科(kē)创板首批退市(shì)公司，正式确认(rèn)！

　　4月(yuè)21日晚间，*ST紫晶(jīng)和*ST泽(zé)达分(fēn)别发布公告称(chēng)，其收到证监会下(xià)发的《行政(zhèng)处罚决定(dìng)书(shū)》，将(jiāng)被(bèi)实施重大违(wéi)法强制(zhì)退市，

　　与此同时(shí)，上交所也(yě)对两公司下发拟终止公司股票上市的事先告知书，两家公司的股票自4月24日(rì)开市(shì)起停(tíng)牌。

　　4月21日(rì)晚间(jiān)，上海金融法院消息显示，其收到12名投资(zī)者共同起诉(sù)泽达易盛、林应等(děng)证(zhèng)券虚假陈述责任纠纷的(de)申请(qǐng)，保(bǎo)荐券商东兴证(zhèng)券及两名保代、天健会计师事务所(suǒ)、康达律师(shī)事务所均在被(bèi)起(qǐ)诉名单中。

　　来看(kàn)详情——

　　欺(qī)诈发(fā)行(xíng)+信(xìn)披违法(fǎ)违(wéi)规

　　*ST紫(zǐ)晶被罚3669万

　　首先来(lái)看(kàn)*ST紫晶方(fāng)面的问题：

　　证(zhèng)监会行政处罚决定书显示，紫晶存(cún)储存在欺诈发(fā)行的问题。紫晶存(cún)储于2019年4月3日披(pī)露招(zhāo)股书(shū)申(shēn)报稿，同年(nián)10月(yuè)获科创板上市委审议同意发行上市，2020年(nián)3月在科创板上市。

　　经查，紫晶(jīng)存储《招股说明书》通过(guò)虚构销售合同(tóng)、伪造物流单据和(hé)验(yàn)收单(dān)据入账(zhàng)、安排资金(jīn)回款(kuǎn)、提前确(què)认收入(rù)等方式虚增营业收入、利(lì)润(rùn)。其中，2017年-2019年上半(bàn)年分(fēn)别虚增利润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元，占(zhàn)当年利润总额(é)的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫(zǐ)晶存储《招股说明书》未按规定披(pī)露的2016年末、2017年(nián)末以及2019年(nián)上半年末(mò)对外担保余额分别(bié)为1,000万(wàn)元(yuán)、1,000万(wàn)元(yuán)、7,500.12万元。截(jié)至招股说明书(shū)签署日，未按规(guī)定披露对外担保余额合计13,500.12万元。

　　在(zài)上市(shì)后，紫晶存储(chǔ)继续通过前述财务造假方(fāng)式虚增营业收入、利润。2019年虚增利润14529.07万元(yuán)，占当期(qī)报告记(jì)载的利润总额(é)绝对值的94.55％；2020年虚增利润16902.36万元，占(zhàn)当(dāng)期报(bào)告记(jì)载的利润总额绝(jué)对值的150.21％。另外，2019年-2020年报中珂拉琪涂多了真的会得唇炎吗，唇炎会自愈吗仍存在未(wèi)按规定披露对外担保(bǎo)的问题。

　　最(zuì)终，证监(jiān)会对紫(zǐ)晶存储(chǔ)责令改正，给予警告，并处以3668.52万元罚款(kuǎn)，对实控人郑穆、罗(luó)铁(tiě)威分(fēn)别处(chù)以2164.26万元(yuán)、1803.55万元(yuán)罚款。此(cǐ)外，郑穆(mù)被采(cǎi)取终身市场禁(jìn)入措(cuò)施，罗(luó)铁(tiě)威(wēi)被处10年市(shì)场禁入措(cuò)施，其(qí)他相关负(fù)责人也被处以(yǐ)罚款、5年(nián)市场禁入等。

　　欺诈(zhà)发行被罚超8亿

　　实控人、财务总监终身(shēn)市场(chǎng)禁入

　　泽达易盛方面，行政处罚决定书显示，其于2019年6月披露招股书申报稿(gǎo)，2020年6月在科创板上市。

　　经(jīng)查明，泽达易盛(shèng)在公告的证券发行文件中(zhōng)隐(yǐn)瞒重(zhòng)要(yào)事实、编造(zào)重大虚假内容，2016年-2019年累(lèi)计(jì)虚增营业收入(rù)34229.63万(wàn)元，虚增利(lì)润18673.53万元，且未如实披露关(guān)联交易、股权代持情况等(děng)。

　　在上市后，泽达易盛(shèng)及(jí)其全资子公司浙江金淳、杭(háng)州畅鸿签(qiān)订(dìng)虚假合同、开展虚假业务，2020年(nián)虚增利(lì)润8246.92万元，占当期报告记载的利润(rùn)总额的(de)88.97％；2021年虚增利润2665.78万元(yuán)，占(zhàn)当(dāng)期(qī)报(bào)告记载的利润(rùn)总额(é)的56.23％。此外，泽达易盛还存在虚增在建工程(chéng)等问题(tí)。

　　值得关注的是，对于欺诈发(fā)行部分，证监会(huì)对泽达易盛处以非(fēi)法所募集资金金额20％的处罚(fá)，罚款金额高达8.1亿元；紫晶存储则被罚款非(fēi)法募集资金的(de)3％，罚款金额(é)3068.52万元。

　　合并其他违法事实计算，证监会(huì)最终对泽(zé)达(dá)易盛(shèng)处以(yǐ)8.6亿元罚款，对实(shí)控人、时任董事长、总经理林应处以3800万元罚款，时任董事、副(fù)总经理(lǐ)、财务总(zǒng)监、董事会秘书应岚被罚(fá)1300万元，二人(rén)均(jūn)被采取(qǔ)终(zhōng)身市(shì)场禁入(rù)。

　　颇为诡异的是，在4月21日市场全面大跌的行情下，两家(jiā)公司均有不同(tóng)幅度的(de)上(shàng)涨(zhǎng)。*ST泽(zé)达股价大涨6.98％，报收4.14元(yuán)/股；*ST紫晶大涨3.42％，报(bào)收2.42元(yuán)/股(gǔ)。

　　截(jié)至2022年9月(yuè)30日(rì)，*ST泽达A股股东(dōng)总(zǒng)户数为(wèi)6538户，户均持股市值14.62万元；*ST紫晶A股(gǔ)股东总户(hù)数为12352户，户均持(chí)股市(shì)值10.36万元。

　　*ST泽达已被提起诉讼

　　中介机(jī)构(gòu)一同被(bèi)诉

　　行政处罚“靴子落地”，两(liǎng)家公司也进入到停牌及被终止(zhǐ)上市的(de)阶段。

　　4月(yuè)21日盘后，*ST泽达、*ST紫晶(jīng)双双发布公告称，公司触及(jí)《上海证券交易所(suǒ)科创板股票上(shàng)市规则》第(dì)12.2.2条第（一）项规定的重大违法行为，将被实施重(zhòng)大违法强制退市。公司(sī)股票(piào)自(zì)2023年4月24日（星期一）开市起停(tíng)牌(pái)。

　　4月21日，两家公司均(jūn)收到(dào)上交所(suǒ)下发的拟终止公(gōng)司股票(piào)上市的事(shì)先告知书。在收到终止(zhǐ)上市告知书后，两家公司可(kě)以根(gēn)据规定申请听证，提出(chū)陈述和(hé)申辩。交易所由上市(shì)委员会(huì)就是(shì)否终止公(gōng)司(sī)股票上市事宜进(jìn)行审(shěn)议，并(bìng)根据上市(shì)委员会的审核意见作出是(shì)否终止公(gōng)司股票(piào)上市的决定。

　　根据相关规定，若股票被终止上市，自交易所公告对股票作出终止上市的决定之(zhī)日后5 个交易日届满(mǎn)的下一交易日起(qǐ)，相关公司股(gǔ)票复牌并(bìng)进入退(tuì)市整理期，并在股票简称前冠以(yǐ)“退市”标识，退市整理期的交易(yì)期限为15 个交(jiāo)易日。交易(yì)所将在退市整(zhěng)理期届满后5个交易日内对股票予以摘牌，股票最终终(zhōng)止上市。

　　另(lìng)外，4月(yuè)21日晚间，上海金融(róng)法院官(guān)微珂拉琪涂多了真的会得唇炎吗，唇炎会自愈吗发布消(xiāo)息(xī)显示，其已(yǐ)于当日(rì)收到(dào)12名投资者(zhě)共同起诉泽达易盛等证券虚假陈述(shù)责任(rèn)纠纷的申请(qǐng)。起诉投资者同时申请适用普(pǔ)通代表人(rén)诉讼程(chéng)序审理案件(jiàn)。上海金融法院称，其将依法审查(chá)，及时公布进展情况(kuàng)。

　　值得关注(zhù)的是(shì)，在投(tóu)资者提起的诉讼中，被告除了泽达(dá)易盛及(jí)实控人(rén)、董监(jiān)高等，中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)东兴证(zhèng)券及(jí)两(liǎng)名保代（胡晓莉、陶晨亮）、天健(jiàn)会(huì)计师事务所(suǒ)、康达律师(shī)事务(wù)所(suǒ)也(yě)均在被(bèi)起诉(sù)之(zhī)列(liè)。

　　3月31日(rì)晚间，东兴证券曾发布公告称，因在执(zhí)行泽(zé)达易盛首次公开发行股(gǔ)票(piào)并在科(kē)创(chuàng)板(bǎn)上(shàng)市(shì)项目(mù)中(zhōng)，涉嫌保荐、承(chéng)销(xiāo)及(jí)持续督导(dǎo)等业务(wù)未勤勉尽(jǐn)责(zé)，证监会决定对(duì)其公(gōng)司立案。

　　4月21日，中证中小投(tóu)资(zī)者服务中(zhōng)心公告称，关注到(dào)上(shàng)海金(jīn)融法院收到(dào)12名投资者共同起诉(sù)泽达易(yì)盛等(děng)证券虚假陈述责任纠纷(fēn)的申请，起诉投资者(zhě)同时申请适用普通(tōng)代表人诉讼程(chéng)序(xù)审理案件。泽达易(yì)盛(shèng)是(shì)科创板首批被(bèi)中国(guó)证监会立(lì)案调查公(gōng)司，根(gēn)据《行政处(chù)罚(fá)决(jué)定书(shū)》，公司构(gòu)成欺诈发(fā)行。

　　投服(fú)中心将密(mì)切(qiè)关注诉讼进展，如上海金融法院后续受理并(bìng)裁定适用普通代表人诉(sù)讼，发布普通代表人诉讼(sòng)权利登(dēng)记公告，拟(nǐ)相(xiāng)关法律(lǜ)法规公(gōng)开(kāi)征集并接受50名以(yǐ)上(shàng)（含50名(míng)）投资者特别授权，申请参(cān)加普通代表人诉讼并(bìng)申请(qǐng)转换(huàn)特(tè)别代表人诉(sù)讼。

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