huì)将如何处理(lǐ)？

　　答：2019年修订的(de)《证券(quàn)法(fǎ)》新增了证券领域行政执法当事(shì)人(rén)承诺制度（以下简称(chēng)当事人承诺(nuò)制(zhì)度）。当事人承诺(nuò)制度是指国(guó)务院(yuàn)证(zhèng)券监督(dū)管理(lǐ)机(jī)构对涉嫌证(zhèng)券期(qī)货违法的单位(wèi)或者个人(rén)进行(xíng)调查期间，被调查的当事人(rén)承诺纠(jiū)正涉嫌违法行为、赔偿有关投资者损失、消除损害或(huò)者不(bù)良影响(xiǎng)并(bìng)经国务院证券监督管理机构认可，当(dāng)事人履行承诺后国务(wù)院(yuàn)证券监督管理机构终止案件调(diào)查的行(xíng)政执法(fǎ)方式。相关(guān)法律法规明确规定了当事人承诺(nuò)制度的基本流程、适用范围、监督(dū)制(zhì)约机制等。

　　根(gēn)据《证券期(qī)货(huò)行政执法当事人承诺(nuò)制(zhì)度实施(shī)办法》等规定，承(chéng)诺金兼具惩戒和赔偿(cháng)功(gōng)能，承诺金数额的确(què)定(dìng)需要综合考(kǎo)虑当事(shì)人因涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为(wèi)可(kě)能获(huò)得的收(shōu)益或者(zhě)避免的损(sǔn)失、当事人(rén)涉嫌(xián)违法行为依法可能被处(chù)以(yǐ)罚(fá)款和没收(shōu)违(wéi)法所(suǒ)得的金额，以及投资者因(yīn)当事人涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为所(suǒ)遭受(shòu)的损失等(děng)诸多因素(sù)。承诺金数(shù)额通常高于(yú)罚没款数(shù)额，且(qiě)可用于赔偿投资者损失，在(zài)证券期(qī)货(huò)行政(zhèng)执法当事人承诺这一程序中，既可以实现对申请人的(de)精准打(dǎ)击，也可以(yǐ)有效便捷地补偿投资(zī)者的损失。因此，当事人承(chéng)诺制(zhì)度(dù)可以一(yī)并解决案(àn)件相关的(de)行政处理与(yǔ)民事赔偿问题，有效提高执法效(xiào)能，达到行(xíng)政(zhèng)追责与民事追责相(xiāng)统一的(de)效(xiào)果。

　　对于中(zhōng)信建投证(zhèng)券(quàn)股(gǔ)份(fèn)有限公司向我会提交当事人承诺(nuò)申请(qǐng)，我会将依据(jù)《证券法》《证券期(qī)货行政执法当事人(rén)承诺(nuò)制(zhì)度实(shí)施办(bàn)法》《证券期(qī)货行政执法当事人承(chéng)诺制度(dù)实施规定》等规(guī)定，依法依规决定是否(fǒu)受理。

　　4.对(duì)于泽达(dá)易盛(shèng)、紫晶存(cún)储所涉的(de)证(zhèng)券公(gōng)司(sī)、会计师事(shì)务所、律师事务(wù)所(suǒ)等中介机构及其责(zé)任人员，下一步(bù)将如何处理？

　　答：前期，我会贯彻(chè)“零容忍”要求，对泽(zé)达易盛和紫(zǐ)晶存储所涉中介(jiè)机构开展“一(yī)案(àn)双查”。在泽达易(yì)盛案中(zhōng)，东兴证(zhèng)券股(gǔ)份(fèn)有限公司、天健会(huì)计(jì)师事(shì)务(wù)所(suǒ)、北京市康(kāng)达律师事务(wù)所等中(zhōng)介机构因涉嫌在(zài)相关执业过程中未勤勉尽(jǐn)责(zé)，近日已(yǐ)被我(wǒ)会立案。在紫(zǐ)晶存储案中(zhōng)，我会对中信建投证券股份有(yǒu)限公司、容(róng)诚(chéng)会计师(shī)事(shì)务所、致(zhì)同(tóng)会计师(shī)事务所、广东恒益律师事务所等中介机构启(qǐ)动了相(xiāng)关调查工作，后续将根据其(qí)在相关执(zhí)业行为中的勤勉(miǎn)尽责(zé)情(qíng)况，结(jié)合其主动先行(xíng)赔付以及申(shēn)请证(zhèng)券(quàn)期货行政执(zhí)法(fǎ)当(dāng)事人承诺等情形，依法进行下一步处理。需要指出的是，我们将关(guān)注相关中介机构有关责任人员在上述案件中的执业行为(wèi)，如果发现(xiàn)有关责任(rèn)人员存(cún)在违法违规行为，将依法依规予以严(yán)处。

　　证券公司、会(huì)计师事务所、律师事(shì)务所等中介机构(gòu)是(shì)保(bǎo)障(zhàng)资本(běn)市场高质(zhì)量发展的(de)重要力(lì)量，中介机构及其从业人员应当严格(gé)遵守法律法(fǎ)规和职业道(dào)德要求，勤勉尽责、诚(chéng)实守信、廉(lián)洁自律、公平(píng)竞争，自觉营(yíng)造和维护风清气正(zhèng)的企业文化和行业(yè)文化，珍视行(xíng)业声誉。

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