科创板首批(pī)退市公司(sī)，正式确认！

　　4月21日晚间(jiān)，*ST紫晶和*ST泽(zé)达分(fēn)别发布公告称，其收到证(zhèng)监会下发的《行政处罚决(jué)定书》，将被实施重大违法强制退市，

　　与此同时(shí)，上(shàng)交所也对两公(gōng)司下发拟终止公司股票上市的事先告知书，两家公司的股票自4月24日开市起停牌。

　　4月21日(rì)晚间，上海金融(róng)法院消息显示，其收到12名投资者共同起诉(sù)泽达易盛、林应等证券虚(xū)假陈述(shù)责(zé)任纠纷的申请，保荐(jiàn)券商(shāng)东兴(xīng)证券及两名保代、天健会计师事务(wù)所、康达律师(shī)事(shì)务所均在被起诉名单中。

　　来看详情(qíng)——

　　欺诈发(fā)行+信披违法违规

　　*ST紫晶被(bèi)罚3669万魔芋为什么没有热量，魔芋粉丝千万别吃多了

　　首(shǒu)先来看*ST紫晶方面(miàn)的问题：

　　证监会行政处(chù)罚(fá)决(jué)定书(shū)显示，紫晶(jīng)存储存在欺(qī)诈(zhà)发行的(de)问题(tí)。紫晶(jīng)存储于2019年(nián)4月3日披(pī)露招股书申报稿，同年10月获科(kē)创(chuàng)板上市委审议(yì)同意发行上市，2020年3月(yuè)在科创板上市(shì)。

　　经(jīng)查(chá)，紫晶存储《招股说明书》通过虚构销售合同、伪造物流单据和(hé)验收单据入账(zhàng)、安(ān)排资(zī)金(jīn)回(huí)款、提前确(què)认收入等(děng)方式虚增营业收入、利(lì)润。其(qí)中，2017年-2019年(nián)上半年分别虚增利润21,62.71万(wàn)元、3903.63万元、2532.66万元，占当年(nián)利润总(zǒng)额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招股说明书》未按规定(dìng)披露的2016年末、2017年末(mò)以及2019年上半年末对外(wài)担保余额分(fēn)别为1,000万元、1,000万元、7,500.12万元。截至招股说明书(shū)签(qiān)署(shǔ)日，未(wèi)按规(guī)定披露(lù)对外(wài)担(dān)保(bǎo)余额合(hé)计13,500.12万元(yuán)。

　　在上市后(hòu)，紫晶存储继续通过前述财务造假方式虚(xū)增(zēng)营业收入、利润。2019年虚增利润14529.07万元，占当(dāng)期报告(gào)记载的利润总额绝对值的(de)94.55％；2020年(nián)虚增利润16902.36万元，占当期报告记载的利润总额绝(jué)对值的150.21％。另外，2019年-2020年报中仍存(cún)在未按规(guī)定(dìng)披露对外担(dān)保的问(wèn)题。

　　最终，证监会对紫晶存储责(zé)令(lìng)改正，给予(yǔ)警告，并处以3668.52万(wàn)元罚款，对实控(kòng)人郑穆、罗铁(tiě)威分别处以2164.26万元、1803.55万元罚款。此外，郑(zhèng)穆被采(cǎi)取(qǔ)终(zhōng)身市场(chǎng)禁入措施，罗铁威被处10年市场(chǎng)禁(jìn)入措施，其他相关负责(zé)人也被处以罚(fá)款、5年市场禁入等。

　　欺诈发(fā)行被罚超(chāo)8亿

　　实控人、财务总(zǒng)监终身市场禁入

　　泽(zé)达(dá)易(yì)盛方(fāng)面，行政处罚(fá)决(jué)定(dìng)书显示，其(qí)于2019年(nián)6月(yuè)披(pī)露招股书申报稿，2020年6月在科创板上(shàng)市。

　　经查(chá)明，泽(zé)达易(yì)盛(shèng)在(zài)公告的证券发行文件中隐(yǐn)瞒重(zhòng)要事实(shí)、编(biān)造重大(dà)虚假内容，2016年-2019年累计虚增营业收入34229.63万(wàn)元，虚增利(lì)润18673.53万(wàn)元(yuán)，且未如实披(pī)露(lù)关联交易、股权代持情况等。

　　在上市后，泽达易盛(shèng)及其全资子公司浙江(jiāng)金淳(chún)、杭州畅鸿签订虚(xū)假合同、开展(zhǎn)虚假业(yè)务，2020年虚增利(lì)润8246.92万元，占(zhàn)当期报告(gào)记载(zài)的利(lì)润总额的88.97％；2021年(nián)虚增(zēng)利润2665.78万元，占当期报告记载的(de)利润总额的56.23％。此外(wài)，泽达易(yì)盛还存(cún)在虚(xū)增在建工程(chéng)等问题。

　　值(zhí)得关注的(de)是(shì)，对于欺(qī)诈发行部分，证(zhèng)监会对泽达(dá)易盛处(chù)以(yǐ)非法所(suǒ)募集资金金额20％的(de)处罚，罚款(kuǎn)金额高达8.1亿元；紫晶存储则被罚款非(fēi)法募集资金(jīn)的3％，罚款金额3068.52万元。

　　合(hé)并其他(tā)违法事(shì)实计(jì)算，证监会最终(zhōng)对泽达易盛处以(yǐ)8.6亿元罚(fá)款(kuǎn)，对实(shí)控人、时(shí)任董事长(zhǎng)、总经(jīng)理(lǐ)林应处以3800万元罚款，时任董事、副总经理、财(cái)务总监、董事会秘(mì)书应岚被罚(fá)1300万元，二(èr)人均被采取终身市场禁(jìn)入(rù)。

　　颇为(wèi)诡异的是，在4月21日市(shì)场全面大(dà)跌的行情下(xià)，两(liǎng)家公(gōng)司均有不同幅度的上涨。*ST泽达(dá)股(gǔ)价大涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报(bào)收2.42元/股。

　　截至2022年9月30日，*ST泽达A股股(gǔ)东总户数为6538户，户均持股(gǔ)市值14.62万元；*ST紫晶A股(gǔ)股东总户(hù)数(shù)为12352户，户(hù)均持股市值10.36万元。

　　*ST泽(zé)达已被提起(qǐ)诉讼

　　中介机构(gòu)一同(tóng)被诉

　　行政处罚“靴子落地”，两(liǎng)家(jiā)公司也进入到停牌及被终止上市的阶(jiē)段(duàn)。

　　4月(yuè)21日盘后(hòu)，*ST泽达、*ST紫晶双双发布公(gōng)告称，公司(sī)触及《上海(hǎi)证券(quàn)交易所科(kē)创板(bǎn)股票上市规则》第12.2.2条第(dì)（一）项(xiàng)规定(dìng)的重大违法行(xíng)为，将被(bèi)实施重(zhòng)大(dà)违法强制退市。公(gōng)司股票自2023年(nián)4月(yuè)24日(rì)（星期(qī)一）开市起停牌。

　　4月(yuè)21日，两(liǎng)家公司均收到上(shàng)交所下发(fā)的拟终止公司股(gǔ)票上市的事先(xiān)告知书。在收(shōu)到终止上(shàng)市告知书后，两(liǎng)家公(gōng)司(sī)可以根据规(guī)定申(shēn)请听证，提出陈述和(hé)申辩。交易所由上市委员(yuán)会就(jiù)是否终止公司股票上市事宜(yí)进行审(shěn)议，并根据上(shàng)市委(wěi)员会的(de)审核(hé)意(yì)见(jiàn)作出是否(fǒu)终止公司(sī)股(gǔ)票上市的决定。

　　根据相关规定，若股票被终止上(shàng)市(shì)，自交易(yì)所公告(gào)对股票(piào)作出终止(zhǐ)上市的决定(dìng)之日后(hòu)5 个交(jiāo)易日届满(mǎn)的下一交易日(rì)起，相(xiāng)关公司(sī)股票复(fù)牌并(bìng)进入(rù)退市整理期，并在股(gǔ)票简称前冠(guān)以(yǐ)“退市”标识，退(tuì)市整理期的交易期限(xiàn)为15 个交易日。交(jiāo)易(yì)所将在退市整理期届满后5个交易日(rì)内(nèi)对股票予以摘牌，股票最终(zhōng)终止(zhǐ)上市。

　　另(lìng)外，4月21日晚间，上海金融法院官(guān)微(wēi)发布消息显示，其已于当日(rì)收到12名投资者共同起诉(sù)泽(zé)达(dá)易盛等(děng)证券虚假陈述(shù)责任纠纷的申请(qǐng)。起诉投资者同时申请(qǐng)适用普通代表人诉讼程(chéng)序(xù)审理(lǐ)案(àn)件(jiàn)。上海(hǎi)金融法院(yuàn)称，其将依法审查，及时公布进展(zhǎn)情(qíng)况。

　　值得关注的是(shì)，在投资者提起的诉讼中，被告除(chú)了(le)泽达(dá)易盛(shèng)及(jí)实(shí)控(kòng)人、董监高等，中介机构东兴证(zhèng)券及(jí)两(liǎng)名保(bǎo)代（胡晓(xiǎo)莉、陶晨亮）、天健会计师事(shì)务所(suǒ)、康(kāng)达(dá)律师事务所也均在(zài)被起诉(sù)之列。

　　3月31日晚间，东兴证券曾发布公告称(chēng)，因在执行泽达易盛首(shǒu)次公开发行股(gǔ)票并在科创(chuàng)板上市(shì)项目中，涉嫌(xián)保荐、承(chéng)销(xiāo)及持续督导等业(yè)务(wù)未勤(qín)勉尽责(zé)，证监会决定对(duì)其公(gōng)司立案(àn)。

　　4月21日，中证中(zhōng)小(xiǎo)投资者服务中心公告称(chēng)，关注到上海金(jīn)融法(fǎ)院(yuàn)收到12名投资者共同起诉泽(zé)达易盛等(děng)证(zhèng)券虚假陈述(shù)责(zé)任纠纷的申请(qǐng)，起(qǐ)诉投资者同时申请适(shì)用普通代表人诉(sù)讼(sòng)程序审理案件。泽(zé)达易盛是科(kē)创板首批被中国证监会(huì)立案调查公司，根据《行政处罚决定书》，公司构成欺诈发行。

　　投服中(zhōng)心将密切关注诉讼(sòng)进展，如上海金(jīn)融法院后续受(shòu)理(lǐ)并(bìng)裁(cái)定(dìng)适用普通(tōng)代表人(rén)诉讼(sòng)，发布普(pǔ)通代(dài)表人诉(sù)讼权利登记公告，拟(nǐ)相(xiāng)关(guān)法律(lǜ)法(fǎ)规(guī)公开(kāi)征集并接(jiē)受50名(míng)以上（含50名）投资(zī)者特别授权，申(shēn)请参加普通代表人诉讼(sòng)并申请转换(huàn)特别代表(biǎo)人(rén)诉讼。

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