科创板首批(pī)退市公司，正式确认！

　　4月21日(rì)晚间，*ST紫晶和*ST泽达分别发布(bù)公告称，其收到证监会下发的《行政处(chù)罚决(jué)定书》，将(jiāng)被实施重大(dà)违(wéi)法强制退(tuì)市，

　　与此同(tóng)时，上(shàng)交所也对两公司下发拟终(zhōng)止公司股票上市的事先告知书，两家公司的股票自(zì)4月24日开(kāi)市起停牌(pái)。

　　4月21日晚间，上海金融(róng)法院消息(xī)显示，其收到12名(míng)投资(zī)者(zhě)共同起(qǐ)诉泽(zé)达易盛、林应等证券(quàn)虚(xū)假陈述责任纠纷的申请，保荐券商东(dōng)兴证券及两名保代、天健会计师事务(wù)所、康达律师事务所均在(zài)被起诉名(míng)单(dān)中。

　　来看详情——

　　欺诈发行+信披违法(fǎ)违规

　　*ST紫晶被罚3669万(wàn)

　　首先来看*ST紫晶方面的问题：

　　证监会行政处罚(fá)决定(dìng)书显示(shì)，紫晶(jīng)存储存在欺诈发行的问题。紫(zǐ)晶存(cún)储于2019年4月3日(rì)披露招股书申(shēn)报稿，同(tóng)年10月获科创板上市委审议同意发行上市，2020年3月在科创板上市。

　　经查，紫晶存储《招股说明书》通过虚构销(xiāo)售合同、伪造物(wù)流单(dān)据和验(yàn)收单据入账(zhàng)、安排资金(jīn)回(huí)款、提前确认收入等(děng)方式虚增营业收入、利润。其中(zhōng)，2017年-2019年(nián)上(shàng)半年(nián)分别虚增利润(rùn)21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元，占当年利润(rùn)总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招股说(shuō)明(míng)书(shū)》未按规定(dìng)披露的(de)2016年(nián)末、2017年末以及2019年上半年末(mò)对外担(dān)保余额分别为1,000万(wàn)元、1,000万元、7,500.12万元。截(jié)至招股(gǔ)说明书签署(shǔ)日，未按(àn)规定披露对外(wài)担保(bǎo)余额合计13,500.12万(wàn)元。

　　在上市后，紫晶存储继续通过前述(shù)财务造假方式(shì)虚(xū)增(zēng)营业收入、利润(rùn)。2019年虚增(zēng)利润14529.07万元，占当期报告记(jì)载的利润(rùn)总额(é)绝(jué)对(duì)值的(de)94.55％；2020年(nián)虚增利润16902.36万元，占(zhàn)当期报告记载的利(lì)润总额绝对值(zhí)的150.21％。另外，2019年-2020年报中仍(réng)存(cún)在未按规定(dìng)披露对外担保(bǎo)的问(wèn)题(tí)。

　　最终，证监会(huì)对紫晶存储责(zé)令改正，给予警(jǐng)告，并处以(yǐ)3668.52万元罚款，对实(shí)控人郑穆、罗铁威分别处(chù)以2164.26万元、1803.55万(wàn)元罚款。此外，郑穆被采取终(zhōng)身市场(chǎng)禁入措施(shī)，罗(luó)铁威被处(chù)10年市场禁入措施，其(qí)他相关(guān)负责人也被(bèi)处以罚款、5年市场(chǎng)禁入等。

　　实(shí)控人(rén)、财务总监终(zhōng)身市场禁入

　　泽达(dá)易盛(shèng)方面(miàn)，行(xíng)政处罚决定书显示(shì)，其于2019年(nián)6月披(pī)露招股(gǔ)书申(shēn)报(bào)稿(gǎo)，2020年6月(yuè)在科(kē)创板上市。

　　经(jīng)查明，泽达(dá)易盛在公告的证券发行文件中隐瞒重要(yào)事实、编造(zào)重大(dà)虚假内容(róng)，2016年-2019年(nián)累计(jì)虚增营业收(shōu)入34229.63万元，虚增利润18673.53万元，且未如实(shí)披露关联交(jiāo)易(yì)、股权代(dài)持情(qíng)况(kuàng)等。

　　在上市(shì)后，泽达易(yì)盛及其全资(zī)子公(gōng)司浙江金淳、杭州畅(chàng)鸿(hóng)签订虚假(jiǎ)合同、开(kāi)展(zhǎn)虚假业务，2020年虚增利润8246.92万元，占(zhàn)当期报(bào)告记载(zài)的利润总额的88.97％；2021年虚(xū)增(zēng)利(lì)润2665.78万元，占(zhàn)当期(qī)报告记(jì)载的利润(rùn)总额的56.23％。此外，泽达易盛还存在虚增在建工程等问题。

　　值得关注(zhù)的是，对(duì)于欺诈发行部分，证(zhèng)监会对泽(zé)达(dá)易盛处以非(fēi)法所募(mù)集资(zī)金金额20％的处罚，罚款(kuǎn)金额高达8.1亿元；紫晶存储则被罚款(kuǎn)非法(fǎ)募(mù)集资金的3％，罚款金额3068.52万元。

　　合(hé)并其他违法事实计算，证监会最(zuì)终对泽(zé)达易盛处以8.6亿(yì)元(yuán)罚款(kuǎn)，对实控人、时任董事(shì)长、总经理林应处(chù)以3800万元罚款(kuǎn)，时任董事、副总经(jīng)理、财务总监、董(dǒng)事会(huì)秘书应(yīng)岚被罚1300万元(yuán)，二人均被采取终(zhōng)身市(shì)场禁(jìn)入(rù)。

　　颇为诡(guǐ)异的(de)是，在4月21日市场(chǎng)全面大跌的行情(qíng)下，两(liǎng)家公司均有(yǒu)不同幅度(dù)的上涨。*ST泽达股(gǔ)价大涨6.98％，报(bào)收4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报收(shōu)2.42元/股。

　　截至2022年9月30日，*ST泽达(dá)A股股东总户数为(wèi)6538户，户均持股(gǔ)市值14.62万元；*ST紫晶(jīng)A股股东总户数为12352户，户均持股市值10.36万元。

　　*ST泽达已被提起诉讼

　　中(zhōng)介(jiè)机构一同被诉

　　行政(zhèng)处罚“靴子落地(dì)”，两家(jiā)公司也(yě)进入到停牌及(jí)被终止上市的(de)阶段。

　　4月21日盘后，*ST泽达、*ST紫晶双双发(fā)布公告称，公司触及《上(shàng)海(hǎi)证券交易所科创(chuàng)板股票上市规则》第12.2.2条(tiáo)第（一）项(xiàng)规定的重大违法行为，将被实(shí)施(shī)重(zhòng)大违法(fǎ)强制(zhì)退市。公(gōng)司(sī)股票自(zì)2023年4月24日（星期一）开市起停牌。

　　4月21日，两家公司均收到(dào)上交所下发的拟终止公司(sī)股票(piào)上市的(de)事先告知(zhī)书。在收到终止(zhǐ)上市告知书后，两家公司(sī)可以根据规(guī)定申请听证，提出陈述和申(shēn)辩。交易所由上市(shì)委员会就是否终(zhōng)止公司股票上市事宜进行(xíng)审议，并根据(jù)上(shàng)市委员会的审(shěn)核(hé)意(yì)见作(zuò)出是否(fǒu)终(zhōng)止公司股票上(shàng)市的决定(dìng)。

　　根据相关规定，若股票被终止上市，自交(jiāo)易所公告对(duì)股票作出终止上市的决定之日后5 个交易(yì)日届(jiè)满的(de)下一交易日(rì)起(qǐ)，相(xiāng)关公(gōng)司股(gǔ)票(piào)复牌并进入退市整理期，并在股票(piào)简称前冠以“退市”标(biāo)识(shí)，退市(shì)整理期的(de)交易期限为15 个交易日(rì)。交(jiāo)易(yì)所将在退市(shì)整理期(qī)届满后5个交易日内对(duì)股票予以摘牌，股(gǔ)票最(zuì)终终止上市。

　　另外，4月21日晚间，上海(hǎi)金(jīn)融法院官微发布消息显示，其已于当日(rì)收到12名投资者共(gòng)同起诉泽达易盛等证券虚假陈述责(zé)任纠纷的申请。起诉(sù)投资(zī)者同时申请适用(yòng)普通代表人诉讼程序审理(lǐ)案件。上海金融(róng)法院称(chēng)，其将依法审查，及(jí)时公布进(jìn)展情(qíng)况(kuàng)。

　　值得(dé)关注的(de)是，在投资(zī)者(zhě)提起的诉(sù)讼(sòng)中，被告除了(le)泽(zé)达易盛及(jí)实控人、董监高等，中介机构东兴证券及两(liǎng)名(míng)保(bǎo)代（胡晓莉、陶(táo)晨(chén)亮(liàng)）、天健(jiàn)会计师事(shì)务所、康达律(lǜ)师事务所也均在被起诉之列。

　　3月31日晚间，东兴证(zhèng)券曾(céng)发布公告称，因(yīn)在执(zhí)行泽达易盛首次公(gōng)开(kāi)发行股(gǔ)票并在科创板上市项目中，涉(shè)嫌(xián)保荐(jiàn)、承销及持续督导等业务(wù)未勤勉尽责，证监会(huì)决定对其(qí)公(gōng)司立案。

　　4月(yuè)21日，中证(zhèng)中小投资者服务中心公(gōng)告(gào)称(chēng)，关注(zhù)到上海金融(róng)法院(yuàn)收到12名投资者共(gòng)同起诉泽达易盛等证券虚假陈(chén)述责(zé)任纠纷的申(shēn)请，起诉(sù)投资(zī)者同时申请适用普通代表人诉讼程序审(shěn)理案件。泽达(dá)易盛是(shì)科创板首批被中国证监会立(lì)案(àn)调查公司(sī)，根据《行(xíng)政处罚决定书》，公司(sī)构(gòu)成欺诈发(fā)行。

　　投服中心(xīn)将密切(qiè)关注(zhù)诉(s禧与喜的区别是什么，喜字logo设计ù)讼进展，如上海金(jīn)融法院后续受理并裁定适用普通代表人诉讼(sòng)，发布普通代表人诉讼(sòng)权利登记公告，拟相关(guān)法律法规(guī)公开征集(jí)并接受(shòu)50名以上（含50名）投资者(zhě)特别授权，申请(qǐng)参加普(pǔ)通(tōng)代表(biǎo)人(rén)诉讼并申请转换特别代表人诉讼。

未经允许不得转载：珠海业勤税务师事务所有限公司 禧与喜的区别是什么，喜字logo设计