科创板(bǎn)首批(pī)退市公司，正式确认！

　　4月21日晚(wǎn)间，*ST紫晶和*ST泽达分别发布公告称，其收到证监会下(xià)发的《行政处罚决定书》，将被实(shí)施(shī)重大违(wéi)法强制退市，

　　与此同时(shí)，上交所也对两公司(sī)下发拟终止公司股(gǔ)票上(shàng)市的事先告(gào)知书(shū)，两家(jiā)公司的股票自4月24日开市起停牌。

　　4月21日晚(wǎn)间，上海金融法院消息(xī)显示，其收(shōu)到12名投(tóu)资者共同起诉泽达易盛(shèng)、林应等证券虚(xū)假(jiǎ)陈(chén)述责任纠纷(fēn)的申请，保荐券商东兴证券及两(liǎng)名保代、天健会计师事务所、康达律师事务(wù)所(suǒ)均(jūn)在(zài)被起诉名单中。

　　来看详情——

　　欺(qī)诈发(fā)行+信披违法违规

　　*ST紫晶被罚3669万

　　首先(xiān)来看*ST紫晶方(fāng)面的问题：

　　证监会行(xíng)政处罚决定书显示(shì)，紫晶存(cún)储存在欺诈发(fā)行(xíng)的(de)问(wèn)题(tí)。紫晶存储于2019年4月(yuè)3日披露招(zhāo)股书申报稿，同年(nián)10月获科(kē)创板上市委审议同意发行上市，2020年3月在科(kē)创板上市。

　　经(jīng)查(chá)，紫晶存储(chǔ)《招股说明书(shū)》通(tōng)过虚构销售(shòu)合同(tóng)、伪造物流单(dān)据和(hé)验(yàn)收单据入账、安排资金回款、提前确(què)认收入等方式虚增营(yíng)业(yè)收入(rù)、利(lì)润。其中(zhōng)，2017年-2019年(nián)上半(bàn)年分(fēn)别(bié)虚增利润21,62.71万(wàn)元、3903.63万元、2532.66万元，占(zhàn)当年(nián)利润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储(chǔ)《招股(gǔ)说明书(shū)》未(wèi)按规(guī)定(dìng)披(pī)露(lù)的(de)2016年末、2017年末以及2019年上半年末对外担(dān)保余额(é)分别(bié)为1,000万元、1,000万元、7,500.12万元。截至(zhì)招股说明书签署日，未按规定披露对外担保余额(é)合计13,500.12万元。

　　在上市(shì)后，紫晶存储(chǔ)继(jì)续(xù)通过前述财务造假方式虚(xū)增营(yíng)业收(shōu)入、利(lì)润。2019年虚增利润14529.07万元，占(zhàn)当期报告(gào)记载的利润(rùn)总(zǒng)额绝对值的94.55％；2020年虚(xū)增(zēng)利润16902.36万元，占当期(qī)报告(gào)记载的(de)利润总额绝对值(zhí)的150.21％。另外，2019年-2020年报中仍存在未按规定(dìng)披露对外担保的问题。

　　最终，证监会对紫晶存储责(zé)令改正，给予警告，并处以3668.52万元罚款(kuǎn)，对实控人郑(zhèng)穆、罗铁(tiě)威分(fēn)别处以2164.26万元、1803.55万元罚款。此外，郑穆被采取终身市场禁入措(cuò)施，罗铁威被处10年市场禁入措施，其他相关负责(zé)人也被处(chù)以罚(fá)款、5年市(shì)场禁(jìn)入等。

　　欺诈(zhà)发行被罚超8亿

　　实控人、财务(wù)总监(jiān)终身市(shì)场禁入

　　泽达易盛方面，行政处罚决定书显示，其于2019年6月披露招股书申报稿，2020年6月在科创板上市。

　　经查明(míng)，泽(zé)达易盛在公告(gào)的证(zhèng)券(quàn)发行文(wén)件中隐(yǐn)瞒重要(yào)事(shì)实、编造重(zhòng)大虚假内容(róng)，2016年-2019年累(lèi)计(jì)虚(xū)增(zēng)营业收(shōu)入(rù)34229.63万(wàn)元(yuán)，虚增(zēng)利润18673.53万元(yuán)，且未如实披露关(guān)联交易、股权代(dài)持情况等。

　　在上市(shì)后(hòu)，泽达易盛及(jí)其全资子公司浙江金(jīn)淳、杭州畅鸿签(qiān)订(dìng)虚假合同(tóng)、开展(zhǎn)虚假业(yè)务，2020年虚增利(lì)润8246.92万元，占(zhàn)当期(qī)报(bào)告记载的利润总额(é)的88.97％；2021年虚增利润(rùn)2665.78万元，占当期报告记载的利润总(zǒng)额的56.23％。此(cǐ)外(wài)，泽达易盛还(hái)存在虚增在建工(gōng)程等问题。

　　值得关注(zhù)的是，对(duì)于欺(qī)诈发(fā)行部分，证监会对泽达易(yì)盛(shèng)处以非法所募集资金金额20％的处罚，罚(fá)款金(jīn)额高达8.1亿元；紫晶(jīng)存储则(zé)被(bèi)罚款(kuǎn)非法募集(jí)资金的3％，罚款(kuǎn)金额3068.52万元。

　　合(hé)并(bìng)其他违法(fǎ)事(shì)实计算，证监会最终对泽达易(yì)盛(shèng)处(chù)以8.6亿(yì)元罚款，对实控人(rén)、时(shí)任董事长、总经理林(lín)应处以3800万元罚款，时任董事、副总(zǒng)经理、财务(wù)总监、董(dǒng)事会秘书应(yīng)岚被罚1300万(wàn)元，二(èr)人均(jūn)被采取终身市场禁(jìn)入(rù)。

　　颇为诡异(yì)的是，在4月21日市(shì)场(chǎng)全面大跌的行情下，两家(jiā)公司均(jūn)有不(bù)同幅度的上涨。*ST泽(zé)达股价大涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫(zǐ)晶大涨3.42％，报收2.42元/股。

　叠罗汉暗示什么意思，为什么男生喜欢叠罗汉　

　　截至2022年(nián)9月30日，*ST泽(zé)达A股股东(dōng)总(zǒng)户(hù)数为叠罗汉暗示什么意思，为什么男生喜欢叠罗汉6538户(hù)，户均持股市值14.62万(wàn)元；*ST紫(zǐ)晶(jīng)A股(gǔ)股(gǔ)东(dōng)总户数为12352户(hù)，户均持股市值10.36万元。

　　*ST泽达已被提起诉讼

　　中介(jiè)机构一(yī)同被诉(sù)

　　行(xíng)政处罚(fá)“靴(xuē)子(zi)落(luò)地”，两(liǎng)家(jiā)公司也进入到停牌及被终止上市的(de)阶(jiē)段。

　　4月21日盘(pán)后，*ST泽达、*ST紫(zǐ)晶(jīng)双双发布(bù)公告(gào)称，公司触及《上海证(zhèng)券(quàn)交易所科创板股票上市(shì)规则》第(dì)12.2.2条第（一(yī)）项(xiàng)规(guī)定(dìng)的重大违法(fǎ)行为(wèi)，将被实施(shī)重大违法强制退市。公司(sī)股票自2023年4月24日(rì)（星(xīng)期(qī)一(yī)）开市(shì)起停牌。

　　4月21日，两家公司(sī)均收到上交所下(xià)发的(de)拟(nǐ)终止公(gōng)司股票上(shàng)市的(de)事(shì)先告(gào)知书(shū)。在收到终(zhōng)止(zhǐ)上市告知书(shū)后，两家公司可以根据(jù)规(guī)定申(shēn)请听证，提出陈述和申辩(biàn)。交易所由上市委员会就是否终止公司股票上市事宜进行审议，并根据上市委(wěi)员会的审核意见作出是否终(zhōng)止公司股票上市的(de)决定。

　　根(gēn)据相关规定，若股票被终(zhōng)止(zhǐ)上市，自交易所公告(gào)对股票作出终止上(shàng)市的(de)决定之日后5 个交易日届满的下一交易日起(qǐ)，相关公司股票复牌并(bìng)进入退市整(zhěng)理期(qī)，并在股票简称(chēng)前冠以(yǐ)“退(tuì)市”标识，退(tuì)市(shì)整(zhěng)理(lǐ)期的交(jiāo)易(yì)期限(xiàn)为15 个交易(yì)日。交(jiāo)易所将在退市整(zhěng)理期届满后5个交易日内对股票予以摘牌，股票最终(zhōng)终止上市。

　　另外(wài)，4月21日晚(wǎn)间，上海(hǎi)金(jīn)融(róng)法院(yuàn)官微发布(bù)消(xiāo)息显示(shì)，其已于当日收到12名投(tóu)资者共(gòng)同起(qǐ)诉(sù)泽达易盛等证券虚假陈述责任纠纷的申请。起诉投资(zī)者同时申(shēn)请(qǐng)适用(yòng)普通代表(biǎo)人诉(sù)讼程序审理案件。上(shàng)海金融(róng)法院(yuàn)称(chēng)，其将依法审(shěn)查(chá)，及时公布进(jìn)展情况。

　　值得关(guān)注的(de)是，在投(tóu)资者提起的诉讼中(zhōng)，被告除(chú)了泽(zé)达易盛及实控人、董监高等，中介机构东兴证券及两名保代(dài)（胡晓莉、陶晨亮）、天(tiān)健会计师事务(wù)所(suǒ)、康达律师事务所也(yě)均在被起诉之列(liè)。

　　3月31日(rì)晚间(jiān)，东兴证券曾发布公告(gào)称，因在执行泽达易(yì)盛首(shǒu)次公开发行股票并在科创板(bǎn)上市项(xiàng)目中，涉(shè)嫌保荐、承销及持(chí)续督导等业务未勤勉尽责，证(zhèng)监(jiān)会决定(dìng)对其公司立案。

　　4月21日，中(zhōng)证中小投(tóu)资者服务中心(xīn)公告称，关注到上海金融法(fǎ)院收(shōu)到12名投(tóu)资者共同起(qǐ)诉泽达易盛等证券虚假(jiǎ)陈述(shù)责(zé)任纠纷的(de)申请，起诉投(tóu)资(zī)者(zhě)同(tóng)时(shí)申请适用普通代表人诉讼程序审理案件。泽(zé)达易盛是科创板首(shǒu)批被中国(guó)证监(jiān)会立(lì)案调查公司，根据《行政处罚(fá)决定书》，公司构成欺诈发行(xíng)。

　　投(tóu)服中心(xīn)将(jiāng)密切关(guān)注(zhù)诉讼进展(zhǎn)，如(rú)上海金融法(fǎ)院后续受(shòu)理并裁定适用普通代表人诉讼(sòng)，发布普通代表人诉讼(sòng)权利登记公告，拟相关法律法规公开(kāi)征集并接(jiē)受50名以上（含50名）投资者特(tè)别授权，申请参加(jiā)普通代(dài)表(biǎo)人诉(sù)讼并申请转换特(tè)别代表人诉讼。

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