金融(róng)界4月21日消息 证监会有(yǒu)关部门负责人就泽(zé)达易盛案、紫晶存储案系科创(chuàng)板首批欺诈(zhà)发行案件答(dá)记(jì)者问。证(zhèng)监会(huì)有(yǒu)关部(bù)门负责人表示，欺(qī)诈发行、财(cái)务造(zào)假等资本市场(chǎng)“毒瘤”严重损害广大(dà)投资(zī)者合法权安徽合肥瑶海区疫情最新消息 安徽是南方还是北方(quán)益，危(wēi)及市场秩序和金融安(ān)全。

　　中办(bàn)、国办《关于依法从(cóng)严打(dǎ)击(jī)证券违法活动的意见(jiàn)》强调坚持“零容忍”要(yào)求，依法严(yán)厉查处证券违法犯罪案件，立体(tǐ)化打(dǎ)击证券违(wéi)法活动。我(wǒ)会(huì)坚决贯彻落(luò)实党中央国务院对资本(běn)市场违法犯罪行为“零(líng)容(róng)忍(rěn)”要求(qiú)，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实行(xíng)行(xíng)政(zhèng)、民(mín)事(shì)、刑事立体惩(chéng)处(chù)，形成(chéng)强力震慑。

　　具体(tǐ)问答(dá)如下：

　　1.泽(zé)达易盛案、紫晶存储(chǔ)案系科创板首批(pī)欺诈发行案件，社会(huì)影响广泛。作为(wèi)监(jiān)管机构(gòu)，如何推(tuī)动对上述(shù)发行人、控股股东、实(shí)际(jì)控制人、中介机构(gòu)及(jí)其责任(rèn)人员(yuán)等相关责任主体进行(xíng)立(lì)体化(huà)追责(zé)？

　　答：欺(qī)诈发行、财务造(zào)假等资本市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大投资者合法权益，危及市场(chǎng)秩序和(hé)金(jīn)融安(ān)全(quán)。中(zhōng)办(bàn)、国(guó)办《关(guān)于依法从严打击证券违法活动的意(yì)见》强调坚(jiān)持“零容忍”要求，依(yī)法(fǎ)严厉查(chá)处证券违法犯(fàn)罪案件，立体化打击证(zhèng)券(quàn)违(wéi)法(fǎ)活(huó)动。我会坚决贯彻落实党中(zhōng)央国务院对资本市场违法犯罪行(xíng)为“零容忍”要求(qiú)，推(tuī)动(dòng)对欺诈发行等违法犯罪行为实行行政(zhèng)、民(mín)事(shì)、刑事立(lì)体惩处，形成(chéng)强力(lì)震(zhèn)慑。具体而言(yán)：

　　一是对(duì)于证券发行人及相关控股(gǔ)股(gǔ)东、实际(jì)控制人等“首恶”坚决严(yán)惩，全方位追责(zé)。如在上述两(liǎng)案的行政责任(rèn)方面，我会依法向泽达(dá)易盛（天(tiān)津）科技股份(fèn)有限公司(sī)（以下(xià)简称(chēng)泽(zé)达易盛）和广东紫晶信息(xī)存(cún)储(chǔ)技(jì)术股份有限(xiàn)公(gōng)司(sī)（以下简称紫晶(jīng)存储）及相(xiāng)关责任人作出(chū)行政(zhèng)处(chù)罚和市场(chǎng)禁入决定，分别对(duì)泽达(dá)易盛(shèng)、紫晶存储及相(xiāng)关(guān)责任人员进(jìn)行行政处(chù)罚，并对部(bù)分责(zé)任人员采取证券市场禁入措(cuò)施。同时，我会加强与公安机关(guān)的(de)沟通协调(diào)，对涉(shè)嫌刑事犯罪的当事人(rén)依法及时移送公安机关处(chù)理，推动案(àn)件刑(xíng)事追责相关(guān)工作。另外，根据《上海证券交易所科创板股(gǔ)票上市规则》的规(guī)定，上海(hǎi)证券(quàn)交易所将依法对泽达易(yì)盛、紫晶存储启动重大违法强(qiáng)制退市。

　　二是依法支持适格投资者及(jí)时(shí)有(yǒu)效地追究违规(guī)上市公司及(jí)其相关中介(jiè)机构等责(zé)任主体的民事(shì)赔(péi)偿责任。民(mín)事责任是资(zī)本市场法律(lǜ)责任体系(xì)的重(zhòng)要组成部分，是对违法行为进行(xíng)立体式追(zhuī)责的重要一环，也是提高资本市场违法违规成本的重要举措。我会将进一步畅通投(tóu)资者权利(lì)救济渠道(dào)，维护(hù)投资者合法权益，督促市场参与各方归位尽责(zé)，形(xíng)成资本市场良好生态。

　　三是对(duì)于为上市公司提供保荐、承销服务的证(zhèng)券(quàn)公(gōng)司、出具审计(jì)报告的或者法(fǎ)律(lǜ)意见书(shū)的证券(quàn)服(fú)务机构等违规主体实(shí)施精准打(dǎ)击(jī)。如(rú)果相关(guān)中介机构故意参与造假，情节恶劣，坚(jiān)决严惩，从重处罚(fá)，涉嫌犯罪的，移送(sòng)司法机关处(chù)理(lǐ)；如果相(xiāng)关中介(jiè)机构(gòu)主要涉(shè)嫌执业未勤勉尽责的(de)情形，我会将(jiāng)按照过责相当的(de)法治理念，综合考虑(lǜ)违法(fǎ)程(chéng)度、案件(jiàn)情(qíng)况、执法效率、赔偿投资者损失意愿和能力等因素，依法妥(tuǒ)善处理，让中介机构为其未勤勉(miǎn)尽责的执(zhí)业行为付(fù)出(chū)代价。

　　四(sì)是关于中介机构的责任人(rén)员(yuán)。证券公(gōng)司、会计(jì)师事务所(suǒ)、律师事务所(suǒ)等中介机构从(cóng)业人员的道德水(shuǐ)准、专业能力、合(hé)规风(fēng)险意识和廉洁从业(yè)水平等，是(shì)保障证券服务质量的重(zhòng)要因素。如果在欺诈(zhà)发行、财(cái)务造(zào)假等案件中发现相关中介(jiè)机构(gòu)责(zé)任(rèn)人员存(cún)在违法违规行为，将依(yī)法依(yī)规予(yǔ)以严处。

　　2.泽(zé)达(dá)易盛(shèng)、紫晶存(cún)储欺诈发行案严重损害(hài)投资者合法权益，目前在投资(zī)者保护(hù)方面(miàn)有哪(nǎ)些安(ān)排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等(děng)法律(lǜ)法规(guī)规(guī)定了包括协商和(hé)解、纠纷调解(jiě)、先行赔(péi)付、责令(lìng)回购、行政(zhèng)执(zhí)法当事人承(chéng)诺、单独诉讼(sòng)、示范判决、代表人(rén)诉(sù)讼等一(yī)系列投资者赔偿救济制度。这些制度(dù)各有优势，对(duì)于个案中采用何种方式，需综(zōng)合考虑不同投资者赔(péi)偿救济(jì)制度的适用条(tiáo)件、投资者获赔的充分性和有效性、赔付(fù)责任主(zhǔ)体的意(yì)愿(yuàn)和(hé)能(néng)力等因素，目标都(dōu)是有(yǒu)效保护投资者、惩戒(jiè)和震慑违法行(xíng)为人(rén)。

　　对于泽达易盛案(àn)，上海(hǎi)金融法院(yuàn)已经收到泽(z安徽合肥瑶海区疫情最新消息 安徽是南方还是北方é)达易盛(shèng)普通代表人诉(sù)讼起诉材料，中证中(zhōng)小投资(zī)者服(fú)务中心发布公告，表示密切关注(zhù)泽达易(yì)盛普(pǔ)通代表人诉讼(sòng)进展，如上(shàng)海(hǎi)金融法(fǎ)院受(shòu)理并裁定适用普通代表人诉讼(sòng)，将(jiāng)依法接受投资者特(tè)别授权，申请参(cān)加该案并转换特(tè)别(bié)代表人诉讼(sòng)。特别代表人诉讼(sòng)制度具有“默示加入、明示(shì)退出”的特征，能(néng)够一揽子解决泽达易盛案(àn)的民事赔偿问题，适格(gé)投资者的(de)合法权益(yì)可以(yǐ)在诉讼程序中得到(dào)保(bǎo)护。

　　对于紫晶存储案，中信建投(tóu)证券股份有限公(gōng)司作(zuò)为紫晶存储申(shēn)请首次(cì)公(gōng)开发(fā)行股票的(de)保荐机构(gòu)和主承销商，与(yǔ)其他中(zhōng)介机构正在(zài)主(zhǔ)动筹备投资者赔(péi)偿事宜，拟共同出(chū)资10亿元设立先(xiān)行赔付专项基金（上述(shù)金(jīn)额为(wèi)公司初(chū)步估算结果，基金规模将根据最终(zhōng)计算的适格投资者损(sǔn)失赔付金额进安徽合肥瑶海区疫情最新消息 安徽是南方还是北方行调整），用于先(xiān)行赔付(fù)适格投资者的投(tóu)资(zī)损失。先行赔付可以高效、快(kuài)捷地解决紫晶存储案的民事赔偿问题(tí)，适格投资者可以积极参与(yǔ)先行赔(péi)付(fù)程序直接获(huò)赔(péi)，以维护(hù)自(zì)身合法权益。

　　3.中信建(jiàn)投证券股(gǔ)份(fèn)有(yǒu)限(xiàn)公司(sī)披露(lù)的公(gōng)告中(zhōng)提出向证监会提交(jiāo)证券期货行政执法当(dāng)事人(rén)承诺申请，证监会将如何处理？

　　答：2019年(nián)修订的(de)《证券法》新增了证券(quàn)领域行政执法(fǎ)当事人(rén)承诺(nuò)制度（以下简称(chēng)当事(shì)人承(chéng)诺制度）。当事人承诺制度是(shì)指国务(wù)院证券监(jiān)督管理(lǐ)机(jī)构(gòu)对(duì)涉(shè)嫌(xián)证(zhèng)券期(qī)货违法(fǎ)的单位或者个人(rén)进行调查期(qī)间，被调查(chá)的(de)当事人承诺纠正涉嫌违法行(xíng)为、赔(péi)偿有(yǒu)关投资(zī)者损失、消(xiāo)除损害或者不良影响并经国务院证券监督管理机构(gòu)认可，当事(shì)人履(lǚ)行承诺后(hòu)国(guó)务院(yuàn)证(zhèng)券监督管(guǎn)理机构(gòu)终(zhōng)止案(àn)件调查的行(xíng)政执法方式。相关法律法规明确规定了当事(shì)人承诺制度的基本流程、适用范(fàn)围、监督(dū)制约机(jī)制等。

　　根据《证券(quàn)期货行政(zhèng)执法当事(shì)人承诺制度实施办法》等(děng)规(guī)定(dìng)，承诺(nuò)金兼具惩戒和赔(péi)偿功(gōng)能，承诺金数额的确(què)定需要综合考虑当(dāng)事人因涉嫌违法(fǎ)行为可能获得的收(shōu)益或者(zhě)避免的(de)损失(shī)、当(dāng)事人涉嫌违(wéi)法行(xíng)为依法可能被处以罚款(kuǎn)和(hé)没收违法所得的金(jīn)额，以(yǐ)及投资(zī)者因当事人涉嫌违法行为所(suǒ)遭受(shòu)的损(sǔn)失等诸多因(yīn)素。承诺金数额通常高于罚没款数额(é)，且可用于(yú)赔偿投资者损失，在证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)这一程(chéng)序中，既可以(yǐ)实现对申请人的精(jīng)准打击(jī)，也可以有效便捷地补(bǔ)偿投(tóu)资者(zhě)的损失。因(yīn)此，当事人承诺制度可以(yǐ)一并(bìng)解决案件(jiàn)相关的(de)行(xíng)政处(chù)理与民事赔偿问题，有效(xiào)提高执法效能，达(dá)到行政追责与民(mín)事(shì)追(zhuī)责相统(tǒng)一的效果。

　　对于中信建投(tóu)证券股(gǔ)份有限(xiàn)公司向我会提交当事人承诺(nuò)申请，我会(huì)将(jiāng)依据(jù)《证券法》《证券期货(huò)行政执法当事(shì)人承诺(nuò)制度实施(shī)办法》《证券期货行政执法当事人承诺(nuò)制(zhì)度实(shí)施规(guī)定》等规定，依法依规(guī)决定(dìng)是(shì)否受理。

　　4.对于泽达(dá)易(yì)盛、紫晶存储所(suǒ)涉的(de)证(zhèng)券公司、会(huì)计师事务所、律师事务所等中介(jiè)机构(gòu)及其责任人(rén)员，下(xià)一步(bù)将如何处理？

　　答：前期(qī)，我(wǒ)会贯(guàn)彻“零容忍”要求，对泽达易盛和紫晶存储所(suǒ)涉中介(jiè)机构(gòu)开(kāi)展“一案双查”。在泽达易盛(shèng)案中，东(dōng)兴证券股份有限公司、天健会计师(shī)事(shì)务所、北(běi)京市康达律师事务(wù)所等中介机构因(yīn)涉(shè)嫌(xián)在(zài)相关执业(yè)过程(chéng)中未勤勉尽责，近日(rì)已被我会立案。在紫晶存储案中，我会(huì)对中信建投证券股份有限(xiàn)公司、容诚(chéng)会计师(shī)事务所(suǒ)、致同会计师事务所、广东恒益律(lǜ)师事务所等中介(jiè)机构启动了相关调查工作，后续(xù)将根据其(qí)在(zài)相关(guān)执业行为中(zhōng)的勤勉尽(jǐn)责情(qíng)况(kuàng)，结合其(qí)主(zhǔ)动先行(xíng)赔付以及申请证券期货行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺等情形，依法进行(xíng)下一步处(chù)理。需要指出的是，我们(men)将关注相关中介机构(gòu)有关责任人员在上述案件中的执业行(xíng)为，如果发(fā)现有关责任人员存在(zài)违法违(wéi)规行为，将(jiāng)依法(fǎ)依(yī)规予以严(yán)处(chù)。

　　证券(quàn)公(gōng)司、会计师事(shì)务所、律师事务(wù)所等中(zhōng)介机构是保障资本市场高质量发展的重要力量，中介机构及(jí)其从业人员应当严(yán)格遵守(shǒu)法律(lǜ)法规(guī)和职(zhí)业(yè)道德要(yào)求(qiú)，勤勉尽责、诚(chéng)实守(shǒu)信、廉洁自律(lǜ)、公平竞争，自觉营造和维(wéi)护风清气正(zhèng)的企业文(wén)化(huà)和行业文化，珍视行业声誉。

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