金融界4月21日消(xiāo)息(xī) 证监(jiān)会有(yǒu)关部门(mén)负责人就(jiù)泽达易盛案(àn)、紫晶存储(chǔ)案(àn)系科创板首批欺诈发行案(àn)件(jiàn)答记者问。证监(jiān)会(huì)有关(guān)部门负责人表示(shì)，欺诈(zhà)发行、财务造假(jiǎ)等(děng)资本市场(chǎng)“毒瘤”严重损害广大投资者合法权益，危及市场秩序和金融安(ān)全。

　　中办、国办《关(guān)于依法从严打击证券违法活动的意见(jiàn)》强调坚持“零容忍(rěn)”要求(qiú)，依法严(yán)厉查处证券违法(fǎ)犯罪(zuì)案件，立体(tǐ)化打(dǎ)击证券违法(fǎ)活动。我会坚决贯(guàn)彻落(luò)实(shí)党中央国务院(yuàn)对资(zī)本市场(chǎng)违法犯罪(zuì)行为“零容忍”要求，推动对欺诈(zhà)发(fā)行等违法犯(fàn)罪行为实行行政、民事、刑事(shì)立体惩处，形(xíng)成强(qiáng)力震慑(shè)。

　　具体问答(dá)如下：

　　1.泽达易(yì)盛案、紫晶(jīng)存储案系科创板首批欺诈发行案件，社会影(yǐng)响(xiǎng)广泛。作为(wèi)监管(guǎn)机(jī)构，如何推(tuī)动对上述发行人(rén)、控股(gǔ)股东、实(shí)际控制人、中介机构及其责任人(rén)员等相关责(zé)任主(zhǔ)体进(jìn)行立体化追责(zé)？

　　答：欺诈发行、财务(wù)造假等资本市场“毒瘤”严(yán)重损(sǔn)害广(guǎng)大投资(zī)者合法(fǎ)权益，危及市场秩序和金(jīn)融安全。中办、国办《关(guān)于(yú)依法从严打击(jī)证券违(wéi)法活动(dòng)的意见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要求，依法(fǎ)严厉查处证券违法犯罪案件，立体化打击证券违法(fǎ)活(huó)动。我会坚决贯彻(chè)落实(shí)党中(zhōng)央国务(wù)院(yuàn)对资本市场违法犯罪行为(wèi)“零容忍”要求，推(tuī)动(dòng)对欺诈发行等违法犯罪行为(wèi)实行行政、民事(shì)、刑(xíng)事立(lì)体惩处，形(xíng)成(chéng)强力震慑。具体而言：

　　一(yī)是对于证券发行人及相关控股股东、实(shí)际控制人(rén)等“首恶(è)”坚决严惩，全方位(wèi)追责。如在上述两(liǎng)案的(de)行政责任方(fāng)面，我会(huì)依法向泽(zé)达易盛（天(tiān)津）科技股份(fèn)有限公司（以下简称泽(zé)达易盛）和广(guǎng)东(dōng)紫(zǐ)晶信息存(cún)储技术股(gǔ)份有限公司（以下简称紫晶存储）及(jí)相(xiāng)关责任人作出行政处罚和市场禁入决定，分别(bié)对泽达易盛、紫晶存储(chǔ)及相关(guān)责任人员进行行政处罚，并对部分(fēn)责(zé)任人员(yuán)采取证券市(shì)场禁入措施(shī)。同时，我会加强与公安机(jī)关的沟通(tōng)协(x二晋前后延什么意思晋怎么读，二晋前后延是哪个朝代ié)调，对(duì)涉(shè)嫌刑事犯罪的当(dāng)事人依法及时移送公安(ān)机关处理，推动案件刑事追责相关工作。另外，根据(jù)《上海(hǎi)证(zhèng)券交易所科创(chuàng)板股票上市规则》的规定(dìng)，上(shàng)海(hǎi)证券交易所(suǒ)将依(yī)法对泽达易(yì)盛(shèng)、紫晶存储启(qǐ)动重大违(wéi)法强制退市(shì)。

　　二是依(yī)法支持适格投(tóu)资者及(jí)时有效(xiào)地追究(jiū)违规(guī)上市公司(sī)及(jí)其相(xiāng)关中介机构(gòu)等责任主体的民事赔偿责任。民事责(zé)任是资本市场法律(lǜ)责任体系的重要(yào)组(zǔ)成(chéng)部分，是对违法行为进行立体式追责的(de)重要(yào)一环，也是提高资本市场违法违规成本的重要举措。我会将进(jìn)一步畅通投资(zī)者权利救济(jì)渠道，维护投资者合法权益，督(dū)促市场(chǎng)参与各方归(guī)位尽责，形(xíng)成资(zī)本市场良(liáng)好生态。

　　三是(shì)对于(yú)为上市公(gōng)司提供保荐、承销服务(wù)的(de)证券公司、出具(jù)审计报告的或者法(fǎ)律(lǜ)意(yì)见书的证券服务机构等违规主体(tǐ)实施精准打击。如果相关中(zhōng)介机构故意参与造假(jiǎ)，情节恶劣，坚决严惩，从重(zhòng)处罚，涉嫌犯(fàn)罪的，移送司法机关处理；如果(guǒ)相关中(zhōng)介机构主要涉嫌执业(yè)未(wèi)勤(qín)勉尽责的(de)情形(xíng)，我会(huì)将(jiāng)按照过(guò)责相(xiāng)当的(de)法治理念，综(zōng)合考虑违法程度、案件情况、执法(fǎ)效(xiào)率、赔偿投资者损失意愿和能力等因素，依法妥善处理(lǐ)，让中介机构(gòu)为其未勤勉尽责(zé)的(de)执业行(xíng)为付出代价。

　　四(sì)是关于(yú)中介机构的(de)责任人员(yuán)。证券公司、会计师事务所、律师事务(wù)所等中介机构从业人员的(de)道(dào)德水准、专(zhuān)业能力、合规风险意识和廉洁从业水(shuǐ)平等，是(shì)保障证券服务质量的(de)重要因素。如(rú)果在欺(qī)诈发行(xíng)、财务造假(jiǎ)等案件中发(fā)现相关中介(jiè)机构责任(rèn)人员存在违法违规行为，将(jiāng)依法依规予以严(yán)处。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫晶存储(chǔ)欺诈(zhà)发行(xíng)案(àn)严重损害投资者合(hé)法权益，目前在投资(zī)者(zhě)保护方面(miàn)有哪(nǎ)些安排？

　　答：《证(zhèng)券法(fǎ)》《民事(shì)诉讼法》等法(fǎ)律法规规定了包括(kuò)协商(shāng)和解、纠(jiū)纷(fēn)调解(jiě)、先行赔付、责令回购(gòu)、行政执法当事人承诺、单独诉讼、示范判决、代表(biǎo)人诉讼(sòng)等一系列投资者赔偿救济制(zhì)度。这些制度各有优势，对(duì)于个案中采用何种(zhǒng)方(fāng)式，需综合考(kǎo)虑不同(tóng)投资者赔(péi)偿(cháng)救济制度的适用条件、投资者获(huò)赔的充分(fēn)性和有效性、赔付(fù)责任主(zhǔ)体(tǐ)的意愿和能力等因素，目标都是有效保护投(tóu)资(zī)者、惩戒和震慑违法行(xíng)为人。

　　对于泽(zé)达(dá)易盛(shèng)案，上海金融法院已经收(shōu)到泽达(dá)易盛普(pǔ)通代(dài)表(biǎo)人诉讼起诉(sù)材料，中证中小投资者服务中心发(fā)布公告，表(biǎo)示密切关(guān)注(zhù)泽达易盛普通代(dài)表人诉讼进展，如上海金(jīn)融法院(yuàn)受理(lǐ)并裁定适用普(pǔ)通代表人诉(sù)讼，将依法(fǎ)接受(shòu)投(tóu)资者(zhě)特别授权，申(shēn)请参加该(gāi)案(àn)并转(zhuǎn)换特别代表(biǎo)人诉讼。特别代表(biǎo)人诉讼(sòng)制度具有“默(mò)示加入、明(míng)示退(tuì)出”的特征，能够(gòu)一(yī)揽子解(jiě)决泽达易盛(shèng)案的民(mín)事赔偿问题，适格投资者的(de)合法权益可以在诉讼程(chéng)序中得到保护。

　　对于紫晶存储案，中信(xìn)建投证券股份有限公司作(zuò)为(wèi)紫晶存(cún)储申请首次公(gōng)开发行股票的保荐机构和主承销(xiāo)商，与(yǔ)其他中介机构正在(zài)主动(dòng)筹备投(tóu)资者赔偿事(shì)宜，拟共同出资(zī)10亿元设立先行赔付专项基金（上述(shù)金(jīn)额为(wèi)公司(sī)初步估算结果，基金规(guī)模将根据最终计算的适格(gé)投资者损(sǔn)失赔(péi)付(fù)金额(é)进行调整(zhěng)），用于先行赔付适格(gé)投资者的(de)投(tóu)资损失(shī)。先行(xíng)赔付可以高(gāo)效、快捷(jié)地解决紫(zǐ)晶存储(chǔ)案(àn)的(de)民(mín)事赔偿(cháng)问题，适格投资者可(kě)以(yǐ)积(jī)极参与(yǔ)先行赔付程(chéng)序直接(jiē)获赔，以(yǐ)维护自身合(hé)法权(quán)益(yì)。

　　3.中信建(jiàn)投(tóu)证(zhèng)券股(gǔ)份有(yǒu)限公(gōng)司披露的公告中提(tí)出向证监会提交证券期货(huò)行政执(zhí)法当(dāng)事人承诺申(shēn)请，证监会将如何(hé)处理？

　　答(dá)：2019年修订的《证券法》新增了证券领域(yù)行政(zhèng)执(zhí)法当(dāng)事人承诺(nuò)制度(dù)（以下简称当事人承诺(nuò)制度(dù)）。当事人承诺制度是指国务院证券监(jiān)督管理(lǐ)机构对涉(shè)嫌证(zhèng)券期货违法的单位或者个人进行调查(chá)期间，被调查的当(dāng)事人承诺纠正涉嫌(xián)违法行为、赔偿有关投(tóu)资者损失、消除损害或者不良影响并经国(guó)务院(yuàn)证券监(jiān)督管(guǎn)理(lǐ)机构(gòu)认可，当事人(rén)履(lǚ)行(xíng)承诺(nuò)后(hòu)国务院证券监督(dū)管理机构终止案(àn)件调查的(de)行政(zhèng)执(zhí)法方式。相关法律法规明确规定了(le)当事(shì)人(rén)承诺制度的基(jī)本(běn)流程、适用范围、监督制(zhì)约机(jī)制等(děng)。

　　根据《证(zhèng)券期(qī)货行政执法当事人承诺制(zhì)度实(shí)施办法》等规(guī)定(dìng)，承诺金兼具惩戒和赔偿功(gōng)能，承诺(nuò)金数额(é)的(de)确定需要综合考虑当事人因(yīn)涉嫌违法行为(wèi)可能获得的收益或者避免的损(sǔn)失(shī)、当事人涉嫌违法(fǎ)行(xíng)为依法可能被(bèi)处(chù)以(yǐ)罚款和没收违(wéi)法所得(dé)的金额，以及投资者因当事人涉嫌违(wéi)法行(xíng)为所遭受的损失等诸多(duō)因素。承诺金数额通(tōng)常高于罚没款数额，且(qiě)可用于赔偿(cháng)投资者损失，在证券期货行政执法当事人承诺这(zhè)一程序中，既(jì)可以实现(xiàn)对申请人(rén)的精准打(dǎ)击，也可以(yǐ)有效便(biàn)捷地补偿投资者的损失。因此，当事(shì)人承诺制(zhì)度可以(yǐ)一并解决(jué)案(àn)件相关的(de)行政处理与民事赔偿问(wèn)题，有效提高执法(fǎ)效(xiào)能，达到(dào)行(xíng)政(zhèng)追责与民(mín)事追责相统(tǒng)一的(de)效果。

　　对于中信建投证券股份有(yǒu)限公司向(xiàng)我会提交当事人承诺申(shēn)请，我会将依据(jù)《证券法》《证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺制度(dù)实(shí)施办法》《证券期(qī)货行政执法当事人承诺制度实施(shī)规定》等规定，依法依(yī)规决定是否受理(lǐ)。

　　4.对于(yú)泽达易盛、紫晶存储所(suǒ)涉(shè)的证券公司、会计师事务所(suǒ)、律(lǜ)师(shī)事务(wù)所等中介(jiè)机构及其责任人员(yuán)，下一步(bù)将如何(hé)处理？

　　答：前期(qī)，我(wǒ)会贯彻(chè)“零(líng)容忍”要求，对泽达(dá)易盛和(hé)紫(zǐ)晶存储所涉中介机构开展“一(yī)案双查”。在(zài)泽达易盛案中，东(dōng)兴证(zhèng)券股份有限公司、天健会计师事(shì)务所、北京市(shì)康达律师事(shì)务所等中(zhōng)介机构因涉嫌在相关执(zhí)业过(guò)程中(zhōng)未勤勉尽责，近日(rì)已被我会(huì)立案。在紫晶(jīng)存储案(àn)中，我(wǒ)会对中信建投证券股份(fèn)有限公司、容(róng)诚会计师事务所、致(zhì)同会计(jì)师事务(wù)所、广东恒益律师事务(wù)所等中介机构启动(dòng)了相关(guān)调查(chá)工作(z二晋前后延什么意思晋怎么读，二晋前后延是哪个朝代24px;'>二晋前后延什么意思晋怎么读，二晋前后延是哪个朝代uò)，后续将(jiāng)根据其在相关执业行为中的勤勉(miǎn)尽责(zé)情况，结合其主动(dòng)先(xiān)行赔付以及申请(qǐng)证券(quàn)期货行政(zhèng)执法当事人(rén)承(chéng)诺等情(qíng)形，依法进(jìn)行下一步处(chù)理(lǐ)。需(xū)要指(zhǐ)出的是，我们将关注相关(guān)中介(jiè)机(jī)构有关责任(rèn)人(rén)员在上述(shù)案件中的执业(yè)行(xíng)为，如果发现有关责(zé)任(rèn)人(rén)员存在违法违规行为(wèi)，将依法依(yī)规予以(yǐ)严处。

　　证券公司、会计(jì)师事务所、律(lǜ)师事务所(suǒ)等中介机构是保障资本市场(chǎng)高质(zhì)量发展的重要力(lì)量，中介机(jī)构及其从(cóng)业(yè)人员应当严格(gé)遵守法律法(fǎ)规和职(zhí)业道德要求，勤勉尽(jǐn)责、诚实(shí)守信、廉(lián)洁自律、公平竞争，自觉营造和维(wéi)护风清气(qì)正的企业文化和行业(yè)文化，珍视行业声誉。

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