金融(róng)界4月21日消息 证监会有(yǒu)关部门负责(zé)人就泽达易(yì)盛案(àn)、紫晶(jīng)存储案系(xì)科创板(bǎn)首批欺(qī)诈发(fā)行案(àn)件答记者问。证监会(huì)有关部门负责人表示，欺诈发行(xíng)、财务造假等资(zī)本(běn)市场“毒瘤”严重(zhòng)损害广(guǎng)大投资者合法(fǎ)权(quán)益，危(wēi)及市场秩序(xù)和金融安全。

　　中办、国办《关于依法从严打(dǎ)击证(zhèng)券违(wéi)法(fǎ)活动的(de)意(yì)见》强(qiáng)调坚(jiān)持“零容忍”要求，依(yī)法严厉(lì)查处证券违法犯罪案件(jiàn)，立体化打击证券违法活动(dòng)。我会坚决贯彻(chè)落实党中央(yāng)国务院对先公四岁而孤全文翻译及注释，先公四岁而孤全文翻译答案资本市场(chǎng)违(wéi)法犯罪(zuì)行为“零容忍”要(yào)求，推动对(duì)欺诈(zhà)发行(xíng)等违(wéi)法犯罪行为实行行政、民事(shì)、刑事立(lì)体惩处，形成(chéng)强力(lì)震慑。

　　具体(tǐ)问答(dá)如下：

　　1.泽(zé)达易(yì)盛案、紫晶存储案系科创板首批欺(qī)诈发行(xíng)案件，社会影响广泛(fàn)。作为监(jiān)管(guǎn)机构，如何推(tuī)动(dòng)对(duì)上(shàng)述(shù)发行人、控(kòng)股股东、实际控制人、中介机构及其责(zé)任人员等相关责(zé)任主(zhǔ)体进(jìn)行立体(tǐ)化追(zhuī)责？

　　答(dá)：欺诈(zhà)发行、财务造假等资本市场“毒(dú)瘤”严重损害广大投资者(zhě)合法权益，危(wēi)及市场秩序和(hé)金融安全。中办、国办《关于依法从严打(dǎ)击证券违法活动的(de)意见(jiàn)》强调坚持(chí)“零容忍(rěn)”要求，依(yī)法严厉查处证券违法犯罪案件，立体化打击证(zhèng)券违法活动。我会坚决贯彻(chè)落实党中央国(guó)务院对资(zī)本市场违法犯罪(zuì)行为“零容忍”要求(qiú)，推动(dòng)对欺(qī)诈发行等(děng)违法犯罪行为实行行(xíng)政(zhèng)、民(mín)事、刑(xíng)事立体惩(chéng)处，形成强(qiáng)力震(zhèn)慑(shè)。具体而言：

　　一(yī)是对于证券发(fā)行(xíng)人(rén)及相关控股股东、实际控制人等“首恶”坚决严惩，全方位追责。如在(zài)上述(shù)两案的(de)行政(zhèng)责(zé)任方(fāng)面，我会依(yī)法向泽达易盛（天津）科技股(gǔ)份有限公司（以下简称泽达易盛(shèng)）和(hé)广东(d先公四岁而孤全文翻译及注释，先公四岁而孤全文翻译答案ōng)紫晶信息(xī)存储(chǔ)技(jì)术股(gǔ)份有限公(gōng)司(sī)（以下简称紫晶存储）及(jí)相关责任人作出行政处罚和(hé)市场禁入决(jué)定，分别对泽达易盛、紫晶存(cún)储及(jí)相(xiāng)关责任人员进行行政处(chù)罚(fá)，并对部分责任人员采(cǎi)取证券市场(chǎng)禁入(rù)措施。同(tóng)时，我会加强与公(gōng)安(ān)机关的沟通协(xié)调，对涉嫌(xián)刑(xíng)事犯罪的当(dāng)事人依法及时移送公安(ān)机关处理，推(tuī)动案件刑(xíng)事追(zhuī)责(zé)相(xiāng)关工作。另外，根(gēn)据《上海证(zhèng)券交易所科(kē)创(chuàng)板股票上市规则》的规定，上海证券交易所将依法对泽达易盛、紫晶(jīng)存储(chǔ)启(qǐ)动重大违法强(qiáng)制退(tuì)市。

　　二是依法支持(chí)适(shì)格投资者(zhě)及时有效地追究(jiū)违规上市(shì)公司及其相关中介机构等责任主体的民(mín)事赔偿责任。民事责任是资(zī)本市(shì)场法律责任体系的重要组(zǔ)成部分，是对违法行为进行立体式追责的重要一环，也(yě)是提高资本市场违法违规成(chéng)本的(de)重要举措。我(wǒ)会将(jiāng)进一步畅(chàng)通投资者权(quán)利救(jiù)济渠(qú)道，维护投资者合法权益，督促市场参与各方归位(wèi)尽(jǐn)责，形成(chéng)资(zī)本市场良好生态。

　　三是对(duì)于为上(shàng)市公(gōng)司提供保(bǎo)荐、承销服务的证券公司、出(chū)具审计报告的(de)或者法律意见(jiàn)书的证券(quàn)服务机构等违规主体(tǐ)实施(shī)精准打击。如果相(xiāng)关(guān)中介机(jī)构故意参与(yǔ)造(zào)假，情节恶劣，坚决严(yán)惩，从重处罚，涉(shè)嫌犯罪的，移送(sòng)司法机(jī)关(guān)处理；如果相(xiāng)关中介机构(gòu)主(zhǔ)要涉嫌执业未勤勉尽责的情形，我(wǒ)会将按照过责相(xiāng)当的(de)法治理念，综合考虑(lǜ)违法程(chéng)度、案件情况、执法效(xiào)率(lǜ)、赔偿投资者损(sǔn)失(shī)意愿和能(néng)力等(děng)因素，依法妥善处理，让中介机构为其未(wèi)勤(qín)勉(miǎn)尽(jǐn)责的执业行(xíng)为付(fù)出代价。

　　四是(shì)关于中介(jiè)机构的(de)责任人员。证券(quàn)公(gōng)司(sī)、会计师事务(wù)所(suǒ)、律(lǜ)师事务所(suǒ)等中介(jiè)机构从业人(rén)员的道德水准、专业(yè)能力(lì)、合规风(fēng)险意识和廉(lián)洁从业水平等，是保障证券服务质(zhì)量的重要因(yīn)素。如果在欺(qī)诈发行、财务造假(jiǎ)等案件中发现(xiàn)相(xiāng)关中(zhōng)介机(jī)构(gòu)责任人员存(cún)在违法违规行为，将依法依规(guī)予以(yǐ)严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储(chǔ)欺诈(zhà)发行案严重损害(hài)投资者(zhě)合法权益，目前在投资者保护方面有哪些(xiē)安排？

　　答：《证(zhèng)券(quàn)法》《民事诉讼法》等法律法规规定了包括协商和解(jiě)、纠纷调解、先行赔付、责令回购、行政(zhèng)执法当事人承诺、单独诉讼、示范判决、代(dài)表人诉讼等一系列投(tóu)资者赔(péi)偿救济(jì)制度。这些制度各有优势，对于个案中采用(yòng)何种(zhǒng)方式，需综合(hé)考虑不同投资者赔(péi)偿救济制度的适用条件(jiàn)、投(tóu)资者获赔的充分(fēn)性和(hé)有效性、赔(péi)付(fù)责任(rèn)主体的意(yì)愿和能力(lì)等因(yīn)素(sù)，目标都(dōu)是有效(xiào)保(bǎo)护(hù)投资者、惩戒和震慑违(wéi)法行为人(rén)。

　　对(duì)于泽达(dá)易(yì)盛案，上海金融法(fǎ)院已经收到泽(zé)达易盛普通(tōng)代表(biǎo)人诉讼(sòng)起(qǐ)诉材料，中证(zhèng)中小(xiǎo)投资者服务中心(xīn)发布公告，表示密切关注泽(zé)达易盛普通代表人诉讼进展(zhǎn)，如上海(hǎi)金融(róng)法院受理并裁定适用普(pǔ)通代表人诉讼(sòng)，将依(yī)法接受投资者特(tè)别授(shòu)权，申请参(cān)加(jiā)该案(àn)并转换特别代(dài)表人诉讼。特别代表人(rén)诉(sù)讼制度具有(yǒu)“默示加入、明(míng)示(shì)退出”的特(tè)征(zhēng)，能够一揽(lǎn)子(zi)解决(jué)泽(zé)达易盛案(àn)的(de)民(mín)事赔偿问题，适格投资者的合法权益可以(yǐ)在(zài)诉(sù)讼程序中得(dé)到保护。

　　对(duì)于紫晶存储案，中(zhōng)信建投(tóu)证(zhèng)券股(gǔ)份有限公司(sī)作为(wèi)紫晶存储(chǔ)申请首(shǒu)次(cì)公开发(fā)行(xíng)股(gǔ)票的保(bǎo)荐机构和主(zhǔ)承销(xiāo)商，与其他(tā)中介机构正在主动筹备(bèi)投资者赔偿事(shì)宜，拟共(gòng)同出资10亿元设立先(xiān)行赔付专项基金（上述(shù)金(jīn)额为(wèi)公司(sī)初(chū)步估算(suàn)结果，基金规模将根(gēn)据最(zuì)终计算(suàn)的适格(gé)投资者损失(shī)赔付金额进行调整(zhěng)），用(yòng)于先行(xíng)赔付适格(gé)投资者的投(tóu)资(zī)损失。先行赔付可(kě)以(yǐ)高效(xiào)、快捷(jié)地解决紫晶存储案(àn)的民事赔(péi)偿问(wèn)题，适格(gé)投(tóu)资(zī)者可以积(jī)极参与(yǔ)先行(xíng)赔付程序(xù)直接(jiē)获赔(péi)，以(yǐ)维护自身合法(fǎ)权(quán)益(yì)。

　　3.中信建(jiàn)投(tóu)证券(quàn)股(gǔ)份有限(xiàn)公司披露的公(gōng)告中提出(chū)向证(zhèng)监会提交证券(quàn)期货行政执法当事人承诺申请，证监会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券(quàn)法》新增(zēng)了(le)证券领域行(xíng)政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺(nuò)制度（以下简称当事人承诺制(zhì)度）。当事人承(chéng)诺(nuò)制度是指国务院证(zhèng)券监(jiān)督管理(lǐ)机(jī)构对涉嫌(xián)证(zhèng)券期货违法的单位或者个人进(jìn)行(xíng)调查期间，被(bèi)调(diào)查(chá)的当事人承(chéng)诺纠正涉嫌违法行为(wèi)、赔(péi)偿有(yǒu)关(guān)投资(zī)者损(sǔn)失、消除损害或者不(bù)良(liáng)影响并经国务(wù)院证(zhèng)券监(jiān)督管理机构认可，当事人(rén)履(lǚ)行承诺后国务院证券监(jiā先公四岁而孤全文翻译及注释，先公四岁而孤全文翻译答案n)督管理机构终(zhōng)止案件调查的行政执法方式(shì)。相关法律法规明确(què)规定(dìng)了当(dāng)事人(rén)承诺制度的基(jī)本(běn)流程、适用范(fàn)围、监督制约(yuē)机制(zhì)等。

　　根据《证券期(qī)货行(xíng)政执法当(dāng)事(shì)人承诺(nuò)制(zhì)度(dù)实施办法》等规(guī)定，承诺(nuò)金兼具(jù)惩戒和赔(péi)偿功能(néng)，承诺金数额的确定需要综合考虑当事人因涉嫌违法行为可能获得的收益或者(zhě)避免的损失、当事(shì)人(rén)涉嫌违法行(xíng)为(wèi)依(yī)法可(kě)能被处(chù)以罚(fá)款和没(méi)收违法所得(dé)的金额，以及投资者因当事人涉(shè)嫌违法行为(wèi)所遭受的(de)损失(shī)等(děng)诸多因素。承诺金(jīn)数额通常(cháng)高于罚没款数额，且可用于赔偿(cháng)投资者损(sǔn)失，在证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺这一程序中，既可以实现对申请人的精准打击，也可(kě)以有(yǒu)效便捷地补(bǔ)偿投资(zī)者的(de)损失(shī)。因此，当事人承诺制度可以一并解(jiě)决案件相关(guān)的行政处理与民事赔(péi)偿问题，有效(xiào)提高执法(fǎ)效能，达(dá)到行政追责与民(mín)事追责相(xiāng)统(tǒng)一的效(xiào)果(guǒ)。

　　对于中信建投(tóu)证券(quàn)股份有限公司向我会(huì)提交当事人(rén)承诺申请，我会将依据《证券法》《证(zhèng)券期(qī)货(huò)行(xíng)政执法(fǎ)当事(shì)人承(chéng)诺制度(dù)实施办法(fǎ)》《证券期(qī)货行政执(zhí)法当事人承诺制度(dù)实(shí)施规定》等规定，依法依(yī)规决定是否(fǒu)受理(lǐ)。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所(suǒ)涉的证券(quàn)公(gōng)司(sī)、会计师(shī)事务所、律师事务所(suǒ)等中介机构及(jí)其责(zé)任(rèn)人员，下(xià)一步(bù)将如何处理？

　　答：前期(qī)，我会贯彻(chè)“零容忍(rěn)”要求，对泽达易盛(shèng)和紫晶存储所涉中(zhōng)介机构开展(zhǎn)“一案双查”。在泽达(dá)易盛案中(zhōng)，东兴(xīng)证券股(gǔ)份有限公司、天健会计师事务(wù)所、北(běi)京市(shì)康达(dá)律(lǜ)师事务所等中介机构(gòu)因涉嫌在相关(guān)执业过程中未勤勉尽责，近(jìn)日已被我(wǒ)会(huì)立案。在紫晶存储案中，我会对中信建投证(zhèng)券股份(fèn)有限(xiàn)公司、容诚会计师事务所(suǒ)、致同会(huì)计师事(shì)务所(suǒ)、广东恒益律(lǜ)师(shī)事务所等(děng)中介机(jī)构(gòu)启动了(le)相(xiāng)关调查工作(zuò)，后续将根(gēn)据其在相关执业行为中(zhōng)的勤勉(miǎn)尽责情况，结合其主动先行赔(péi)付以及(jí)申请(qǐng)证券期货(huò)行政执(zhí)法当(dāng)事人承诺等情形，依法(fǎ)进(jìn)行下(xià)一步(bù)处理。需要指出的是，我们将关注(zhù)相关(guān)中介机构有关责任人(rén)员在(zài)上述案件中的执业行为(wèi)，如(rú)果发现有(yǒu)关责任人(rén)员存在违法违(wéi)规行为，将依法依(yī)规予以严处。

　　证券公司、会计师事务所、律师事务所等(děng)中介机构是保障资本市场(chǎng)高质量发展的(de)重要力(lì)量，中介机构及其从业(yè)人员应当(dāng)严(yán)格遵守法律法(fǎ)规(guī)和职业道德要求，勤勉(miǎn)尽责、诚(chéng)实守信、廉洁自律(lǜ)、公平竞(jìng)争，自觉营造和维护风清(qīng)气正的企业(yè)文化和行业文化，珍视行业声誉。

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