金(jīn)融界(jiè)4月(yuè)21日消息(xī) 证监(jiān)会有(yǒu)关部(bù)门负责人就泽达(dá)易(yì)盛案(àn)、紫晶存(cún)储案系(xì)科(kē)创板首批(pī)欺诈发行案件答记者问。证监会有关部门(mén)负责人表示，欺诈发(fā)行、财务(wù)造(zào)假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投资者合法权(quán)益，危及市场秩序和金(jīn)融安全。

　　中办、国办《关(guān)于(yú)依法从严打击证券违法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求(qiú)，依法(fǎ)严(yán)厉查(chá)处证券(quàn)违法犯罪案件，立体化(huà)打击证券违法(fǎ)活动。我会坚决贯彻(chè)落实党中央国务(wù)院对资本市场违法犯罪行为“零(líng)容忍(rěn)”要(yào)求，推动对欺诈发行等违法犯(fàn)罪(zuì)行为实行行(xíng)政、民事、刑(xíng)事立(lì)体惩处，形成强力(lì)震(zhèn)慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽(zé)达易(yì)盛案(àn)、紫(zǐ)晶存储案系科创板(bǎn)首批(pī)欺诈发行案件，社会影响广泛。作为监管机构，如何(hé)推动对(duì)上(shàng)述(shù)发行人、控股股东、实际控制人、中介机构及其责任人员(yuán)等(děng)相关(guān)责任主(zhǔ)体(tǐ)进行立体化(huà)追(zhuī)责？

　　答：欺诈(zhà)发行、财务造假等资本(běn)市场(chǎng)“毒瘤”严重损害广大投资(zī)者(zhě)合(hé)法权(quán)益，危及(jí)市场秩序和金融安全。中(zhōng)办、国办《关于依法从(cóng)严(yán)打击证券违法(fǎ)活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依(yī)法严(yán)厉查处证券违法犯(fàn)罪(zuì)案件，立体化打击证券违法活动。我会(huì)坚决贯彻落(luò)实党(dǎng)中央国(guó)务(wù)院对资本市场(chǎng)违法犯罪行为(wèi)“零容忍”要求，推动对(duì)欺诈发(fā)行等违法犯罪行为实行行政(zhèng)、民事、刑(xíng)事立体惩处，形成强力震慑。具体而言：

　　一(yī)是对于(yú)证券发行人及相关控股股东、实(shí)际控制人等(děng)“首恶”坚决严(yán)惩，全方位追(zhuī)责(zé)。如在(zài)上述两(liǎng)案的(de)行(xíng吾妻之美我者的美是什么意思，吾妻之美我者的美是什么用法)政责任方面(miàn)，我会(huì)依法向泽(zé)达易盛（天(tiān)津）科(kē)技(jì)股份(fèn)有限公司（以下简称泽达易(yì)盛(shèng)）和广东紫(zǐ)晶信息(xī)存储技术股份有(yǒu)限(xiàn)公司(sī)（以下简称紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)）及(jí)相关(guān)责任人作出行(xíng)政处罚(fá)和市(shì)场(chǎng)禁入决定(dìng)，分别对泽达易盛、紫晶存(cún)储及相(xiāng)关责任人员进行行政处罚(fá)，并对部分责(zé)任人员采取证券(quàn)市场禁入(rù)措施。同时(shí)，我会加(jiā)强与公安(ān)机关的(de)沟通协调，对涉(shè)嫌刑事犯罪(zuì)的(de)当事人依(yī)法及时移送(sòng)公安(ān)机关处理，推(tuī)动案件(jiàn)刑事追责相关工作。另外，根(gēn)据《上海证券交易(yì)所科创板股票上市规则》的规定，上海证券(quàn)交(jiāo)易所将依法对泽达易盛、紫晶存储(chǔ)启动重(zhòng)大违(wéi)法强制(zhì)退市。

　　二是依法(fǎ)支持适(shì)格投资者(zhě)及时有效地(dì)追究违规上市公(gōng)司及其相(xiāng)关中(zhōng)介(jiè)机构等(děng)责任主体(tǐ)的(de)民事赔偿(cháng)责任。民事责任是(shì)资本(běn)市(shì)场(chǎng)法律责(zé)任体系的重(zhòng)要(yào)组成部分(fēn)，是对违(wéi)法行为进行立体式追责(zé)的重要一环，也是提高资(zī)本市场违法违(wéi)规(guī)成本的(de)重要举措。我会(huì)将(jiāng)进一步畅通投资(zī)者权利救(jiù)济渠道，维护投资者合法权益，督(dū)促市场(chǎng)参与各方归位尽责，形成(chéng)资本(běn)市(shì)场良好生态。

　　三是(shì)对于为上(shàng)市(shì)公司提供保荐(jiàn)、承销服务的证券公司、出具审计报(bào)告的(de)或者(zhě)法律意见书的证券服务机构(gòu)等违(wéi)规主(zhǔ)体实施精准打击。如果相关中介机构故(gù)意参与造假(jiǎ)，情节恶(è)劣，坚决(jué)严惩，从(cóng)重处罚，涉嫌(xián)犯罪(zuì)的，移送(sòng)司法(fǎ)机关(guān)处理；如(rú)果相关中(zhōng)介(jiè)机(jī)构(gòu)主要(yào)涉(shè)嫌(xián)执(zhí)业未勤勉尽责(zé)的(de)情形(xíng)，我会将按照过责相当的法治理念，综合考虑违法程度、案件情况、执法效率、赔(péi)偿投(tóu)资者损失意愿(yuàn)和能力等因素，依(yī)法妥(tuǒ)善处理(lǐ)，让(ràng)中介(jiè)机构(gòu)为(wèi)其(qí)未勤(qín)勉尽责(zé)的执(zhí)业行(xíng)为(wèi)付出代(dài)价(jià)。

　　四是关于中介机构的责任(rèn)人员。证券(quàn)公(gōng)司、会(huì)计师事务所(suǒ)、律师事务所等(děng)中(zhōng)介机构从业人员的道德(dé)水准(zhǔn)、专业能(néng)力、合规风险意识和廉洁从业(yè)水(shuǐ)平等(děng)，是保障证券(quàn)服(fú)务质量(liàng)的(de)重(zhòng)要因素(sù)。如(rú)果在欺诈(zhà)发行、财务造假等(吾妻之美我者的美是什么意思，吾妻之美我者的美是什么用法děng)案件中发现(xiàn)相(xiāng)关(guān)中介机构责任人员存在(zài)违法(fǎ)违规行为，将依法依规予(yǔ)以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶(jīng)存储欺诈(zhà)发行案严重(zhòng)损害投(tóu)资(zī)者合法(fǎ)权益，目前在(zài)投(tóu)资者保护方(fāng)面(miàn)有哪些安排？

　　答(dá)：《证(zhèng)券法》《民事诉(sù)讼(sòng)法》等法律法规规定(dìng)了包括协商和解、纠纷调解、先行赔付、责令回购(gòu)、行(xíng)政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺、单独诉(sù)讼、示范判决、代表(biǎo)人诉(sù)讼等一系列投资者赔偿救济制度(dù)。这些制度(dù)各有优势，对于个案中采(cǎi)用(yòng)何种方式，需(xū)综合考(kǎo)虑不(bù)同投资(zī)者(zhě)赔偿救(jiù)济(jì)制度的适用条件、投资者获赔的充分性和有效性、赔付(fù)责任主体的意愿和能力等因素(sù)，目(mù)标都是(shì)有效保(bǎo)护投资(zī)者、惩(chéng)戒和震(zhèn)慑违法行为人。

　　对于泽达易盛(shèng)案，上海金(jīn)融法院已经收到泽达易(yì)盛普通(tōng)代表人诉讼起(qǐ)诉材料，中证中小投资者服务中心发布公告，表示密切(qiè)关(guān)注泽达易盛普通代(dài)表人诉讼进展(zhǎn)，如上海(hǎi)金融法(fǎ)院受理并(bìng)裁定适用普通代表人诉(sù)讼(sòng)，将(jiāng)依(yī)法接受投资(zī)者特(tè)别授权，申请参加该案并转换特别代表人诉讼(sòng)。特别(bié)代表(biǎo)人诉讼制(zhì)度具有“默示加入、明(míng)示(shì)退出”的(de)特(tè)征，能够(gòu)一揽子解(jiě)决(jué)泽达(dá)易盛案的民事赔(péi)偿(cháng)问(wèn)题，适格(gé)投资者(zhě)的(de)合法权益可以在诉讼程序中得到保护(hù)。

　　对于紫晶存(cún)储案，中信建投证券(quàn)股(gǔ)份有(yǒu)限公司(sī)作为紫(zǐ)晶存储申请首次公开发行股(gǔ)票的保荐(jiàn)机构和(hé)主承销(xiāo)商，与其他中(zhōng)介机构(gòu)正(zhèng)在主(zhǔ)动筹备投(tóu)资者赔偿事(shì)宜，拟(nǐ)共同出资10亿元设立先行(xíng)赔付专(zhuān)项基金（上(shàng)述金(jīn)额为公(gōng)司初步(bù)估算结(jié)果(guǒ)，基金规(guī)模(mó)将根据(jù)最终计算的适格投(tóu)资者损失赔付金(jīn)额进行调整），用(yòng)于先行赔付适格投资者的(de)投资损失。先行赔付(fù)可以高效、快捷地(dì)解决(jué)紫晶存(cún)储案的民事赔偿问题，适格投资者可以积(jī)极(jí)参与先行(xíng)赔付程序直(zhí)接获赔，以维护自身(shēn)合法权益。

　　3.中信建投(tóu)证券股份(fèn)有限公(gōng)司(sī)披露的公告中提(tí)出向证监会提交证券期货行(xíng)政(zhèng)执法当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)申请(qǐng)，证(zhèng)监(jiān)会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券法(fǎ)》新增(zēng)了证券领域行政(zhèng)执法(fǎ)当事人(rén)承诺制度（以下简称当事人(rén)承诺(nuò)制(zhì)度）。当事人承(chéng)诺(nuò)制度是指国务(wù)院证(zhèng)券监督管理机构对涉嫌证券期货违法的单位(wèi)或(huò)者个人进行(xíng)调查期间，被(bèi)调(diào)查的当事人(rén)承(chéng)诺纠正涉嫌违(wéi)法行为、赔偿(cháng)有关投资者损失、消除损(sǔn)害或者不良影响并(bìng)经(jīng)国务院证券监督管理机(jī)构认可，当事人履行承诺后国务(wù)院证(zhèng)券(quàn)监督管(guǎn)理机构终止案件调查的行政执法方(fāng)式。相关法律法规(guī)明确规(guī)定了当事(shì)人承诺制度的基本流程、适用范围、监督制(zhì)约(yuē)机制等。

　　根据(jù)《证券期(qī)货行(xíng)政执法当(dāng)事人承诺制度实施办(bàn)法》等规定(dìng)，承诺金兼具(jù)惩戒和赔偿功能(néng)，承诺金数额的确定需(xū)要(yào)综合考虑当事人因涉嫌违法行为(wèi)可能获(huò)得的(de)收益或者避免的损失(shī)、当事人(rén)涉嫌(xián)违法行为依法可能被处以罚(fá)款和没收(shōu)违法(fǎ)所得的金额，以及(jí)投资者因(yīn)当事(shì)人(rén)涉嫌(xián)违法行为所遭受的损失等诸多因素。承诺金数额通常高于罚没款(kuǎn)数额，且可用(yòng)于赔(péi)偿(cháng)投资者损失，在证券期货行政执法当事人承诺这一程序中，既可以实现对申请(qǐng)人的精准(zhǔn)打击，也可以有效(xiào)便捷(jié)地补(bǔ)偿投资者(zhě)的损失。因此，当事人(rén)承诺(nuò)制度(dù)可(kě)以一并解决案件相关的行(xíng)政处理与民(mín)事赔偿问题，有效提(tí)高执法效能，达(dá)到(dào)行政(zhèng)追(zhuī)责与民事追责相统一的效果。

　　对(duì)于(yú)中(zhōng)信建投(tóu)证(zhèng)券(quàn)股(gǔ)份有限公司(sī)向我会(huì)提(tí)交当事人承诺申请(qǐng)，我(wǒ)会将依据《证券法》《证(zhèng)券期货行政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺制度(dù)实施办法》《证(zhèng)券期货行(xíng)政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺制(zhì)度(dù)实施(shī)规定(dìng)》等(děng)规(guī)定，依(yī)法依规(guī)决(jué)定是(shì)否受理。

　　4.对于(yú)泽(zé)达易盛、紫(zǐ)晶存储所涉(shè)的证券(quàn)公司、会计师事务(wù)所(suǒ)、律师事务所(suǒ)等(děng)中介(jiè)机(jī)构及其责任人员，下(xià)一步将如何处理？

　　答(dá)：前期，我会贯彻“零容忍”要(yào)求(qiú)，对泽达易盛和紫(zǐ)晶存储所涉中(zhōng)介机构开展“一(yī)案双查(chá)”。在泽达易(yì)盛案(àn)中，东兴(xīng)证(zhèng)券股份(fèn)有限(xiàn)公司、天健会计师事务(wù)所、北京市康达律师(shī)事务所等中介(jiè)机构因涉嫌在(zài)相(xiāng)关执业过程中(zhōng)未勤勉尽责(zé)，近日已被我会立案(àn)。在紫晶存(cún)储案中，我(wǒ)会对中信建投证(zhèng)券股份有(yǒu)限公司、容诚会(huì)计师(shī)事(shì)务所、致同会计师事务所、广东恒益律师(shī)事务所等中介(jiè)机构启动(dòng)了相(xiāng)关(guān)调查工作(zuò)，后续将根(gēn)据其(qí)在相(xiāng)关执业行(xíng)为中的勤勉尽责情况，结合其(qí)主动先行赔(péi)付以(yǐ)及申请证券期货行政执(zhí)法当事人(rén)承诺等情形，依法进(jìn)行下一(yī)步处理。需要(yào)指出的是，我们将(jiāng)关注相关中(zhōng)介机构有关责任人员在(zài)上述(shù)案(àn)件中的执业行为，如(rú)果发现有关(guān)责任人(rén)员存在违法违规行为，将依(yī)法(fǎ)依规予以严处。

　　证券公司、会计师事(shì)务所、律师事务所等中介(jiè)机构是保(bǎo)障资本市场(chǎng)高质量发展的(de)重要(yào)力量，中(zhōng)介机(jī)构及其从业人员应当严格(gé)遵(zūn)守法(fǎ)律法规和职业道德(dé)要(yào)求，勤勉尽责、诚实(shí)守信、廉洁自律、公平竞争，自觉营(yíng)造和维(wéi)护风清气正的企业文(wén)化和行业文(wén)化，珍视(shì)行业声誉。

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