科(kē)创(chuàng)板首(shǒu)批退市公司，正式(shì)确认！

　　4月21日晚间，*ST紫晶和*ST泽(zé)达分(fēn)别发布公(gōng)告称，其(qí)收到证监会下发的《行(xíng)政处罚决定书(shū)》，将(jiāng)被实施(shī)重大违法强(qiáng)制退市(shì)，

　　与此(cǐ)同(tóng)时，上交所也对两公司下发拟终(zhōng)止公司股(gǔ)票上市的事先告(gào)知书，两家公(gōng)司(sī)的股票自4月(yuè)24日开市起停牌(pái)。

　　4月21日晚(wǎn)间，上(shàng)海金融法院消息显示，其收(shōu)到12名投资者共同起诉泽(zé)达易盛、林应等证券虚假陈(chén)述责任纠(jiū)纷的申请，保荐(jiàn)券商东兴证券及两名保(bǎo)代、天健会(huì)计师事务所(suǒ)、康达律师事务所均在(zài)被起诉名单(dān)中。

　　来看详情——

　　欺诈发行+信披违法违规

　　*ST紫晶被(bèi)罚3669万(wàn)

　　首先(xiān)来看*ST紫晶方面的问题：

　　证监会行政处罚(fá)决定书(shū)显示，紫晶存储存在欺诈发行的问题。紫晶存(cún)储于2019年(nián)4月(yuè)3日披露招股书(shū)申(shēn)报稿，同年(nián)10月获科创板上(shàng)市委审议同意发行(xíng)上市，2020年3月(yuè)在科创板上市。

　　经(jīng)查(chá)，紫晶存储《招股(gǔ)说(shuō)明书》通(tōng)过虚构销售合同(tóng)、伪造物流单据和验收(shōu)单(dān)据入账、安排资金回(huí)款、提前确认收入等方式虚增(zēng)营业收入、利润(rùn)。其(qí)中(zhōng)，2017年-2019年(nián)上半(bàn)年分(fēn)别虚增利润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元，占(zhàn)当年利润总额的(de)35.82％、咋能把自己弄成小喷泉呢，如何把女朋友弄成小喷泉32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存(cún)储《招股说明(míng)书》未按规定披露的2016年末、2017年末以及2019年上半(bàn)年末对外担保余额(é)分别(bié)为1,000万元(yuán)、1,000万元(yuán)、7,500.12万元。截至(zhì)招股说明书签署日，未(wèi)按规定披露(lù)对外担保余(yú)额合计13,500.12万元。

　　在上(shàng)市后，紫晶存储继续通过前述(shù)财务造假方(fāng)式虚增营业(yè)收入、利润(rùn)。2019年(nián)虚增利润(rùn)14529.07万元，占(zhàn)当期报告记载的(de)利润总额绝对值的94.55％；2020年虚增利润16902.36万元(yuán)，占(zhàn)当期报告(gào)记载的(de)利润总额绝对值(zhí)的150.21％。另外，2019年-2020年报(bào)中仍存在未按(àn)规定披露对外担保的问(wèn)题(tí)。

　　最终，证监会对紫晶存储(chǔ)责令改(gǎi)正，给予(yǔ)警告，并(bìng)处以3668.52万(wàn)元罚款(kuǎn)，对实控人郑穆(mù)、罗铁威分别处以2164.26万(wàn)元、1803.55万元罚款。此外，郑穆(mù)被(bèi)采取终身市场禁入措施，罗铁(tiě)威被处10年市场禁入(rù)措施，其他相关(guān)负责人也被处以罚款、5年市场禁入等。

　　欺诈发(fā)行被罚超8亿

　　实控人、财务总监(jiān)终身市场禁入

　　泽达易盛方(fāng)面，行(xíng)政处罚决定书显示，其于2019年(nián)6月披露(lù)招股书申报(bào)稿，2020年(nián)6月在科创板上市。

　　经查(chá)明，泽达易(yì)盛在公告的(de)证券发行文件中隐(yǐn)瞒重要事实、编造重大虚假(jiǎ)内容，2016年-2019年(nián)累计(jì)虚增营业收入34229.63万元，虚增利润18673.53万元，且(qiě)未如实(shí)披(pī)露关联交(jiāo)易、股权(quán)代持情况(kuàng)等。

　　在(zài)上(shàng)市后，泽(zé)达易(yì)盛及其全资子公(gōng)司浙江金(jīn)淳(chún)、杭州畅(chàng)鸿(hóng)签订虚假(jiǎ)合同、开展虚(xū)假业务，2020年虚增利润8246.92万(wàn)元，占当(dāng)期报告记载的(de)利润(rùn)总额的88.97％；2021年虚增利(lì)润2665.78万元，占当期报告(gào)记载的利润(rùn)总额的(de)56.23％。此外，泽(zé)达易盛还存在(zài)虚(xū)增在建(jiàn)工程等问题。

　　值(zhí)得关注的是，对于欺诈发行部分，证(zhèng)监(jiān)会(huì)对泽达(dá)易(yì)盛处以非(fēi)法所(suǒ)募集资金金额20％的处罚，罚(fá)款(kuǎn)金额高达8.1亿元；紫晶(jīng)存储(chǔ)则被罚款非法募集资金的3％，罚(fá)款金额3068.52万元。

　　合并其他违法(fǎ)事实计算，证监会最终对(duì)泽达易盛处以(yǐ)8.6亿元(yuán)罚款，对实控(kòng)人(rén)、时任(rèn)董事长、总经理林应处以3800万元罚款，时任董事(shì)、副总经理、财务总监、董事会(huì)秘(mì)书(shū)应岚被罚1300万元，二(èr)人均被采取(qǔ)终身(shēn)市(shì)场(chǎng)禁(jìn)入(rù)。

　　颇为诡(guǐ)异的是(shì)，在4月21日市场全面大跌的行情(qíng)下，两家(jiā)公(gōng)司均有(yǒu)不同幅度的上涨。*ST泽达(dá)股价(jià)大(dà)涨6.98％，报收(shōu)4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报收2.42元/股(gǔ)。

　　截至2022年9月30日(rì)，*ST泽达A股股东总(zǒng)户数(shù)为6538户，户均(jūn)持(chí)股市(shì)值(zhí)14.62万元(yuán)；*ST紫(zǐ)晶(jīng)A股股(gǔ)东总户数(shù)为12352户，户均持股市值10.36万元。

　　*ST泽达已被提起诉(sù)讼

　　中介机(jī)构一同(tóng)被诉

　　行(xíng)政处罚“靴(xuē)子落(luò)地”，两(liǎng)家公(gōng)司也进(jìn)入到停(tíng)牌及被终止(zhǐ)上市的阶段咋能把自己弄成小喷泉呢，如何把女朋友弄成小喷泉。

　　4月21日盘后，*ST泽(zé)达、*ST紫晶双双(shuāng)发(fā)布公告称，公司(sī)触及《上海证券交易所科创板股(gǔ)票上市规则(zé)》第12.2.2条第（一(yī)）项规定的(de)重大违(wéi)法行(xíng)为，将被实施(shī)重大违法强(qiáng)制(zhì)退市。公司(sī)股票自2023年4月24日（星期一(yī)）开市起停牌。

　　4月21日(rì)，两(liǎng)家公司(sī)均收到上(shàng)交所下发的拟终止公(gōng)司股票上市的事先告知书。在收到终止上市告知书后，两家(jiā)公司可以(yǐ)根(gēn)据规(guī)定申(shēn)请听(tīng)证，提出陈述和(hé)申(shēn)辩(biàn)。交易所(suǒ)由上市(shì)委员会就是否终止公司股票上(shàng)市事(shì)宜进行审议，并(bìng)根据上(shàng)市委员会的审核意见作出是否(fǒu)终止公司股(gǔ)票上市(shì)的决定。

　　根据相关规定，若股票被终止上市，自交(jiāo)易所公告对股票作出终止上市(shì)的决定之(zhī)日(rì)后5 个交易日届满的下一交易日起(qǐ)，相关公司(sī)股票复牌并进入退(tuì)市(shì)整理(lǐ)期，并在股票(piào)简称前冠以“退(tuì)市”标识，退市整(zhěng)理(lǐ)期的(de)交(jiāo)易期(qī)限为15 个交(jiāo)易日(rì)。交易所将在(zài)退市整理期届满后5个交(jiāo)易日内(nèi)对股(gǔ)票予以(yǐ)摘(zhāi)牌(pái)，股票最终终止上(shàng)市。

　　另(lìng)外，4月21日晚间，上海金融法院官(guān)微发布(bù)消息显示，其已(yǐ)于当日收到12名投(tóu)资者共同(tóng)起(qǐ)诉泽达易盛等(děng)证券虚假(jiǎ)陈述责任纠纷的申(shēn)请(qǐng)。起(qǐ)诉投资者同时申请适(shì)用普(pǔ)通代表人诉讼程序审理案(àn)件(jiàn)。上海金融法院称(chēng)，其将依法(fǎ)审查，及时(shí)公布进(jìn)展情况。

　　值得关注的是，在投(tóu)资(zī)者提起的诉讼(sòng)中，被告除了泽(zé)达(dá)易盛(shèng)及实控人(rén)、董监高(gāo)等，中介机构(gòu)东兴(xīng)证券及(jí)两名保代（胡(hú)晓莉、陶晨亮(liàng)）、天健会(huì)计师事务所、康(kāng)达律师事务所(suǒ)也(yě)均在被起诉之列。

　　3月31日(rì)晚间，东兴证券曾发(fā)布(bù)公告称，因(yīn)在执行泽达易(yì)盛首次公开发行股票(piào)并(bìng)在(zài)科创板上(shàng)市项目中(zhōng)，涉(shè)嫌保荐(jiàn)、承销及(jí)持(chí)续督导等业务未(wèi)勤勉尽(jǐn)责(zé)，证监会决(jué)定对其公司立案。

　　4月21日，中证中小投资者(zhě)服务中心公告称，关注(zhù)到(dào)上海金融法(fǎ)院收(shōu)到12名投(tóu)资者共同起诉泽(zé)达易盛等(děng)证券虚假陈述责任纠纷的申请，起诉(sù)投资者同时申请适用普(pǔ)通(tōng)代表人诉讼程序审理案件。泽(zé)达易盛是科创板首批被中(zhōng)国证监(jiān)会立案调查公(gōng)司，根据(jù)《行(xíng)政处罚决定书》，公司构成欺诈发行。

　　投服中心将(jiāng)密切关(guān)注(zhù)诉讼进展(zhǎn)，如上海金融法院后续受理并裁(cái)定适用普通代表人诉讼，发布普通代表人诉(sù)讼权(quán)利(lì)登记公告(gào)，拟相关法律法规公开征集并接受50名(míng)以上(shàng)（含50名(míng)）投资者(zhě)特别授权(quán)，申请参加普通代表(biǎo)人诉讼并申(shēn)请转(zhuǎn)换(huàn)特别代(dài)表人诉讼(sòng)。

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