金(jīn)融界4月21日消息 证监会有关部门负责人就泽达易盛案、紫晶存(cún)储案系科创(chuàng)板(bǎn)首批裤子175是几个x欺诈发行案件(jiàn)答(dá)记者问(wèn)。证监会有关部门负(fù)责人表示，欺诈发(fā)行、财务造(zào)假(jiǎ)等资本市(shì)场“毒瘤”严重(zhòng)损害广大投资者合法(fǎ)权益(yì)，危及市场(chǎng)秩序(xù)和金(jīn)融(róng)安全。

　　中办、国(guó)办《关于依法从严打(dǎ)击证(zhèng)券(quàn)违法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法(fǎ)严厉(lì)查处证券违法犯(fàn)罪案(àn)件，立体(tǐ)化打击证券违法活(huó)动。我会(huì)坚决贯彻落实党中央国(guó)务院对资本市场违法犯(fàn)罪行为“零容忍(rěn)”要求(qiú)，推(tuī)动对欺诈发行等违法犯(fàn)罪行为(wèi)实(shí)行行政、民事、刑事(shì)立体(tǐ)惩处，形成强(qiáng)力震慑。

　　具体问(wèn)答如下：

　　1.泽达(dá)易盛案、紫晶(jīng)存储案系科创板首批欺诈发行案件(jiàn)，社会影响广泛。作为监(jiān)管(guǎn)机构，如(rú)何推动(dòng)对上述发行人、控股(gǔ)股东、实际控(kòng)制人(rén)、中介机(jī)构及其责任人员等相关责任主体进行立(lì)体化(huà)追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等(děng)资本市场“毒瘤”严重损害广大(dà)投资者合法权益，危及(jí)市场(chǎng)秩(zhì)序(xù)和金融安全。中办、国办《关于(yú)依法从严打击证(zhèng)券违法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处(chù)证券违法犯罪案件，立体(tǐ)化打击证券违法活动(dòng)。我会坚决贯(guàn)彻落实党中央(yāng)国务(wù)院对资(zī)本市场违法犯罪(zuì)行为“零容(róng)忍”要求(qiú)，推动对欺诈发行等违法犯罪行(xíng)为实行行(xíng)政、民事、刑事(shì)立体惩处，形成强(qiáng)力震(zhèn)慑(shè)。具体(tǐ)而言(yán)：

　　一是对(duì)于证券发行(xíng)人及(jí)相(xiāng)关(guān)控股股东、实际(jì)控制人等(děng)“首恶”坚决严惩，全(quán)方位(wèi)追责(zé)。如在(zài)上述两案的行政责任方(fāng)面，我会(huì)依法(fǎ)向泽达易盛(shèng)（天津）科(kē)技股份有限公司（以下简称泽达易盛）和广东紫晶信息存(cún)储(chǔ)技(jì)术(shù)股份有限(xiàn)公(gōng)司（以下(xià)简称紫晶存储）及相关责任人作出行政处罚和市场禁入决定，分别对泽达易(yì)盛、紫晶存(cún)储及(jí)相关责任人(rén)员(yuán)进行行政处(chù)罚(fá)，并对(duì)部(bù)分(fēn)责任人(rén)员(yuán)采取证券市场禁入措施。同时，我会加强(qiáng)与公安机关的沟(gōu)通协(xié)调，对涉嫌刑事犯(fàn)罪的(de)当事人(rén)依法及时(shí)移(yí)送公安机关处理(lǐ)，推动案件刑事追(zhuī)责相关工(gōng)作。另外(wài)，根(gēn)据《上海证券交(jiāo)易所科创(chuàng)板(bǎn)股票上市规则》的规定，上海证券交易所将(jiāng)依法对泽达易盛(shèng)、紫晶存储启动重大违法(fǎ)强制退市。

　　二是依(yī)法(fǎ)支(zhī)持适(shì)格投资者及时有效(xiào)地追究违规(guī)上市(shì)公司及其相(xiāng)关(guān)中(zhōng)介机构等责(zé)任主体的民事(shì)赔偿责任(rèn)。民事责任是(shì)资(zī)本市场法律责任体系的重(zhòng)要组成部分，是对违法行为(w裤子175是几个xèi)进行(xíng)立体(tǐ)式追责的重要一环，也是提(tí)高(gāo)资(zī)本市(shì)场违法(fǎ)违规成本(běn)的重要举措。我(wǒ)会将进一步畅通投资者权(quán)利救济渠道(dào)，维(wéi)护(hù)投资者(zhě)合法权益，督(dū)促(cù)市场(c裤子175是几个xhǎng)参与各方归(guī)位尽责，形(xíng)成资本(běn)市场良好生态。

　　三是对于为上市公司(sī)提供保(bǎo)荐(jiàn)、承销服务的证(zhèng)券公司(sī)、出(chū)具审计报告的或者法律意见书的(de)证券服(fú)务机构等(děng)违规主(zhǔ)体实(shí)施精准打击(jī)。如果相关(guān)中(zhōng)介机构故(gù)意参与造假，情节恶(è)劣，坚决(jué)严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的(de)，移送司法机关处理；如果相关中介机构(gòu)主要涉(shè)嫌执业(yè)未勤勉尽责的情形，我(wǒ)会将(jiāng)按(àn)照过责相(xiāng)当的(de)法治理念(niàn)，综合(hé)考虑违(wéi)法(fǎ)程度(dù)、案件情况、执法效率、赔偿投资者损失意愿(yuàn)和(hé)能力等因素，依法妥善(shàn)处理，让(ràng)中介机构为(wèi)其未勤勉尽(jǐn)责的执业行为付出代价。

　　四是关于中介(jiè)机构的(de)责任人员。证券公司、会计(jì)师事务所、律师事务所等中(zhōng)介机构从业人员的道德(dé)水准、专业能力、合规风险意识和(hé)廉(lián)洁(jié)从业水平等，是保(bǎo)障证券服务质量(liàng)的(de)重要因素(sù)。如果在欺(qī)诈发行、财务造假(jiǎ)等案件中发(fā)现(xiàn)相关中介机构责任人员存在违(wéi)法违规行为(wèi)，将(jiāng)依法(fǎ)依规予以(yǐ)严(yán)处。

　　2.泽达易盛、紫晶存(cún)储欺诈(zhà)发行(xíng)案严重(zhòng)损(sǔn)害(hài)投资(zī)者(zhě)合法(fǎ)权益，目前在投资者(zhě)保护方(fāng)面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事(shì)诉(sù)讼法(fǎ)》等法律法规规定了包括(kuò)协商和解、纠纷调解、先行赔付、责令回购、行政执(zhí)法当事人承诺、单独诉讼、示范判决(jué)、代表人(rén)诉讼等一系(xì)列投(tóu)资者赔偿救济制度。这(zhè)些制度各(gè)有(yǒu)优势，对于个案中采用何种方式，需综(zōng)合考虑不同投资者赔(péi)偿救(jiù)济制度的适用(yòng)条件、投资(zī)者(zhě)获(huò)赔的充分性(xìng)和有效性、赔付责(zé)任主(zhǔ)体(tǐ)的意愿和能力等因素，目标都是(shì)有效保护(hù)投(tóu)资者、惩戒和(hé)震(zhèn)慑违法行为人。

　　对于泽达易盛(shèng)案，上海金融法院已(yǐ)经收到泽达(dá)易盛普通(tōng)代表人诉讼起诉材料，中证中(zhōng)小(xiǎo)投资者服务中(zhōng)心发(fā)布公告，表示(shì)密切(qiè)关注泽(zé)达易(yì)盛普通代(dài)表人(rén)诉(sù)讼(sòng)进(jìn)展，如上海金融法院(yuàn)受理并裁定适用普通代(dài)表人诉(sù)讼(sòng)，将(jiāng)依法接受投资者特别授权(quán)，申请参加该案并转换特别(bié)代(dài)表人(rén)诉讼。特别代表人诉讼制(zhì)度(dù)具有“默(mò)示加入、明(míng)示退出”的(de)特征，能够一揽子解决(jué)泽达易盛(shèng)案的民(mín)事赔偿问题，适格投资者(zhě)的合法(fǎ)权(quán)益可以(yǐ)在诉讼程(chéng)序中得到保护。

　　对(duì)于紫晶存(cún)储案(àn)，中(zhōng)信建投(tóu)证券股份有限公(gōng)司作(zuò)为紫晶存储申请首(shǒu)次(cì)公(gōng)开发行股票(piào)的保荐(jiàn)机构和(hé)主承销商，与其他中介机构正在主动筹备投资者赔偿事宜(yí)，拟(nǐ)共同出资10亿(yì)元设(shè)立先(xiān)行赔(péi)付专(zhuān)项(xiàng)基金（上述金额为公司初(chū)步估算结(jié)果，基金(jīn)规模将根据最终计算的适(shì)格投资者损失赔付金额进行调整），用于先(xiān)行赔付适格投资者(zhě)的投资损失。先行赔付可以高效(xiào)、快(kuài)捷地解决紫(zǐ)晶(jīng)存储案的民(mín)事(shì)赔偿(cháng)问题，适(shì)格投资(zī)者可以积极参与先行(xíng)赔付程序直(zhí)接获赔(péi)，以维护自身合法权益。

　　3.中信建投(tóu)证(zhèng)券股(gǔ)份(fèn)有限(xiàn)公司披露(lù)的公告中提出(chū)向证(zhèng)监(jiān)会提交证券(quàn)期货行(xíng)政执法当事(shì)人承诺申请(qǐng)，证监(jiān)会将如何处理(lǐ)？

　　答(dá)：2019年修订的《证券法》新(xīn)增了证券领(lǐng)域行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺制度（以(yǐ)下简称当事人承诺制度）。当事人(rén)承诺制度是指(zhǐ)国务院证券监督管理机构对涉嫌证券期货违法的单位或者个人进(jìn)行(xíng)调查期间，被调查的当事(shì)人承诺纠正涉嫌违法行为、赔(péi)偿有关投资者损失、消除(chú)损害(hài)或者不良影响并经国务院(yuàn)证券(quàn)监督管理机(jī)构认可，当事人履行承诺后国务院证券监督管理机(jī)构终(zhōng)止案件(jiàn)调(diào)查的行政执法方式。相关(guān)法(fǎ)律法规明确(què)规定了当事人承诺(nuò)制度的基本流(liú)程(chéng)、适(shì)用(yòng)范(fàn)围、监督制约机(jī)制(zhì)等。

　　根(gēn)据《证券期货行(xíng)政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺(nuò)制度实施办法》等(děng)规定，承诺(nuò)金兼具(jù)惩戒和赔偿功能，承(chéng)诺(nuò)金数额的确定(dìng)需要综合考虑当事人(rén)因涉嫌违法行为可能获(huò)得的收(shōu)益或者避免的损失、当(dāng)事人涉嫌违法行为依法可能被处以罚款和没收违法所得的金额，以及投资者因当事人涉嫌(xián)违法行为(wèi)所遭受的损失等诸多因(yīn)素。承诺金数额通常高于罚(fá)没(méi)款(kuǎn)数额，且可用于赔(péi)偿投(tóu)资者损失(shī)，在证券期货行(xíng)政执法当事人承诺这一程序中，既可以实现对申请人的(de)精准打击，也可以有效便捷地补偿投资者的损失。因此，当事人(rén)承诺制度可(kě)以一并解(jiě)决案件(jiàn)相关的行政处理与(yǔ)民事赔(péi)偿问(wèn)题(tí)，有效提高执法(fǎ)效能，达(dá)到行政(zhèng)追责(zé)与民事追责相(xiāng)统一的(de)效(xiào)果。

　　对于(yú)中信建投证(zhèng)券股份(fèn)有限公司向我会提(tí)交当事人承诺申请，我会将依(yī)据(jù)《证券法》《证券期货行(xíng)政(zhèng)执法当事(shì)人(rén)承(chéng)诺制度实施(shī)办法》《证券期(qī)货行(xíng)政执法当事人承诺制度实施(shī)规定》等规定(dìng)，依法(fǎ)依规决(jué)定(dìng)是否(fǒu)受理。

　　4.对(duì)于泽达易盛、紫晶(jīng)存储所涉(shè)的证券公(gōng)司、会计(jì)师事(shì)务(wù)所(suǒ)、律师事务所(suǒ)等中介机(jī)构及其(qí)责任人(rén)员(yuán)，下一(yī)步(bù)将如何(hé)处(chù)理？

　　答：前期，我会贯(guàn)彻(chè)“零容忍(rěn)”要求，对泽达易(yì)盛和(hé)紫晶存储所(suǒ)涉中介机构开(kāi)展(zhǎn)“一案双(shuāng)查”。在(zài)泽达易盛案中，东兴证券股(gǔ)份有限公司(sī)、天健(jiàn)会计师事务所(suǒ)、北京市康(kāng)达律(lǜ)师事务所等中介机构因涉(shè)嫌在(zài)相(xiāng)关执业过程中未勤勉尽责，近日(rì)已被我会(huì)立案。在紫晶存储案中，我会对中信建投证券(quàn)股份有(yǒu)限公司、容诚会(huì)计(jì)师事务所、致同会计师事(shì)务所、广东恒(héng)益律师事务所等中介机构启动了(le)相关(guān)调查工作，后续将(jiāng)根据其在相关执(zhí)业行为中的勤勉尽责情(qíng)况，结(jié)合其主动先(xiān)行赔(péi)付(fù)以及(jí)申请(qǐng)证券期货(huò)行(xíng)政执法当事人承诺等情(qíng)形(xíng)，依法进行下一步(bù)处理。需(xū)要指出的是，我们将关(guān)注相关(guān)中介机构有(yǒu)关责任人员在上述(shù)案件中的执(zhí)业行为，如果(guǒ)发(fā)现有关责任人员存在违法违规行为，将(jiāng)依法依规予(yǔ)以严(yán)处。

　　证券公司、会(huì)计师事务所、律师(shī)事(shì)务所等中介机(jī)构是保障资本市场高质(zhì)量发(fā)展(zhǎn)的重要力量，中介机构及其(qí)从(cóng)业人员应当严格遵(zūn)守法(fǎ)律法规和职业道(dào)德要求，勤(qín)勉尽责、诚实守(shǒu)信、廉洁自律、公平竞争，自(zì)觉营(yíng)造和维(wéi)护(hù)风清气正的企业文化和行业文化，珍视行业声(shēng)誉。

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