科(kē)创板首批退市公司(sī)，正式确(què)认！

　　4月21日(rì)晚间，*ST紫晶和*ST泽达分别(bié)发布公告称，其收到证监会下发的《行政处罚决定(dìng)书》，将被实施重大违法强制(zhì)退市(shì)，

　　与(yǔ)此同时，上交(jiāo)所也对两(liǎng)公司下发拟终止公司股票(piào)上市的事先告知书，两(liǎng)家公司的股票(piào)自(zì)4月24日(rì)开市起停牌。

　　4月21日晚间，上海金融(róng)法院消(xiāo)息(xī)显示，其收(shōu)到12名(míng)投资者共同(tóng)起诉泽达(dá)易(yì)盛、林(lín)应等证券虚假陈(chén)述责任纠纷的(de)申(shēn)请，保荐券商东(dōng)兴证券及两名保代、天健会计师事务所、康达(dá)律师事务所均在(zài)被(bèi)起诉名单中(zhōng)。

　　来看详情——

　　欺(qī)诈发行+信披违法违(wéi)规

　　*ST紫晶被罚(fá)3669万

　　首先来看(kàn)*ST紫晶方面的问题：

　　证监会(huì)行(xíng)政处(chù)罚决(jué)定书显示，紫晶存储存在欺诈发行的问题。紫晶(jīng)存储于2019年4月3日披露招(zhāo)股(gǔ)书申(shēn)报稿，同年(nián)10月获(huò)科创板上市委审议同意发(fā)行上市，2020年3月在科创板(bǎn)上市(shì)。

　　经(jīng)查，紫晶存储《招股(gǔ)说明(míng)书》通过虚构销售合同(tóng)、伪造物流单据和验(yàn)收(shōu)单据入账(zhàng)、安排资金(jīn)回款、提前(qián)确认收入等(děng)方式虚(xū)增营业(yè)收入、利润。其中，2017年-2019年上(shàng)半年(nián)分别虚(xū)增利润(rùn)21,62.71万元(yuán)、3903.63万元、2532.66万元(yuán)，占当年利润总额的(de)35.82％、32.59％、137.33％。

　　同(tóng)时，紫(zǐ)晶存储《招(zhāo)股说明书》未按(àn)规定披露的2016年末(mò)、2017年末以(yǐ)及2019年(nián)上半年(nián)末对外担保余(yú)额(é)分别为1,000万元、1,000万(wàn)元、7,500.12万(wàn)元。截至招股(gǔ)说明书签署日，未按规(guī)定披露对外担保余额合计13,500.12万元。

　　在上市后，紫晶存储继(jì)续通(tōng)过(guò)前述财务造假方式虚(xū)增(zēng)营业(yè)收入(rù)、利润(rùn)。2019年虚增利润14529.07万元，占当期报告记载的利润总(zǒng)额绝对值的94.55％；2020年(nián)虚增(zēng)利润16902.36万(wàn)元，占当期报(bào)告记(jì)载的利(lì)润总额绝(jué)对值的150.21％。另(lìng)外(wài)，2019年-2020年报中仍存在未按(àn)规定披露(lù)对外担(dān)保的问题。

　　最终(zhōng)，证监会(huì)对紫晶(jīng)存储责令(lìng)改正(zhèng)，给予警(jǐng)告，并处以(yǐ)3668.52万元罚款，对实控人郑穆、罗铁威分别处(chù)以2164.26万元(yuán)、1803.55万元罚(fá)款。此(cǐ)外，郑穆被采取(qǔ)终身市场禁入措施，罗铁(tiě)威被处10年(nián)市(shì)场禁(jìn)入措施，其他(tā)相(xiāng)关负责人(rén)也被(bèi)处(chù)以罚款、5年市(shì)场禁入(rù)等。

　　欺(qī)诈发行被(bèi)罚(fá)超8亿

　　实(shí)控(kòng)人、财务(wù)总监终身市(shì)场禁(jìn)入

　　泽达易(yì)盛方面(miàn)，行政处罚(fá)决(jué)定书(shū)显示，其于2019年6月披露(lù)招股书申报稿，2020年6月在科创(chuàng)板上市。

　　经(jīng)查明，泽达易盛在公告的(de)证券发行文件中(zhōng)隐(yǐn)瞒重要事实、编造重大虚(xū)假内容，2016年(nián)-2019年累计虚增(zēng)营业收入34229.63万元，虚增利润18673.53万元，且未如实披露关联交易、股权(quán)代(dài)持情况等。

　　在(zài)上市后，泽达(dá)易(yì)盛及(jí)其全资子公司浙江金淳、杭(hán适合初中生的网课平台免费，国家提供的免费网课平台g)州畅鸿签订(dìng)虚(xū)假合同、开展虚假业务，2020年虚增(zēng)利润8246.92万(wàn)元，占当期(qī)报告记(jì)载的(de)利润(rùn)总(zǒng)额(é)的88.97％；2021年(nián)虚(xū)增利(lì)润2665.78万元，占(zhàn)当(dāng)期报告(gào)记(jì)载的利(lì)润总额的56.23％。此(cǐ)外，泽达(dá)易盛还(hái)存在(zài)虚增在建(jiàn)工(gōng)程等问题。

　　值得关(guān)注的是，对于欺诈(zhà)发行部分(fēn)，证监会对泽达易盛(shèng)处以非法所募集(jí)资金金额20％的处罚，罚款金额高达(dá)8.1亿元；紫晶存储(chǔ)则(zé)被(bèi)罚款非法募(mù)集资(zī)金的3％，罚款金额3068.52万元。

　　合并其(qí)他(tā)违法事实计算，证监会最终对泽(zé)达易盛处(chù)以8.6亿元(yuán)罚(fá)款，对实控人、时任董事长、总经理林应处以3800万元罚(fá)款，时(shí)任董事、副(fù)总(zǒng)经理、财务总监、董事(shì)会秘书应(yīng)岚被罚(fá)1300万元，二人均被采取终身市场禁入(rù)。

　　颇为诡异的是，在4月21日市(shì)场全面大(dà)跌的行情下(xià)，两家公(gōng)司(sī)均有不同幅度的上涨。*ST泽(zé)达(dá)股价大涨(zhǎng)6.98％，报(bào)收4.14元/股；*ST紫晶大涨(zhǎng)3.42％，报收2.42元/股。

　　截至2022年9月30日，*ST泽达A股(gǔ)股(gǔ)东总户(hù)数为6538户，户均(jūn)持股(gǔ)市值14.62万元；*ST紫晶A股股东(dōng)总(zǒng)户(hù)数为12352户(hù)，户均持(chí)股(gǔ)市值(zhí)10.36万元。

　　*ST泽达已被(bèi)提起诉讼

　　中(zhōng)介机构一同(tóng)被(bèi)诉

　　行政处罚“靴(xuē)子(zi)落(luò)地”，两(liǎng)家(jiā)公司也进入到(dào)停牌及被(bèi)终止上市的阶段。

　　4月21日盘后，*ST泽达、*ST紫晶双双发布公告称，公司触及《上海证券交(jiāo)易所科(kē)创板股票上市规则》第12.2.2条第（一）项(xiàng)规定的重(zhòng)大违法(fǎ)行(xíng)为(wèi)，将被实施重大违法强制退市。公司股票自2023年(nián)4月24日（星期一）开(kāi)市起停牌。

　　4月21日(rì)，两家公(gōng)司均收到上交所下发(fā)的拟终止公(gōng)司(sī)股(gǔ适合初中生的网课平台免费，国家提供的免费网课平台)票上市的事先(xiān)告知书。在收到终止上市告知书后，两家公司可以根(gēn)据规(guī)定申请听(tīng)证，提(tí)出陈述和申辩。交易所由上市委员会就是否终止(zhǐ)公司股(gǔ)票上市(shì)事宜进行审(shěn)议，并(bìng)根据(jù)上市(shì)委员会(huì)的(de)审核(hé)意(yì)见作出是否终止公司(sī)股(gǔ)票上市的决(jué)定。

　　根据相关规(guī)定，若股票被终止(zhǐ)上市，自(zì)交(jiāo)易所公告对股票作出终止(zhǐ)上市(shì)的(de)决定之日(rì)后5 个交易(yì)日届满(mǎn)的下一交易日起，相关公司股票复(fù)牌(pái)并(bìng)进入退市整理(lǐ)期，并在股票简称前冠以“退市”标识，退市整理期的交易期限为15 个交易日。交易所将在(zài)退(tuì)市整理期届满后5个交易(yì)日内对(duì)股票予以摘(zhāi)牌，股票最(zuì)终终止上市。

　　另(lìng)外，4月21日晚间，上海金融法院官微发(fā)布(bù)消息显示，其已于当日收到12名投(tóu)资者共同(tón适合初中生的网课平台免费，国家提供的免费网课平台g)起诉泽达易盛等证券虚假陈(chén)述责任纠(jiū)纷的(de)申请(qǐng)。起(qǐ)诉投资者同时申(shēn)请(qǐng)适用普通代表人诉讼程(chéng)序审(shěn)理案件。上海金融法院称(chēng)，其将依法(fǎ)审查，及时公布进展情况(kuàng)。

　　值得关注的是(shì)，在投资(zī)者提起(qǐ)的诉(sù)讼中，被(bèi)告除了泽达易(yì)盛及实控(kòng)人、董(dǒng)监高(gāo)等(děng)，中(zhōng)介机构(gòu)东兴证券及(jí)两名保代（胡晓莉、陶晨亮）、天健会(huì)计师事务所、康达(dá)律师事务所(suǒ)也均在被起诉之列。

　　3月31日晚间(jiān)，东兴证券(quàn)曾发布公告(gào)称，因在(zài)执(zhí)行泽(zé)达(dá)易盛首次公开发(fā)行股票并在科创板(bǎn)上市项目中，涉嫌(xián)保荐、承销(xiāo)及持续督导(dǎo)等业务未勤勉尽责，证(zhèng)监会决定(dìng)对其(qí)公司立案。

　　4月21日，中证(zhèng)中小(xiǎo)投资者服(fú)务中(zhōng)心公告称，关注(zhù)到(dào)上海金(jīn)融法院收到(dào)12名投(tóu)资者共(gòng)同起诉泽达易盛(shèng)等证券虚假陈述责任纠纷的(de)申请(qǐng)，起诉投资者同时(shí)申请适用(yòng)普通代表人诉讼(sòng)程序审理案件。泽达(dá)易(yì)盛是科(kē)创板首批被中(zhōng)国证监(jiān)会(huì)立案(àn)调查公司，根据(jù)《行政(zhèng)处(chù)罚决定书》，公司构成欺(qī)诈(zhà)发(fā)行(xíng)。

　　投(tóu)服中心将密切(qiè)关(guān)注诉讼进展，如上海金融法院后续受(shòu)理并裁定适用(yòng)普通(tōng)代表(biǎo)人诉讼(sòng)，发布普通(tōng)代(dài)表人诉讼权利(lì)登记(jì)公(gōng)告，拟(nǐ)相(xiāng)关法律(lǜ)法规(guī)公(gōng)开征集并接受50名以(yǐ)上（含50名）投资者特别授权(quán)，申请参加普通代表人(rén)诉讼并(bìng)申请转换特别(bié)代表人诉讼。

未经允许不得转载：珠海业勤税务师事务所有限公司 适合初中生的网课平台免费，国家提供的免费网课平台