金融界4月21日消息 证(zhèng)监会(huì)有关部(bù)门负责人就泽达易盛(shèng)案、紫晶存储案系科创板首批欺诈发行案件答记者问。证监会有关部门负责人表示，欺诈发行、财(cái)务造(zào)假等(děng)资本市场“毒瘤”严重(zhòng)损害广大(dà)投资者(zhě)合(hé)法权益，危及市场(chǎng)秩序和金(jīn)融安全。

　　中办(bàn)、国办《关于(yú)依法(fǎ)从严打击证券(quàn)违(wéi)法活(huó)动的意见》强调坚(jiān)持“零(líng)容忍(rěn)”要宰相的宰最早指什么官职答案，宰相的宰最早指什么意思求，依法严(yán)厉(lì)查处(chù)证券违(wéi)法犯罪案件，立体化(huà)打(dǎ)击证券违法活(huó)动。我会坚决贯彻落实党中央(yāng)国务院对资(zī)本市场违法犯罪行为“零(líng)容忍”要求，推动对(duì)欺诈(zhà)发行等违法(fǎ)犯(fàn)罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处，形成强力震(zhèn)慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽(zé)达(dá)易盛(shèng)案、紫晶存储案系科(kē)创板(bǎn)首批欺(qī)诈发行(xíng)案件，社会影(yǐng)响广泛。作为监管机构，如何推动对上述发行(xíng)人、控股(gǔ)股东(dōng)、实际控制人、中介(jiè)机(jī)构(gòu)及其(qí)责任人员等(děng)相关(guān)责任(rèn)主体进(jìn)行立体化追责(zé)？

　　答：欺诈发行、财务造假等(děng)资本市(shì)场“毒瘤(liú)”严重损害广大(dà)投(tóu)资者合法权益，危及市场(chǎng)秩序和金(jīn)融安全。中办、国办《关于依法(fǎ)从严打击证券违(wéi)法活动的意见》强调坚持(chí)“零容忍”要求，依法严厉查处(chù)证券违法犯罪案件，立体化打击证券(quàn)违法(fǎ)活动(dòng)。我会坚决(jué)贯彻落(luò)实党中央(yāng)国务院对(duì)资本市场违法(fǎ)犯罪行(xíng)为“零容忍”要(yào)求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实行行政(zhèng)、民事、刑事立体(tǐ)惩(chéng)处，形(xíng)成强力震(zhèn)慑。具(jù)体而(ér)言：

　　一是对于(yú)证券发行人及(jí)相关控股(gǔ)股东、实际(jì)控(kòng)制人等“首(shǒu)恶(è)”坚(jiān)决严惩，全方位追责。如在上述两案(àn)的行政(zhèng)责任方面，我会依(yī)法向泽达(dá)易(yì)盛(shèng)（天津(jīn)）科技股(gǔ)份有限公司（以下简称泽达易(yì)盛）和广东(dōng)紫晶信息存储技术股份有限公司（以下简称(chēng)紫晶存储）及相(xiāng)关责(zé)任人(rén)作出(chū)行政处罚和(hé)市场禁入决定，分(fēn)别对泽达易盛、紫晶存储及(jí)相关责任(rèn)人(rén)员进(jìn)行行政处(chù)罚，并对部(bù)分责(zé)任人(rén)员采取证券市(shì)场禁入措(cuò)施。同时，我(wǒ)会加强与公安机关的沟(gōu)通协调，对涉嫌刑事犯罪的当事人依法及时移送公安机关处理(lǐ)，推(tuī)动案件刑事追责相(xiāng)关(guān)工作。另外(wài)，根据《上海证券交易所科(kē)创板(bǎn)股(gǔ)票上市规则》的规定，上(shàng)海证券交易所将依(yī)法对泽(zé)达(dá)易盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储启(qǐ)动重(zhòng)大(dà)违法(fǎ)强制退市。

　　二(èr)是依法支持适格投资者及时有(yǒu)效地(dì)追究违规上市(shì)公(gōng)司及其相关中(zhōng)介机构等责任主体的民事赔(péi)偿责任。民事责任是(shì)资本(běn)市(shì)场法(fǎ)律(lǜ)责任体系的重要(yào)组成部(bù)分，是对(duì)违法(fǎ)行为进行立体式追责的(de)重(zhòng)要一环，也(yě)是(shì)提高(gāo)资本市场(chǎng)违法(fǎ)违(wéi)规成本的重(zhòng)要举措。我会将进一步畅通投资(zī)者(zhě)权利救济渠道，维护投资者(zhě)合法(fǎ)权益，督促市(shì)场参与各方(fāng)归(guī)位尽(jǐn)责，形成资本(běn)市(shì)场良好生态。

　　三是对于为上(shàng)市公司提供保(bǎo)荐、承销(xiāo)服务的证券公司(sī)、出具审(shěn)计(jì)报告的或者法律意见(jiàn)书的证(zhèng)券服务机构等违规(guī)主(zhǔ)体(tǐ)实施精准(zhǔn)打击。如果相关中介机构故意(yì)参与造假(jiǎ)，情节(jié)恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送司(sī)法机关处理；如(rú)果相关中介机(jī)构主要(yào)涉嫌执业未(wèi)勤勉尽责(zé)的情形，我会(huì)将按照过责(zé)相当的法(fǎ)治理念(niàn)，综合考虑违法程度、案件情况、执(zhí)法效率、赔偿投资(zī)者损失意(yì)愿和能力等因(yīn)素，依(yī)法妥(tuǒ)善处理，让中介机构为其未(wèi)勤(qín)勉(miǎn)尽(jǐn)责的执业行为付出(chū)代价。

　　四是(shì)关于中介机构(gòu)的责(zé)任人(rén)员。证(zhèng)券公司、会(huì)计师事务所(suǒ)、律师事(shì)务所等(děng)中介(jiè)机构从业人(rén)员(yuán)的道(dào)德水准、专业能力(lì)、合规风险意识和廉洁从业水平等(děng)，是保障证券服务质量(liàng)的重要因素。如(rú)果在欺(qī)诈(zhà)发行、财(cái)务(wù)造假等案件中发(fā)现(xiàn)相关中(zhōng)介(jiè)机构责任(rèn)人员存(cún)在违法违(wéi)规(guī)行为，将(jiāng)依法(fǎ)依规(guī)予以严(yán)处。

　　2.泽达易(yì)盛(shèng)、紫晶(jīng)存(cún)储欺诈(zhà)发行案严重损害(hài)投资者合法权(quán)益，目(mù)前在投资者(zhě)保护(hù)方面有哪些安排(pái)？

　　答：《证(zhèng)券法(fǎ)》《民事诉讼法(fǎ)》等法律法规(guī)规定了包括协商和解(jiě)、纠纷调(diào)解、先行(xíng)赔(péi)付、责令回(huí)购、行政执法当事(shì)人(rén)承诺、单(dān)独诉讼(sòng)、示(shì)范(fàn)判决、代表人诉讼(sòng)等一(yī)系列投资者赔(péi)偿(cháng)救济制度。这(zhè)些制度(dù)各有优势，对于个案(àn)中(zhōng)采用何种方(fāng)式，需综合考(kǎo)虑不同投资者赔偿救济(jì)制度的适用条件、投资者获(huò)赔的充分性(xìng)和有效(xiào)性、赔付责任主体的意愿和能(néng)力(lì)等因(yīn)素，目(mù)标都(dōu)是有效保护投资(zī)者(zhě)、惩戒(jiè)和震慑违法行为人。

　　对(duì)于泽(zé)达易(yì)盛案(àn)，上海金(jīn)融法院已经收到(dào)泽(zé)达易(yì)盛普通代表人诉讼起(qǐ)诉材料(liào)，中证中(zhōng)小投资者服务中心(xīn)发布公告，表示密切(qiè)关注泽达易盛普(pǔ)通代(dài)表人(rén)诉(sù)讼进展，如上海金融法(fǎ)院(yuàn)受理并裁定适用(yòng)普通代表人诉讼，将依法接受投资者特别授权，申(shēn)请参加该(gāi)案并转换(huàn)特别(bié)代表人诉(sù)讼(sòng)。特别代表人诉讼(sòng)制度(dù)具(jù)有“默示加入、明示退出”的特征(zhēng)，能够一揽子解决(jué)泽达易盛(shèng)案的(de)民事赔偿问题(tí)，适格投(tóu)资(zī)者的合法权益可以在(zài)诉讼程序中得到保护。

　　对(duì)于紫晶存储案，中信(xìn)建投证券股份(fèn)有限公司作为紫晶存(cún)储申请首次公开(kāi)发行股票的保荐机构和主承(chéng)销(xiāo)商，与其他中(zhōng)介机(jī)构(gòu)正在主动(dòng)筹备投资者赔偿事宜，拟共(gòng)同出(chū)资10亿元(yuán)设立先行赔付专项基金（上述金额(é)为(wèi)公(gōng)司初步估算结果，基金规(guī)模将(jiāng)根据最终计算的适格(gé)投资者损失赔付金额进(jìn)行调整），用于先行赔付(fù)适格投(tóu)资(zī)者的投(tóu)资(zī)损失(shī)。先行(xíng)赔付可以高效、快(kuài)捷地(dì)解(jiě)决(jué)紫晶存储案的民事赔(péi)偿问(wèn)题(tí)，适格(gé)投(tóu)资者可以积极(jí)参与先行赔付程序直接(jiē)获赔(péi)，以维护(hù)自(zì)身合法权益。

　　3.中(zhōng)信建投(tóu)证券(quàn)股份有(yǒu)限公司披露的公告中(zhōng)提(tí)出向证监(jiān)会提交(jiāo)证券期货行(xíng)政执法当事(shì)人承诺申请(qǐng)，证监(jiān)会将如何(hé)处理？

　　答：2019年修(xiū)订的《证券法(fǎ)》新增了证券领域行政执法当事人承诺制度（以下简(jiǎn)称当事人承(chéng)诺制度）。当事人(rén)承诺制度是指国务院证券监督(dū)管理机构对涉(shè)嫌证券(quàn)期货违(wéi)法(fǎ)的(de)单(dān)位或者(zhě)个人进行调查期间，被(bèi)调查的当事人承(chéng)诺(nuò)纠正涉(shè)嫌(xián)违法(fǎ)行(xíng)为、赔偿有关投资者损失、消除(chú)损害或者不良影响并经(jīng)国(guó)务院(yuàn)证券(quàn)监督(dū)管理机(jī)构认可，当(dāng)事(shì)人履(lǚ)行承诺后国务院(yuàn)证券监(jiān)督管理机构终止案件调查的(de)行(xíng)政执法(fǎ)方式(shì)。相关法律法规(guī)明确(què)规定了(le)当(dāng)事(shì)人承诺制度的基本流(liú)程、适用范围、监督制约(yuē)机制(zhì)等。

　　根据《证券期货行政执法当事人承诺(nuò)制度实施办法(fǎ)》等规(guī)定，承诺金兼具惩戒和(hé)赔偿功(gōng)能(néng)，承诺(nuò)金数额的确(què)定(dìng)需要综合(hé)考虑当事人因涉嫌(xián)违法(fǎ)行为(wèi)可能获得的收益或者避免的损失、当事人涉嫌违法行(xíng)为依法可能被(bèi)处以罚款和没收违法所(suǒ)得的金额(é)，以(yǐ)及(jí)投资者因当事(shì)人涉嫌违法行为(wèi)所(suǒ)遭受(shòu)的损(sǔn)失等诸多因素。承诺金数额(é)通(tōng)常高于罚没款数(shù)额，且(qiě)可用于赔偿投资者损失，在证券期货(huò)行政执(zhí)法当事人(rén)承诺这一(yī)程(chéng)序中(zhōng)，既可以实现对(duì)申请人的(de)精准打(dǎ)击(jī)，也可以有效便捷地补偿投资(zī)者的损失(shī)。因此，当(dāng)事人承诺制度可以一并解决案(àn)件相关(guān)的行政(zhèng)处理与民事(shì)赔偿问题，有效提高(gāo)执法(fǎ)效能，达到行政追责与民事追(zhuī)责(zé)相统一的效(xiào)果。

　　对于中信(xìn)建投证券股份有(yǒu)限公司向我(wǒ)会提(tí)交当事人承诺申请，我(wǒ)会将依据《证券(quàn)法(fǎ)》《证券期货行政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺制度实施(shī)办法》《证券期货行(xíng)政执(zhí)法当(dāng)事人承诺(nuò)制(zhì)度实施规定》等规定，依法(fǎ)依规(guī)决(jué)定是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所涉的证券公司、会计(jì)师事务所、律师事务所等中介机构及其责任人(rén)员，下一(yī)步将如何处理？

　　答：前期(qī)，我会(huì)贯彻“零容忍”要求(qiú)，对泽达(dá)易盛和紫晶存储所涉中介机构开(kāi)展“一案双查”。在泽(zé)达易(yì)盛案中，东兴证券股(gǔ)份有限公司、天(tiān)健会计师事务所、北京(jīng)市康达律师(shī)事务所(suǒ)等(děng)中介机构(gòu)因涉嫌(xián)在相关(guān)执业过程中未勤(q宰相的宰最早指什么官职答案，宰相的宰最早指什么意思ín)勉尽责，近(jìn)日已被我会立案。在紫晶存(cún)储案中，我会(huì)对中信(xìn)建(jiàn)投证券股份有限公(gōng)司(sī)、容诚(chéng)会计师事(shì)务(wù)所、致同会计师事(shì)务所(suǒ)、广东(dōng)恒益律师事务所等中介机构启动了相关调查工作，后续(xù)将根据其在相(xiāng)关执业行为(wèi)中的勤勉尽责情(qíng)况，结合其主(zhǔ)动(dòng)先行赔付以(yǐ)及申请(qǐng)证券期货行政执法当事(shì)人承(chéng)诺等情形，依法进行下一(yī)步处理。需要(yào)指出(chū)的是，我们将关注相关中介机构有关(guān)责任人(rén)员在上述(shù)案件中的执业行为，如果(guǒ)发现有关责任人员存在违法(fǎ)违(wéi)规(guī)行(xíng)为，将依法依规(guī)予以(yǐ)严处。

　　证券公(gōng)司、会计师(shī)事务所(suǒ)、律师事务所等中介机构是保障资本市场高质量(liàng)发展的(de)重要力量，中介机构及其(qí)从(cóng)业人员(yuán)应(yīng)当严格遵守法律法(fǎ)规和(hé)职业道(dào)德要求，勤(qín)勉尽责(zé)、诚实守(shǒu)信、廉(lián)洁自律、公平竞争，自觉(jué)营造和维护风清气正的(de)企业文化和(hé)行业文化，珍视(shì)行业声誉。

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