科创板首批退市公司，正式(shì)确认！

　　4月21日晚间，*ST紫(zǐ)晶(jīng)和(hé)*ST泽(zé)达分(fēn)别发布公告称(chēng)，其(qí)收(shōu)到证监会(huì)下发的(de)《行(xíng)政处罚决(jué)定书》，将被(bèi)实施重大(dà)违法强制(zhì)退市，

　　与此同时，上(shàng)交(jiāo)所也对(duì)两公司下(xià)发拟(nǐ)终(zhōng)止公司股(gǔ)票上市的(de)事先告(gào)知书，两家公司的股票自4月24日(rì)开市起停(tíng)牌(pái)。

　　4月(yuè)21日晚间，上海金融(róng)法院消息显示(shì)，其收到12名(míng)投资者共同起(qǐ)诉泽达易盛(shèng)、林应等(děng)证券虚假陈述责(zé)任纠纷的申请，保荐券(quàn)商东兴证券及两名保腰围63是多少尺码，腰围63是多大尺码代、天健(jiàn)会计师事务(wù)所、康达律(lǜ)师(shī)事务所均在(zài)被起(qǐ)诉(sù)名单中。

　　来看详情——

　　欺诈发行+信(xìn)披违(wéi)法违规

　　*ST紫晶被罚3669万

　　首先来看(kàn腰围63是多少尺码，腰围63是多大尺码)*ST紫晶方面的(de)问题：

　　证监会(huì)行政处(chù)罚决定书显示，紫晶存储存在欺(qī)诈发行的问题。紫(zǐ)晶(jīng)存储(chǔ)于2019年(nián)4月3日披(pī)露招股书申报(bào)稿(gǎo)，同年10月获科创板上(shàng)市(shì)委审(shěn)议同意发(fā)行上市，2020年3月在科创(chuàng)板上市。

　　经查，紫晶(jīng)存储《招股说明书》通过虚构销售合同、伪(wěi)造物流单据和验收单据(jù)入(rù)账、安排资金回款、提(tí)前确(què)认收入等方式虚增营业收入(rù)、利润。其中，2017年-2019年上半年(nián)分别(bié)虚增利(lì)润(rùn)21,62.71万元、3903.63万(wàn)元、2532.66万(wàn)元，占当年利润总额(é)的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存(cún)储《招股说明书(shū)》未(wèi)按规定披露的2016年末、2017年末以(yǐ)及(jí)2019年上半年(nián)末对外(wài)担保余额分别(bié)为1,000万元、1,000万元(yuán)、7,500.12万元。截至招股说明书签署日(rì)，未按规定(dìng)披(pī)露对外担保余(yú)额合计(jì)13,500.12万元。

　　在上市后，紫晶(jīng)存储继续通过前述财务(wù)造假(jiǎ)方式虚增营业收入、利(lì)润。2019年(nián)虚(xū)增利润14529.07万元，占当期报(bào)告记载(zài)的利润总额绝对(duì)值的94.55％；2020年(nián)虚(xū)增利润16902.36万元，占当期报告记载的(de)利润总额绝对值(zhí)的(de)150.21％。另(lìng)外(wài)，2019年-2020年报中仍存在未按规定披露对外担保(bǎo)的问题。

　　最终(zhōng)，证监会对紫(zǐ)晶存(cún)储责(zé)令改正(zhèng)，给予警告，并处以3668.52万元罚(fá)款，对实控人郑穆、罗铁威分别处以2164.26万元、1803.55万元罚款。此外，郑穆被采取终身市场禁入措施，罗铁威被处10年市场禁(jìn)入措施，其他相关负责人也(yě)被处(chù)以罚款(kuǎn)、5年市场禁入(rù)等(děng)。

　　欺诈发行被罚超8亿

　　实控人(rén)、财(cái)务(wù)总监终身市场禁入(rù)

　　泽达易盛方(fāng)面，行政处(chù)罚决定书显示(shì)，其于2019年6月披露(lù)招股书申报稿，2020年6月在科创板上(shàng)市。

　　经查明，泽达(dá)易盛在(zài)公告的证券发(fā)行(xíng)文件(jiàn)中(zhōng)隐瞒(mán)重要事(shì)实(shí)、编造重大(dà)虚假内容(róng)，2016年(nián)-2019年累计虚(xū)增营业收入34229.63万元，虚增利润18673.53万元，且(qiě)未如实披露关联交易(yì)、股权代持情(qíng)况等。

　　在上市后，泽达易盛及其全(quán)资子公司(sī)浙江金淳、杭州畅鸿签订(dìng)虚(xū)假合同、开展虚假(jiǎ)业务，2020年虚(xū)增利润8246.92万元(yuán)，占当期报告记载的利(lì)润(rùn)总额的88.97％；2021年虚增(zēng)利润2665.78万元(yuán)，占当期报告(gào)记载的(de)利润总额的56.23％。此外，泽达易盛还存在(zài)虚增(zēng)在建工(gōng)程等问题。

　　值(zhí)得关注的是，对于(yú)欺诈(zhà)发行部分，证监会对泽达易盛(shèng)处以非法所募(mù)集资金金额20％的(de)处罚，罚款金额高(gāo)达8.1亿元(yuán)；紫晶存储则(zé)被罚款非法募集资(zī)金的(de)3％，罚(fá)款金额3068.52万元。

　　合并其他违(wéi)法事实(shí)计算，证监(jiān)会最终对泽达易盛处以(yǐ)8.6亿元罚款，对(duì)实控人、时任董事长、总(zǒng)经理林应处(chù)以3800万元罚款，时任董(dǒng)事、副总经(jīng)理(lǐ)、财务总监、董事会秘书(shū)应岚被罚1300万(wàn)元，二(èr)人均(jūn)被采取终身市场禁入。

　　颇为诡异的是，在4月21日(rì)市场(chǎng)全面大跌(diē)的行情(qíng)下，两家公司均有不同幅度的上涨。*ST泽达股(gǔ)价大涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫(zǐ)晶大(dà)涨3.42％，报(bào)收2.42元/股。

　　截至2022年9月30日，*ST泽(zé)达A股股东总户数为6538户，户(hù)均持股市(shì)值14.62万元；*ST紫晶A股股东总户(hù)数为12352户，户均持股市值10.36万元。

　　*ST泽(zé)达已被提起诉讼

　　中介机(jī)构(gòu)一同被(bèi)诉

　　行(xíng)政处罚“靴子(zi)落地”，两家公司(sī)也进入(rù)到停牌(pái)及被终止(zhǐ)上(shàng)市的阶段。

　　4月21日盘后(hòu)，*ST泽达(dá)、*ST紫晶双双(shuāng)发布公告称(chēng)，公司触及(jí)《上海证(zhèng)券交易所科创板股票上市规则》第12.2.2条(tiáo)第（一）项规定(dìng)的重大违法行为，将被实施重大违法强制(zhì)退市。公(gōng)司股(gǔ)票自2023年4月24日（星期一）开市起停(tíng)牌。

　　4月21日，两(liǎng)家公司均收(shōu)到上交所下发的拟终止公司(sī)股票上市(shì)的事(shì)先告知书。在(zài)收到(dào)终止上(shàng)市(shì)告知(zhī)书后，两家公司可(kě)以根(gēn)据规定申请听(tīng)证，提出陈述和申(shēn)辩。交易所(suǒ)由(yóu)上市(shì)委员会就是否终(zhōng)止公司股(gǔ)票上(shàng)市事宜进(jìn)行审议，并根据上(shàng)市委员会的(de)审核(hé)意见作出是否(fǒu)终止公司(sī)股票上(shàng)市的(de)决(jué)定。

　　根据相关规定(dìng)，若股(gǔ)票(piào)被(bèi)终(zhōng)止(zhǐ)上(shàng)市，自交(jiāo)易所(suǒ)公告对股票作出(chū)终止(zhǐ)上(shàng)市的决定(dìng)之(zhī)日后5 个交易(yì)日届(jiè)满(mǎn)的(de)下(xià)一交易日起(qǐ)，相关公司股(gǔ)票复(fù)牌并进入退市整理期，并在股票简称前(qián)冠以(yǐ)“退市”标识，退市(shì)整理期的交易期限为15 个交易(yì)日。交易所(suǒ)将在(zài)退市整(zhěng)理期届满后5个交易日内对股票(piào)予以摘牌，股票最终(zhōng)终止上市。

　　另外，4月21日晚(wǎn)间，上海(hǎi)金融(róng)法院官微(wēi)发布消息显示，其已于当日收到12名投(tóu)资(zī)者共同起诉泽达易盛(shèng)等(děng)证券(quàn)虚假陈述责任纠纷的(de)申请。起诉投(tóu)资者同(tóng)时(shí)申请适用(yòng)普(pǔ)通代表人诉讼程序审(shěn)理案件。上海金融法院(yuàn)称(chēng)，其将依法审查(chá)，及时公(gōng)布进展情况。

　　值得关注的(de)是，在投资者(zhě)提(tí)起的(de)诉讼(sòng)中，被(bèi)告(gào)除了泽达易盛及(jí)实控(kòng)人、董监(jiān)高等，中介(jiè)机(jī)构东兴(xīng)证券及两名保代（腰围63是多少尺码，腰围63是多大尺码胡晓(xiǎo)莉、陶晨亮）、天健会计师事务所、康达律师(shī)事务所也(yě)均(jūn)在(zài)被起诉之列(liè)。

　　3月31日晚间，东(dōng)兴证券曾发布公告称(chēng)，因在执行(xíng)泽(zé)达(dá)易盛首次公开发行(xíng)股票并(bìng)在(zài)科创板上市项目中，涉(shè)嫌保荐(jiàn)、承销(xiāo)及持续督导等业务未勤勉尽责(zé)，证监(jiān)会决定对其公司(sī)立(lì)案。

　　4月21日，中证(zhèng)中小投资者(zhě)服务中心公告称，关(guān)注到上海金融法院收到12名(míng)投资者(zhě)共同(tóng)起诉(sù)泽达易盛等证券(quàn)虚(xū)假陈述责(zé)任(rèn)纠纷的申请，起诉投资(zī)者同时(shí)申(shēn)请(qǐng)适用普通(tōng)代(dài)表人诉讼程序审(shěn)理案件。泽(zé)达易盛是科创板首批被(bèi)中(zhōng)国证监会立案调查公司，根据《行政处(chù)罚决定书》，公司(sī)构成欺诈(zhà)发行。

　　投(tóu)服中心将(jiāng)密(mì)切关注诉讼(sòng)进展，如上海金融法院后续受理并裁(cái)定适用普通代表人诉讼，发布普(pǔ)通代表人诉讼权利登记(jì)公告(gào)，拟相关法(fǎ)律法规(guī)公开征集(jí)并接受(shòu)50名以上（含50名）投资(zī)者特别授权(quán)，申请参(cān)加普通代表人诉讼并(bìng)申(shēn)请(qǐng)转(zhuǎn)换特(tè)别(bié)代表人诉讼。

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