科创板首批退市公司，正式确认！

　　4月21日(rì)晚间，*ST紫(zǐ)晶和*ST泽(zé)达分别(bié)发(fā)布公(gōng)告称，其收到证监会下发的《行政处罚决定书》，将(jiāng)被实(shí)施(shī)重大违法(fǎ)强(qiáng)制(zhì)退市，

　　与此(cǐ)同时，上交所也对两(liǎng)公司(sī)下发(fā)拟终(zhōng)止公司股票上市的事先告知(zhī)书，两家(jiā)公司的股票自4月24日开市起停牌。

　　4月21日晚间，上海金(jīn)融法院消(xiāo)息显示，其(qí)收(shōu)到(dào)12名投资者共同(tóng)起诉泽达(dá)易盛、林应等证券虚假陈述责任纠纷的申(shēn)请(qǐng)，保荐券(quàn)商东兴证券(quàn)及两(liǎng)名保(bǎo)代(dài)、天(tiān)健会计师事(shì)务所、康达律师事务所均在被起诉名单中。

　　来看详情——

　　欺诈发行+信披违(wéi)法违规

　　*ST紫晶被罚3669万

　　首(shǒu)先来看*ST紫(zǐ)晶(jīng)方面的问(wèn)题：

　　证监会(huì)行(xíng)政处罚决定(dìng)书显示，紫(zǐ)晶存(cún)储存在欺诈发行的问题。紫(zǐ)晶存储于(yú)2019年4月3日披露招股书申报稿，同年10月获科创板上市委审议同意发行上市，2020年3月在科(kē)创板上(shàng)市。

　　经查，紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储《招股说明书》通过(guò)虚(xū)构销售合同、伪造物流单据和验收单据入账、安(ān)排资(zī)金回(huí)款、提前确认收(shōu)入等方式虚增营(yíng)业收入(rù)、利(lì)润。其中，2017年-2019年上(shàng)半年分(fēn)别(bié)虚(xū)增(zēng)利润21,62.71万元、3903.63万元(yuán)、2532.66万元，占(zhàn)当年利(lì)润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招股说明书》未按规(guī)定披露的2016年末、2017年末以及2019年上半年末对(duì)外担保余额分别为1,000万(wàn)元、1,000万元、7,500.12万元。截(jié)至招股说明书签署日，未按规定披露(lù)对外(wài)担(dān)保(bǎo)余额合计13,500.12万元。

　　在上(shàng)市后，紫晶(jīng)存储继(jì)续通过前述财务造假方式虚增(zēng)营业收(shōu)入(rù)、利(lì)润。2019年虚增利润14529.07万元，占当期报告记载的利润总额(é)绝对值的94.55％；2020年(nián)虚增利润16902.36万元，占当期报(bào)告记载(zài)的利润(rùn)总额(é)绝对值的(de)150.21％。另外，2019年-2020年报中仍存在未按规定披露(lù)对外担(dān)保(bǎo)的问题(tí)。

　　最终，证监会对紫晶存(cún)储责令改正，给(gěi)予警告，并处以3668.52万元罚款，对实控人郑穆、罗铁(tiě)威分别处以2164.26万(wàn)元、1803.55万元罚(fá)款。此外，郑(zhèng)穆被采取终身(shēn)市场禁入措施，罗铁威被处10年市场禁(jìn)入措施，其(qí)他(tā)相(xiāng)关负责人(rén)也被处(chù)以罚款、5年市(shì)场(chǎng)禁入等。

　　欺诈发行被罚超8亿(yì)

　　实控人、财务总监终身市场(chǎng)禁入(rù)

　　泽达易(yì)盛方面，行政处(chù)罚(fá)决定书显示，其(qí)于2019年6月披露招股书申(shēn)报稿，2020年6月在(zài)科创板上市(shì)。

　　经(jīng)查(chá)明，泽达(dá)易盛在公告(gào)的(de)证券发行文件中妥否的意思是什么，妥否的用法(zhōng)隐瞒(mán)重要事实、编造重大(dà)虚(xū)假内容，2016年-2019年累计虚增营业收入(rù)34229.63万元(yuán)，虚增利(lì)润18673.53万元，且未如实披露关联交易、股权代(dài)持情况等。

　　在(zài)上(shàng)市后，泽达(dá)易盛(shèng)及其全资子公司浙江金淳、杭州畅鸿签订虚假合同、开展虚(xū)假业务，2020年虚增利润8246.92万(wàn)元，占(zhàn)当(dāng)期报告记载的利润总(zǒng)额的88.97％；2021年虚增利润2665.78万(wàn)元，占当期(qī)报告记载的利润(rùn)总额的56.23％。此(cǐ)外，泽达易盛还(hái)存在(zài)虚(xū)增在建工(gōng)程等问题。

　　值得关注的是，对于欺诈发行部分，证(zhèng)监会对泽达(dá)易盛处以非法(fǎ)所募(mù)集(jí)资金金(jīn)额20％的处罚，罚(fá)款(kuǎn)金额高达8.1亿元(yuán)；紫晶(jīng)存储则(zé)被罚款非法募集资金的3％，罚款金额3068.52万(wàn)元。妥否的意思是什么，妥否的用法p>

　　合并其他违法事实计算，证监会最终对泽达(dá)易盛处以8.6亿元(yuán)罚款，对实控人、时任董事长、总经理林应处以3800万元(yuán)罚款，时任董事、副(fù)总经理、财务总监、董事会(huì)秘书应妥否的意思是什么，妥否的用法岚(lán)被罚1300万元，二人均被采取终身市(shì)场禁入(rù)。

　　颇为诡异的(de)是，在4月21日市(shì)场全(quán)面大跌的行情下，两(liǎng)家(jiā)公司(sī)均有不同幅(fú)度的上涨(zhǎng)。*ST泽达股(gǔ)价大(dà)涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截(jié)至2022年9月30日(rì)，*ST泽达A股股东总户数(shù)为6538户，户均持股(gǔ)市值14.62万元；*ST紫(zǐ)晶A股股东(dōng)总户数为12352户，户(hù)均持股市值(zhí)10.36万元。

　　*ST泽达(dá)已(yǐ)被提起(qǐ)诉讼

　　中介机(jī)构一(yī)同被诉

　　行政处罚(fá)“靴子落地(dì)”，两家公司(sī)也(yě)进入到停(tíng)牌及被终(zhōng)止上市的阶段。

　　4月(yuè)21日盘后，*ST泽达、*ST紫晶双双发布(bù)公告称(chēng)，公(gōng)司触及《上海(hǎi)证券(quàn)交(jiāo)易所科创板股票上市(shì)规则》第12.2.2条第（一）项规(guī)定的重大违(wéi)法行为，将被实(shí)施重(zhòng)大违法强制(zhì)退市。公司股票自2023年(nián)4月(yuè)24日（星期(qī)一）开(kāi)市起(qǐ)停牌。

　　4月21日，两家公(gōng)司均收到上交(jiāo)所下发的拟终止公司股票上市的事先告(gào)知书。在收(shōu)到(dào)终止上市告知书后，两家公司可以根据规定申请听(tīng)证(zhèng)，提(tí)出陈述(shù)和申辩。交易所由上市委员会就是(shì)否终止公司(sī)股票上市(shì)事宜进行(xíng)审议，并根(gēn)据上(shàng)市委员会(huì)的审核意见作出是否终止(zhǐ)公司股票上(shàng)市(shì)的决定。

　　根据(jù)相关(guān)规定，若股票被终止上市，自(zì)交(jiāo)易所公告对股票作出终止上市的决定之日(rì)后(hòu)5 个交易日(rì)届满的下一交(jiāo)易日起，相关(guān)公司股(gǔ)票复(fù)牌并进入退市整理(lǐ)期(qī)，并(bìng)在股票简称前(qián)冠以“退(tuì)市(shì)”标识(shí)，退市整理(lǐ)期的交易期限为15 个(gè)交易日。交易所(suǒ)将在退市整理期届满(mǎn)后5个交易日(rì)内对股(gǔ)票予以(yǐ)摘(zhāi)牌，股(gǔ)票最终(zhōng)终(zhōng)止上市。

　　另外，4月(yuè)21日晚(wǎn)间，上海金融法院官微(wēi)发布(bù)消息显示，其(qí)已于当(dāng)日收到12名投资者共同起诉泽(zé)达易盛等证(zhèng)券虚假陈述(shù)责任纠纷的申请(qǐng)。起(qǐ)诉投(tóu)资者同时申请适用普通代表(biǎo)人诉讼程序审(shěn)理(lǐ)案(àn)件(jiàn)。上海金融法(fǎ)院称(chēng)，其将依法审查，及(jí)时公布(bù)进(jìn)展情况。

　　值(zhí)得关注的(de)是(shì)，在投资者提起的诉讼中，被告(gào)除了泽达(dá)易盛及实(shí)控人(rén)、董监高等，中(zhōng)介机构东兴(xīng)证券(quàn)及两名保代（胡晓莉、陶晨亮）、天健会计(jì)师事务(wù)所(suǒ)、康达律师事务所也(yě)均在被起(qǐ)诉之列(liè)。

　　3月31日晚间，东兴证券曾发布公告称，因在执行泽达(dá)易盛首次公开发行股票并在(zài)科创板上市项目中，涉嫌保荐、承销及持续督导等业务(wù)未勤勉(miǎn)尽责，证(zhèng)监会决定(dìng)对(duì)其公司(sī)立案。

　　4月21日，中(zhōng)证(zhèng)中小(xiǎo)投资者服务(wù)中心公告称，关注到上海金融法院收到(dào)12名投资者共同起诉泽达易盛(shèng)等证券虚假陈述责任纠纷(fēn)的申请(qǐng)，起诉投资者同(tóng)时申(shēn)请适用(yòng)普通代表(biǎo)人(rén)诉讼程(chéng)序(xù)审理案件。泽达(dá)易盛是科创板(bǎn)首批被中国证监(jiān)会立案(àn)调(diào)查(chá)公司，根据《行(xíng)政处罚(fá)决定书》，公司构成欺诈发行。

　　投服中心将密切关注诉(sù)讼进(jìn)展(zhǎn)，如上海(hǎi)金(jīn)融法院后续(xù)受理并裁定适(shì)用普通代表人诉讼，发布普通代表人诉讼权利(lì)登记公(gōng)告(gào)，拟相关法律法规公开征集并接受50名(míng)以上（含50名）投资(zī)者特(tè)别授权，申(shēn)请参加普通代表人诉讼并(bìng)申请转换(huàn)特别代表(biǎo)人诉讼。

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