科(kē)创(chuàng)板首批退(tuì)市公司，正式确认！

　　4月21日晚(wǎn)间，*ST紫晶和*ST泽达(dá)分别发布公告(gào)称，其收到(dào)证监(jiān)会下发的《行政处罚决(jué)定书(shū)》，将被实施重大违法强制退市，

　　与此同时，上交所也对两(liǎng)公司下发拟终止公司股票上市的事先告知书，两家公(gōng)司(sī)的股(gǔ)票(piào)自4月(yuè)24日(rì)开(kāi)市起停牌。

　　4月(yuè)21日晚(wǎn)间(jiān)，上海(hǎi)金(jīn)融法(fǎ)院消息显示，其收到12名投资者(zhě)共同起诉(sù)泽达(dá)易盛(shèng)、林应等(děng)证券虚假陈(chén)述责任(rèn)纠纷的申(shēn)请，保荐券商东兴证券及两名保代(dài)、天(tiān)健会(huì)计师事务所、康达律师事务所均在被起诉名单中。

　　来看详情——

　　欺(qī)诈发行+信披违法违规

　　*ST紫晶被罚3669万

　　首先来看*ST紫晶方面(miàn)的问(wèn)题：

　　证(zhèng)监会(huì)行政处罚决定书(shū)显示，紫晶(jīng)存(cún)储存在欺诈发行的问题。紫晶存储于2019年4月3日披露招股书申报稿，同年10月(yuè)获(huò)科创板上市委审(shěn)议同意发(fā)行上市，2020年3月在(zài)科创板上市。

　　经查，紫晶存储(chǔ)《招股(gǔ)说明书》通过虚构销售合同(tóng)、伪造物流(liú)单据和(hé)验(yàn)收单据入账、安排(pái)资金(jīn)回款、提前确认收入等方式虚增营业收入、利(lì)润。其中(zhōng)，2017年-2019年(nián)上半年(nián)分别(bié)虚增利润21,62.71万(wàn)元、3903.63万(wàn)元、2532.66万元，占(zhàn)当年利润总额的(de)35.82％、32.59％、137.33％。

　　同(tóng)时，紫晶存储(chǔ)《招股(gǔ)说明书(shū)》未按规定披露的2016年末、2017年末以(yǐ)及2019年上半年末对外担(dān)保(bǎo)余额分别为1,000万元、1,000万(wàn)元、7,500.12万(wàn)元(yuán)。截至招股(gǔ)说明(míng)书(shū)签(qiān)署日(rì)，未按(àn)规定披露对外担保余(yú)额合(hé)计(jì)13,500.12万元。

　　在上市(shì)后，紫(zǐ)晶存储继续通过前述财务造(zào)假方式虚增营业收入、利润。2019年虚增(zēng)利润14529.07万元，占当期报告记载的利润总额(é)绝对(duì)值(zhí)的94.55％；2020年虚(xū)增(zēng)利润16902.36万元(yuán)，占当期报告(gào)记载的利润总额(é)绝对(duì)值的150.21％。另外(wài)，2019年-2020年报(bào)中仍存在未按规定披露(lù)对外(wài)担保的问(wèn)题。

　　最终，证监(jiān)会对紫晶存储责令改正，给予警告，并处以3668.52万元(yuán)罚款(kuǎn)，对实(shí)控人(rén)郑穆(mù)、罗铁威分(fēn)别处(chù)以2164.26万元、1803.55万元罚款。此外，郑穆被采(cǎi)取终身市场禁入(rù)措施，罗(luó)铁威被(bèi)处10年(nián)市场禁入措施，其(qí)他相关负责人也被处(chù)以罚款(kuǎn)、5年(nián)市场禁(jìn)入等。

　　欺诈发行被(bèi)罚超(chāo)8亿

　　实(shí)控人、财(cái)务总监终身(shēn)市(shì)场禁入

　　泽(zé)达易盛方面，行政(zhèng)处罚决定书显示，其于(yú)2019年6月(yuè)披露招(zhāo)股(gǔ)书申(shēn)报(bào)稿(gǎo)，2020年6月在科(kē)创板上(shàng)市。

　　经查(chá)明，泽达易盛在公告的(de)证券发(fā)行文(wén)件中隐瞒重要事(shì)实、编造(zào)重大(dà)虚(xū)假内容(róng)，2016年-2019年累计虚增营业收入34229.63万元，虚增利(lì)润18673.53万元，且(qiě)未如实披露(lù)关联交易、股权(quán)代(dài)持情(qíng)况等。

　　在上市(shì)后，泽达易盛及其全资子公司(sī)浙江(jiāng)金淳、杭(háng)州(zhōu)畅鸿(hóng)签订虚假(jiǎ)合同、开展(zhǎn天雨粟 鬼夜哭 思念漫太古什么意思，天雨粟鬼夜哭表达什么意思)虚假业(yè)务，2020年虚增利润8246.92万元，占当期报告记载的利润总额的(de)88.97％；2021年虚(xū)增利润2665.78万元，占当期(qī)报告记载(zài)的利润总额的(de)56.23％。此外，泽达易(yì)盛还存在虚(xū)增在建工(gōng)程等(děng)问(wèn)题。

　　值得关注的是，对于欺诈发行(xíng)部分(fēn)，证监(jiān)会对泽达易盛(shèng)处(chù)以非(fēi)法所募(mù)集资金金额(é)20％的处罚，罚款金额(é)高达8.1亿元；紫晶存(cún)储则被罚款非(fēi)法募集资金(jīn)的(de)3％，罚款金额(é)3068.52万元。

　　合并其他违法(fǎ)事实计算，证监会(huì)最终对泽(zé)达易盛处以8.6亿元罚(fá)款，对实控(kòng)人、时任(rèn)董事长(zhǎng)、总经理林应处以(yǐ)3800万元罚款(kuǎn)，时任董事、副总经理、财(cái)务总监、董(dǒng)事会秘书应(yīng)岚被罚1300万(wàn)元，二人均(jūn)被采取(qǔ)终身市场禁入(rù)。

　　颇为诡异的是，在4月21日(rì)市场全面大(dà)跌的行(xíng)情下，两家公司均有不(bù)同幅度的上涨。*ST泽达股(gǔ)价大涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报(bào)收2.42元(yuán)/股。

　　截至(zhì)2022年9月30日，*ST泽(zé)达A股股东总(zǒng)户数(shù)为6538户，户均持股市值14.62万元；*ST紫(zǐ)晶A股股(gǔ)东总(zǒng)户数为12352户，户均持股市(shì)值10.36万元。

　　*ST泽达已被提(tí)起诉讼

　　中介机构一同被诉

　　行(xíng)政处罚“靴子落(luò)地(dì)”，两家公司也进(jìn)入到停(tíng)牌及被终止(zhǐ)上市的(de)阶段。

　　4月21日(rì)盘后，*ST泽达、*ST紫晶(jīng)双双发布(bù)公告(gào)称，公司(sī)触及《上海证(zhèng)券交易所科创板股票上市规(guī)则(zé)》第12.2.2条(tiáo)第(dì)（一）项规(guī)定的重大违法行为，将(jiāng)被实施重大违法强制退市。公司股票自2023年4月(yuè)24日（星期一）开市起停(tíng)牌(pái)。

　　4月21日，两家公(gōng)司均收(shōu)到上交所下发的拟终止公(gōng)司股票上市的事(shì)先(xiān)告知书。在(zài)收到终止(zhǐ)上(shàng)市告(gào)知书后，两家公司可(kě)以根据(jù)规定(dìng)申请听证(zhèng)，提出陈述和申辩。交易所(suǒ)由上(shàng)市委员会就是否(fǒu)终(zhōng)止公司股票上(shàng)市(shì)事宜进行审议(yì)，并(bìng)根据上(shàng)市委员会的(de)审核意见作出(chū)是否终(zhōng)止(zhǐ)公司股(gǔ)票(piào)上市(shì)的决定。

　　根(gēn)据相关规定(dìng)，若股票被终止上(shàng)市，自交易所公告对股(gǔ)票作出终止上市(shì天雨粟 鬼夜哭 思念漫太古什么意思，天雨粟鬼夜哭表达什么意思)的决定(dìng)之(zhī)日(rì)后5 个交易日(rì)届满的下一交易日起，相关公司股票(piào)复牌并进(jìn)入退市整理(lǐ)期，并在股票简称前冠以“退市”标识，退市整理期的交易期限(xiàn)为(wèi)15 个交(jiāo)易日。交(jiāo)易所将在退市整理(lǐ)期届满后5个交(jiāo)易日内对股票(piào)予以摘牌，股票最终(zhōng)终止(zhǐ)上市(shì)。

　　另外，4月21日晚间，上海金融法院官微(wēi)发布消息显示，其已(yǐ)于当日收(shōu)到(dào)12名(míng)投资者共(gòng)同起诉泽达易(yì)盛等证券虚假陈述责任纠纷(fēn)的申请。起诉投资者同时申请适用普(pǔ)通代(dài)表(biǎo)人诉讼程序(xù)审理案件。上(shàng)海金融法(fǎ)院称，其将依法审查，及时公布进天雨粟 鬼夜哭 思念漫太古什么意思，天雨粟鬼夜哭表达什么意思(jìn)展情况。

　　值(zhí)得关注的是(shì)，在投资(zī)者提起的诉讼中，被(bèi)告(gào)除(chú)了泽达易盛(shèng)及(jí)实控人(rén)、董监高等，中介(jiè)机(jī)构东兴证券及(jí)两名保代（胡晓(xiǎo)莉、陶晨(chén)亮）、天健(jiàn)会计师事务所、康达(dá)律(lǜ)师(shī)事务所也均在(zài)被起(qǐ)诉之列。

　　3月31日晚(wǎn)间，东兴证券(quàn)曾发布公告(gào)称，因在执行泽达易盛首(shǒu)次公开发行股票并(bìng)在科创板上市项目中，涉嫌保荐(jiàn)、承销及持(chí)续督(dū)导等业务未勤勉尽责，证监(jiān)会决定对其公司立案(àn)。

　　4月(yuè)21日(rì)，中(zhōng)证中小投资者服务中(zhōng)心(xīn)公告称，关注到上(shàng)海金融(róng)法院收到12名投资(zī)者共(gòng)同(tóng)起诉泽达易盛等证券虚假陈述责任纠纷(fēn)的申请，起诉投(tóu)资(zī)者同时申请适用普通代表人诉讼程序审理案件。泽(zé)达易盛是科创板首批被中国(guó)证监(jiān)会立案调查公司，根据(jù)《行政处(chù)罚决定(dìng)书》，公司构成欺(qī)诈发行。

　　投服中心将密切关注诉(sù)讼进展，如上海(hǎi)金融法院后续受理并裁定(dìng)适用普通代(dài)表人诉讼，发布普(pǔ)通代表人诉讼(sòng)权利登(dēng)记公告，拟相关法律(lǜ)法规公开征(zhēng)集并接(jiē)受50名(míng)以(yǐ)上（含50名）投资者(zhě)特(tè)别授权，申请(qǐng)参加普通代表人诉讼并申请转换(huàn)特(tè)别(bié)代表人诉讼。

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