科(kē)创(chuàng)板首批退市公司(sī)，正式(shì)确认！

　　4月21日晚间(jiān)，*ST紫晶和*ST泽达(dá)分(fēn)别(bié)发布公(gōng)告称，其收(shōu)到证(zhèng)监(jiān)会下发的《行政处罚决定书》，将(jiāng)被实施重大违法强制(zhì)退市，

　　与此同时，上(shàng)交所也(yě)对两公司下发拟终(zhōng)止(zhǐ)公司股(gǔ)票上市的事先告知书，两家公司的股(gǔ)票自4月24日开(kāi)市起(qǐ)停牌。

　　4月21日晚间，上(shàng)海(hǎi)金融法院消息显示(shì)，其收到12名投资者共(gòng)同起诉泽达易(yì)盛、林(lín)应等证券虚假陈(chén)述(shù)责任纠纷的申请，保(bǎo)荐券商东兴(xīng)证券及两名保(bǎo)代、天健会计师事务所、康达律师(shī)事务所均在(zài)被起(qǐ)诉名(míng)单中。

　　来看详情——

　　欺诈发行(xíng)+信披违法违规

　　*ST紫晶被罚3669万

　　首先来看*ST紫(zǐ)晶方面的(de)问(wèn)题：

　　证监会行(xíng)政处罚决定书显示，紫(zǐ)晶存储存在欺诈发(fā)行(xíng)的问题。紫晶(jīng)存储于2019年4月3日披(pī)露招股书申报稿，同年10月获(huò)科创板上市委(wěi)审议同(tóng)意发(fā)行上市，2020年3月在科创(chuàng)板(bǎn)上(shàng)市。

　　经查，紫晶存储《招股说明书》通过虚(xū)构销售合同(tóng)、伪造(zào)物流单据和验收(shōu)单据(jù)入账、安排资金回款(kuǎn)、提前确认收(shōu)入(rù)等方式虚增营业收入、利(lì)润(rùn)。其中，2017年(nián)-2019年上(shàng)半(bàn)年分别虚增利润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万(wàn)元，占当年利润总额(é)的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同(tóng)时，紫晶存(cún)储《招股说明(míng)书(shū)》未(wèi)按(àn)规定(dìng)披露(lù)的(de)2016年末、2017年末(mò)以及2019年上半(bàn)年末对外担保(bǎo)余额分别为1,000万元、1,000万元、7,500.12万元。截至(zhì)招股说明书签署日，未按规定披(pī)露对外担(dān)保余额(é)合计13,500.12万(wàn)元。

　　在上市后，紫(zǐ)晶存储继续通过前(qián)述财务造假(jiǎ)方式虚(xū)增营业(yè)收入、利润。2019年虚增利润14529.07万元(yuán)，占(zhàn)当期报告(gào)记载(zài)的利润总(zǒng)额绝对(duì)值的94.55％；2020年虚增利润16902.36万元，占当期报告记载的(de)利润总额绝对值的(de)150.21％。另外，2019年-2020年报中(zhōng)仍存(cún)在(zài)未按规(guī)定披露对外(wài)担保的问题。

　　最终，证监会对紫晶(jīng)存储(chǔ)责令(lìng)改正，给予警告，并处以(yǐ)3668.52万元(yuán)罚款，对实(shí)控(kòng)人郑穆、罗铁威分别处(chù)以2164.26万元、1803.55万元罚款。此(cǐ)外(wài)，郑穆被(bèi)采取终身市(shì)场禁入措施，罗铁威被处10年(nián)市(shì)场(chǎng)禁入措施，其(qí)他相关负责人也(yě)被处以罚款、5年市场禁入(rù)等。

　　欺诈发(fā)行被(bèi)罚超8亿

　　实控人、财务总监终身市场禁入

　　泽达易盛(shèng)方面，行政处(chù)罚(fá)决定书显(xiǎn)示，其于2019年6月披露招股(gǔ)书申报稿，2020年6月在科创板上市。

　　经查明，泽(zé)达易盛在公告的证(zhèng)券发行文件(jiàn)中隐(yǐn)瞒重要事实、编造重大虚假内容，2016年-2019年累计虚增营业(yè)收入34229.63万元，虚增(zēng)利润(rùn)18673.53万(wàn)元，且(qiě)未如实(shí)披露(lù)关联交(jiāo)易(yì)、股权代持情况等。

　　在上市后，泽达(dá)易盛(shèng)及(jí)其(qí)全资子公司(sī)浙(zhè)江(jiāng)金淳、杭州畅(chàng)鸿签订虚假合同(tóng)、开展(zhǎn)虚假业务(wù)，2020年虚增利润(rùn)8246.92万元，占(zhàn)当期报告记载(zài)的利润总额的(de)88.97％；2021年虚(xū)增利润2665.78万元，占当(dāng)期报告记载的(de)利(lì)润(rùn)总(zǒng)额的56.23％。此(cǐ)外，泽(zé)达易盛还存(cún)在虚增在(zài)建(jiàn)工程等问题。

　　值(zhí)得关注的是(shì)，对于欺诈(zhà)发行部分，证(zhèng)监(jiān)会对泽达易盛(shèng)处以非(fēi)法所募集资金金额20％的(de)处罚，罚款金额全国有多少个省市自治区和直辖市 全国有多少个地级市高达8.1亿元(yuán)；紫晶存储则被罚(fá)款(kuǎn)非法募集资(zī)金的3％，罚(fá)款(kuǎn)金额3068.52万元。

　　合并(bìng)其他违法(fǎ)事实(shí)计算，证(zhèng)监会最终对(duì)泽达易盛处以8.6亿(yì)元(yuán)罚款(kuǎn)，对实控人、时任董事长、总经(jīng)理(lǐ)林应处以3800万元罚款，时任董事、副总经理、财务总(zǒng)监、董事会秘书应岚(lán)被罚1300万(wàn)元，二人均被采取(qǔ)终身(shēn)市场禁入。

　　颇(pǒ)为诡(guǐ)异的(de)是(shì)，在4月(yuè)21日市场全面大跌的(de)行情下，两家公司(sī)均有不(bù)同幅度的上涨。*ST泽达股(gǔ)价大涨(zhǎng)6.98％，报收4.14元(yuán)/股；*ST紫晶(jīng)大涨3.42％，报(bào)收2.42元/股。

　　截(jié)至2022年(nián)9月30日，*ST泽达A股股(gǔ)东总(zǒng)户数为6538户，户(hù)均持(chí)股市(shì)值14.62万元；*ST紫晶A股股东总户数为(wèi)12352户，户均持(chí)股市值10.36万元。

　　*ST泽达已被提起(qǐ)诉讼

　　中(zhōng)介(jiè)机构一同被诉

　　行(xíng)政处罚“靴子落地(dì)”，两家公司也进入到(dào)停(tíng)牌及被(bèi)终止上市(shì)的阶段。

　　4月21日盘后，*ST泽达、*ST紫晶双(shuāng)双(shuāng)发布公(gōng)告称，公司触(chù)及(jí)《上海证券交易所科创板股票上市(shì)规则》第12.2.2条(tiáo)第（一）项(xiàng)规定的(de)重大(dà)违(wéi)法行(xíng)为，将被实施重大违法强制(zhì)退市。公司股(gǔ)票自2023年4月24日（星期一(yī)）开市起停牌。

　　4月21日(rì)，两家公司均(jūn)收(shōu)到上交(jiāo)所下发的拟终止公司(sī)股票上市的事先告知书。在(zài)收到终止上(shàng)市告知书后，两家公司可(kě)以(yǐ)根据规(guī)定申(shēn)请听证，提(tí)出陈述和申辩。交易所由(yóu)上市(shì)委员(yuán)会就是否终止公司(sī)股票上市事宜进(jìn)行审议(yì)，并根(gēn)据上市委(wěi)员会的(de)审核意(yì)见作出(chū)是否终止公司股票上(shàng)市的决定。

　　根据(jù)相关(guān)规定，若(ruò)股票被终止上(shàng)市，自(zì)交(jiāo)易所公(gōng)告(gào)对股票作出终止上市的(de)决定之(zhī)日后5 个(gè)交易日届满(mǎn)的下一交易日起，相关(guān)公司股票复牌(pái)并进入退市整理期，并在(zài)股票简(jiǎn)称前冠以“退(tuì)市”标识(shí)，退市整理期的交易期限为15 个(gè)交(jiāo)易日。交易所将在(zài)退市整理期届(jiè)满后5个(gè)交易日内对(duì)股(gǔ)票(piào)予以摘牌(pái)，股票最终终止上市。

　　另外，4月21日晚间(jiān)，上海(hǎi)金(jīn)融法院(yuàn)官微发布消息显示，其已(yǐ)于当日(rì)收到12名投资者共同起诉(sù)泽达易盛等证券(quàn)虚假陈述责任纠纷的(de)申(shēn)请(qǐng)。起(qǐ)诉投(tóu)资者同时申(shēn)请适用普通代表(biǎo)人诉讼程序审理案(àn)件。上海金融法院称(chēng)，其将依法审查，及时公布进展情况。

　　值得关注的是(shì)，在投(tóu)资者提(tí)起的诉(sù)讼中，被告除(chú)了泽达易盛及实(shí)控人、董监高(gāo)等，中介机构(gòu)东兴(xīng)证券及两名保代（胡晓莉、陶(táo)晨亮(liàng)）、天(tiān)健会计(jì)师事务所、康达律(lǜ)师事务所也(yě)均在被起诉之(zhī)列。

　　3月31日晚间，东兴证(zhèng)券(quàn)曾发布公告称，因在执行泽达易盛首次(cì)公(gōng)开发(fā)行股(gǔ)票并(bìng)在科创板(bǎn)上市项目中，涉嫌保(bǎo)荐、承销及持(chí)续督导等业务未(wèi)勤(qín)勉尽责(zé)，证监会决定对其公司立(lì)案。

　　4月21日，中(zhōng)证中小投(tóu)资者服(fú)务(wù)中心公告称，关注(zhù)到上(shàng)海金融法院收到12名投资者共同起诉泽达(dá)易(yì)盛等(děng)证券虚(xū)假陈述责(zé)任纠纷的申请(qǐng)，起诉投(tóu)资(zī)者同时申请适(shì)用普通代表人(rén)诉讼程(chéng)序审理(lǐ)案件。泽(zé)达易盛是科创(chuàng)板(bǎn)首批被中国证监会立案调查公司，根据(jù)《行政处罚决定书》，公司构成欺(qī)诈发(fā)行。

　　投(tóu)服中心(xīn)将密切(qiè)关注诉讼进(jìn)展，如上(shàng)海金(jīn)融法院后续受(shòu)理并裁定适用普通代表人诉讼，发布普通代表人诉(sù)讼权利登(dēng)记公(gōng)告，拟相关法(fǎ)律法规公开征集并接受50名以(yǐ)上（含50名）投资(zī)者特别授权，申请参加普通(tōng)代(dài)表人(rén)诉(sù)讼并申请转换特(tè)别代表(biǎo)人诉讼。

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