科创(chuàng)板首批(pī)退市公司，正式确认！

　　4月(yuè)21日(rì)晚间(jiān)，*ST紫(黄山山体主要由什么岩石构成zǐ)晶和*ST泽达分(fēn)别发布公告称，其(qí)收到证监会(huì)下(xià)发的《行政处罚(fá)决(jué)定书》，将被实施重大违法强制(zhì)退市，

　　与(yǔ)此(cǐ)同时，上交(jiāo)所也对两(liǎng)公司下发拟(nǐ)终止公司股票上(shàng)市(shì)的事先告知书，两家公司(sī)的股票(piào)自4月24日开市起停牌(pái)。

　　4月21日(rì)晚(wǎn)间，上海金融法院消息(xī)显(xiǎn)示，其收到12名(míng)投(tóu)资者共同起(qǐ)诉泽达易(yì)盛(shèng)、林应等证(zhèng)券虚(xū)假陈述责任纠纷的申(shēn)请，保荐券商东兴证券(quàn)及两(liǎng)名保代、天健会计师事务(wù)所、康达(dá)律师事务所(suǒ)均在被起诉名单(dān)中。

　　来看详(xiáng)情——

　　欺诈发行+信(xìn)披违法违规

　　*ST紫晶被罚3669万

　　首先来看*ST紫(zǐ)晶方面(miàn)的问题：

　　证监会行政处罚决定书显示，紫晶存储存在(zài)欺诈(zhà)发(fā)行的问题。紫晶存(cún)储于2019年4月(yuè)3日(rì)披露招股书申报稿，同年(nián)10月获科创板上市(shì)委审议同意发行上市，2020年3月在科创板上市。

　　经查(chá)，紫晶存储《招股说明(míng)书》通过(guò)虚构销售合同(tóng)、伪造物流单据和验(yàn)收(shōu)单(dān)据(jù)入账、安排资金回款(kuǎn)、提前确认收入等(děng)方式虚增(zēng)营业收入、利(lì)润。其中(zhōng)，2017年-2019年上半年分别虚增利润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元，占当年(nián)利(lì)润总(zǒng)额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时(shí)，紫晶存储《招(zhāo)股说明书(shū)》未按规定披(pī)露的2016年末、2017年(nián)末以及2019年上半年末对(duì)外(wài)担保余额分别为1,000万元(yuán)、1,000万元、7,500.12万元(yuán)。截(jié)至招(zhāo)股说明(míng)书签署日，未按规定披露对外(wài)担保余额合计13,500.12万(wàn)元。

　　在上(shàng)市(shì)后，紫晶存储继(jì)续通过前述财务造假(jiǎ)方式(shì)虚增营业(yè)收入(rù)、利润。2019年虚(xū)增利润14529.07万元(yuán)，占(zhàn)当期(qī)报告(gào)记载的利(lì)润(rùn)总额绝对值的94.55％；2020年(nián)虚(xū)增(zēng)利润16902.36万元(yuán)，占当期(qī)报告记载的(de)利(lì)润总额绝对值的150.21％。另外，2019年-2020年报中仍存(cún)在(zài)未按规定披(pī)露对外担(dān)保(bǎo)的(de)问题。

　　最终(zhōng)，证监会对紫晶存(cún)储责令改正(zhèng)，给予警(jǐng)告，并处以3668.52万元罚(fá)款(kuǎn)，对(duì)实控人(rén)郑穆、罗(luó)铁(tiě)威分别处以2164.26万元、1803.55万元罚款。此外，郑(zhèng)穆被采取终身市场禁入措施，罗(luó)铁(tiě)威被处10年市场(chǎng)禁入措施，其他相关(guān)负责人也被处以(yǐ)罚款、5年市场禁入等。

　　欺诈(zhà)发行被(bèi)罚超(chāo)8亿

　　实(shí)控人、财务总监终身市场(chǎng)禁(jìn)入(rù)

　　泽(zé)达易盛方(fāng)面，行政处罚决(jué)定书显示(shì)，其于2019年6月披露招股书申报稿(gǎo)，2020年(nián)6月(yuè)在科(kē)创板(bǎn)上(shàng)市。

　　经查明，泽达易(yì)盛在公告的证券发(fā)行(xíng)文件中隐瞒重要(yào)事(shì)实、编造重大虚(xū)假内容，2016年-2019年累计虚增营业收入34229.63万(wàn)元，虚增利润18673.53万元，且未(wèi)如实披露关联交易、股权(quán)代(dài)持情况等。

　　在上市后(hòu)，泽达(dá)易盛(shèng)及其全资子公司浙江金淳(chún)、杭州畅鸿签订(dìng)虚假合同、开展(zhǎn)虚(xū)假业务，2020年虚增(zēng)利(lì)润8246.92万元，占当期报告记载的(de)利(lì)润(rùn)总额的88.9黄山山体主要由什么岩石构成7％；2021年虚增(zēng)利润(rùn)2665.78万元(yuán)，占当(dāng)期报告记载的(de)利润总(zǒng)额的56.23％。此外，泽(zé)达(dá)易盛还存在虚增在建(jiàn)工程等(děng)问题(tí)。

　　值得关(guān)注的是，对于(yú)欺诈发行部分，证(zhèng)监会对泽达易(yì)盛处(chù)以非法所募集(jí)资金金(jīn)额20％的处罚，罚款(kuǎn)金额高达8.1亿元(yuán)；紫晶存储(chǔ)则被罚款非(fēi)法募集资金(jīn)的(de)3％，罚款金额3068.52万元。

　　合并(bìng)其(qí)他(tā)违法(fǎ)事实计算，证监会最终对泽达易(yì)盛(shèng)处(chù)以8.6亿元(yuán)罚款(kuǎn)，对实控(kòng)人、时任董事(shì)长、总(zǒng)经理林应处以3800万元(yuán)罚款，时任(rèn)董事、副总经理、财(cái)务总监、董事会(huì)秘书应(yīng)岚被罚1300万(wàn)元(yuán)，二(èr)人(rén)均(jūn)被采取终身市场禁入。

　　颇为诡异(yì)的是(shì)，在4月21日(rì)市(shì)场全面大跌(diē)的行(xíng)情下，两家公司均(jūn)有不同幅度的上涨。*ST泽(zé)达股价大涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报收(shōu)2.42元/股。

　　截至(zhì)2022年(nián)9月30日(rì)，*ST泽(zé)达A股股东总户数为(wèi)6538户，户均(jūn)持股(gǔ)市值14.62万元；*ST紫晶A股股(gǔ)东总户数(shù)为12352户，户均(jūn)持股市值10.36万元(yuán)。

　　*ST泽达(dá)已被提起(qǐ)诉(sù)讼

　　中(zhōng)介(jiè)机构一同被诉

　　行政处罚“靴子落地”，两家公(gōng)司也进(jìn)入到停牌及被终止(zhǐ)上市的阶段。

　　4月21日盘后(hòu)，*ST泽达、*ST紫晶双(shuāng)双发(fā)布公告(gào)称(chēng)，公司(sī)触及《上海证券交易所科创板股票上(shàng)市规则(zé)》第12.2.2条(tiáo)第（一）项规定的重(zhòng)大违法行(xíng)为，将被实施重大违法强制退市。公司股票自2023年4月(yuè)24日（星期(qī)一）开市(shì)起停(tíng)牌。

　　4月(yuè)21日，两(liǎng)家公司均收到上交所(suǒ)下(xià)发的拟终止公司(sī)股票(piào)上市的事先告(gào)知书。在收到终止(zhǐ)上市告知(zhī)书后，两家公司(sī)可(kě)以(yǐ)根(gēn)据规定(dìng)申请听证，提出陈述(shù)和申辩。交易所(suǒ)由上市委员会就(jiù)是(shì)否终止公司股票(piào)上市事宜进行审议，并根据上市(shì)委员会(huì)的(de)审核意见作出是否终止公(gōng)司股票上市的决定。

　　根据相关规定，若(ruò)股票被终止上市，自交易所公告(gào)对(duì)股票作出终止(zhǐ)上市的决定之日后5 个交(jiāo)易日届满的下一交易日起，相关公司股(gǔ)票复牌并进(jìn)入退市整理期，并(bìng)在股票简(jiǎn)称前冠以“退市”标识，退市整理期的交易期限为15 个交易(yì)日(rì)。交易所(suǒ)将在退市整(zhěng)理期届满后5个交易日内对(duì)股(gǔ)票予以(yǐ)摘牌，股票最终终止(zhǐ)上市。

　　另外(wài)，4月21日(rì)晚间，上海金融法院(yuàn)官(guān)微发布消息显示，其已(yǐ)于(yú)当日(rì)收到12名(míng)投资者共同起诉泽达易盛(shèng)等(děng)证券虚假陈述责任纠纷的申请。起诉投资(zī)者同时申(shēn)请适(shì)用(yòng)普通代表(biǎo)人诉讼程序(xù)审理(lǐ)案件。上海金(jīn)融法院称，其将依(yī)法(fǎ)审查，及时公布进展情况。

　　值得(dé)关注的是，在(zài)投(tóu)资者提(tí)起的诉讼中，被告除了(le)泽(zé)达易盛及实控人、董监高等，中介机构(gòu)东兴证券及两名保代（胡晓莉(lì)、陶(táo)晨亮(liàng)）、天(tiān)健会计师事务所(suǒ)、康达律师(shī)事务所也均(jūn)在被起诉之列。

　　3月31日晚间，东兴证券曾发(fā)布公告(gào)称，因(yīn)在执行泽(zé)达易盛(shèng)首次公开发(fā)行股票并在科创板上市项目中，涉嫌(xián)保荐、承销(xiāo)及持续督导等业务(wù)未勤勉尽责，证监会决定对(duì)其公司立案。

　　4月21日，中证中小投资者服务中心(xīn)公告称，关注到上海(hǎi)金融法院(yuàn)收到12名投资(zī)者共同起诉泽达易盛等证券虚假陈述责任纠纷的申(shēn)请，起诉投(tóu)资者同时申请适用普通代(dài)表(biǎo)人(rén)诉讼程序审理案件(jiàn)。泽(zé)达易盛是科创(chuàng)板首(shǒu)批被中国(guó)证监会立案调查公(gōng)司，根据《行政处罚(fá)决定书》，公(gōng)司构成欺诈发行。

　　投服中心将(jiāng)密切关注诉讼进(jìn)展，如上(shàng)海(hǎi)金融法院后续受理并(bìng)裁(cái)定适用普通代(dài)表人诉讼，发布普通代表人诉讼权利登(dēng)记公告，拟相(xiāng)关法律(lǜ)法(fǎ)规公(gōng)开征(zhēng)集(jí)并接(jiē)受50名以上（含50名）投资者特别授权，申请参加普通代(dài)表人诉讼并申请转(zhuǎn)换特别代表(biǎo)人诉讼。

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