金融(róng)界4月21日消(xiāo)息 证监会有关部门负(fù)责人就泽达(dá)易(yì)盛(shèng)案、紫晶存储案系科创板首批欺诈发行案件答记者问。证监(jiān)会有关部门负责人(rén)表示，欺(qī)诈发行、财务造假等资本市场“毒(dú)瘤”严重(zhòng)损(sǔn)害(hài)广大投资者合法权益，危及市(shì)场秩序和金融(róng)安全。

　　中办、国办《关于依(yī)法从严打(dǎ)击证券违法(fǎ)活动的意见(jiàn)》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证(zhèng)券(quàn)违法(fǎ)犯(fàn)罪案件，立体化(huà)打击(jī)证券违法活动。我会(huì)坚决贯彻落实党中央国(guó)务(wù)院对资本(běn)市场违法犯(fàn)罪行(xíng)为“零容(róng)忍”要求，推动对欺(qī)诈发行(xíng)等违法犯罪行为(wèi)实行(xíng)行政(zhèng)、民(mín)事、刑事立(lì)体(tǐ)惩处(chù)，形成强(qiáng)力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系科创板首批(pī)欺(qī)诈发行案件(jiàn)，社会影响广(guǎng)泛。作为(wèi)监管机构，如何推动对上述(shù)发(fā)行人(rén)、控(kòng)股股(gǔ)东、实际(jì)控制(zhì)人、中介机(jī)构及(jí)其责任人员等相关责任主体进行立(lì)体化追责？

　　答(dá)：欺诈(zhà)发(fā)行、财务造(zào)假等(děng)资本(běn)市场“毒瘤”严(yán)重损害(hài)广(guǎng)大投资者合法权(quán)益，危及市场秩序和金融安(ān)全。中办、国(gu大明虾怎么保存才新鲜呢 大明虾是淡水还是海水ó)办《关于依法(fǎ)从严打击证券违(wéi)法(fǎ)活动的意见》强(qiáng)调坚持(chí)“零容忍”要求，依法严厉查处证(zhèng)券违法犯罪(zuì)案件，立体(tǐ)化打(dǎ)击证券违法活(huó)动。我会坚决贯(guàn)彻落实党中央国务院(yuàn)对资本市场违法犯罪行为“零(líng)容忍”要求，推动对欺诈发行等违(wéi)法犯罪行为实(shí)行行政、民(mín)事、刑(xíng)事立体惩(chéng)处，形成强力震慑。具体而言：

　　一是对于证券(quàn)发行人(rén)及相(xiāng)关控股(gǔ)股(gǔ)东、实际控制人等“首恶”坚决严惩，全方(fāng)位追责。如在上述两(liǎng)案(àn)的(de)行政责(zé)任方面，我会依法(fǎ)向泽达易盛(shèng)（天津(jīn)）科(kē)技股份有限公(gōng)司（以(yǐ)下简称泽达易(yì)盛）和(hé)广东紫晶信息(xī)存储技术股份有限公司（以(yǐ)下简称紫晶存储(chǔ)）及相关责(zé)任人作(zuò)出行(xíng)政处(chù)罚(fá)和市场(chǎng)禁入决定(dìng)，分别(bié)对泽达易(yì)盛(shèng)、紫晶存储及相关(guān)责任人(rén)员进行行政处(chù)罚，并对部分责任人员采取(qǔ)证券市场禁入措施(shī)。同时，我会加强(qiáng)与公安机关的沟通协调，对涉嫌刑(xíng)事犯罪的(de)当事人依法及(jí)时(shí)移(yí)送(sòng)公安机关处(chù)理，推(tuī)动案件(jiàn)刑事追责相关工作。另外，根据《上海证(zhèng)券交易所科创板股票上(shàng)市(shì)规则》的规定，上海证券(quàn)交易(yì)所将依法(fǎ)对泽达(dá)易盛、紫晶存储(chǔ)启动(dòng)重大违法强制退市。

　　二是依(yī)法(fǎ)支持(chí)适格投资者及时有效地追究违(wéi)规(guī)上市公司(sī)及其相关中介机构等责任主体的民事(shì)赔偿(cháng)责任(rèn)。民事责任(rèn)是资本(běn)市场法律责任体系的重要(yào)组成部分(fēn)，是对违法(fǎ)行(xíng)为进行立体式追责的(de)重(zhòng)要一环，也(yě)是提高资本市场违法违规成(chéng)本的重要举措。我会(huì)将进一步畅通投资者权利救济渠(qú)道，维护(hù)投资者合法权益，督促(cù)市场参(cān)与各方归(guī)位尽责，形成资本市场(chǎng)良(liáng)好生态。

　　三是对(duì)于为上市公司提供保荐、承销服务的证券公司、出具审计(jì)报告(gào)的(de)或者(zhě)法律意见书(shū)的证券服务(wù)机构等违规主体实施精准打击。如果相关中介(jiè)机构(gòu)故意参与(yǔ)造假，情(qíng)节恶劣，坚(jiān)决严惩，从重处罚(fá)，涉(shè)嫌犯(fàn)罪的，移送(sòng)司法机关处理；如果(guǒ)相关中介机(jī)构主要涉嫌执(zhí)业未(wèi)勤勉尽责的(de)情形(xíng)，我会将按照(zhào)过责(zé)相(xiāng)当的法治(zhì)理念，综(zōng)合考(kǎo)虑(lǜ)违法程度、案(àn)件情况、执法效(xiào)率、赔偿投资者损(sǔn)失意愿(yuàn)和能力等因(yīn)素(sù)，依(yī)法妥善处理，让中介(jiè)机构为(wèi)其未勤勉尽责的执业行为付出代价(jià)。

　　四是关于中介机构的责任(rèn)人员。证券公司、会计师(shī)事务所(suǒ)、律师事(shì)务所等中介(jiè)机构从业人员的道(dào)德水准、专业能(néng)力(lì)、合规风险(xiǎn)意识(shí)和廉(lián)洁从业水(shuǐ)平等，是保(bǎo)障证券服务(wù)质量(liàng)的(de)重(zhòng)要因素。如果在欺诈发行、财务(wù)造假等案件中发现(xiàn)相关中介(jiè)机构责任人员存在违(wéi)法(fǎ)违规(guī)行为，将(jiāng)依法依规予(yǔ)以严(yán)处。

　　2.泽(zé)达易盛、紫晶存(cún)储欺诈发(fā)行案(àn)严(yán)重损害投资(zī)者合(hé)法(fǎ)权益，目前在投(tóu)资者保护方面(miàn)有哪些安排？

　　答：《证券法》《民(mín)事(shì)诉讼法(fǎ)》等法律法规规定(dìng)了包括协商和解、纠(jiū)纷调(diào)解、先行赔付(fù)、责令(lìng)回购、行政执(zhí)法当事人(rén)承诺、单独诉(sù)讼、示范判决、代表(biǎo)人诉讼(sòng)等一系列(liè)投资者赔偿救(jiù)济制度。这(zhè)些制(zhì)度各有优势(shì)，对于个案中采用何(hé)种方式，需综(zōng)合考虑不同投(tóu)资者赔(péi)偿救济制度的适(shì)用条件(jiàn)、投(tóu)资者获赔的(de)充分性和有(yǒu)效(xiào)性、赔(péi)付责(zé)任主体的意愿和能(néng)力等因素，目标(biāo)都是有效保护投资者、惩戒和震慑违法行为人。

　　对于泽达易盛(shèng)案，上海金融(róng)法院已经(jīng)收到泽(zé)达易(yì)盛普通代表人诉(sù)讼起诉材料，中证(zhèng)中小(xiǎo)投(tóu)资者服(fú)务中心(xīn)发布公告，表示密(mì)切关注泽达易盛(shèng)大明虾怎么保存才新鲜呢 大明虾是淡水还是海水普通代表人诉讼进展，如上海金融法院受理并裁(cái)定适用普通代表人诉讼，将依(yī)法(fǎ)接受投资者(zhě)特别授权，申请参(cān)加该案(àn)并转换特(tè)别(bié)代表(biǎo)人诉讼。特(tè)别代表人(rén)诉讼制度具有(yǒu)“默示加入、明示退出(chū)”的特征，能够一揽(lǎn)子解决泽达(dá)易盛案(àn)的民事赔(péi)偿问题，适格(gé)投资者的合(hé)法权益可以在诉(sù)讼程(chéng)序中(zhōng)得到保护。

　　对于紫晶存储案，中信建投证券股份有限公(gōng)司作为紫晶存储申请首次公(gōng)开发行股(gǔ)票的保荐机(jī)构和主承销商，与其(qí)他中(zhōng)介(jiè)机构正(zhèng)在主动(dòng)筹备投资者赔(péi)偿事(shì)宜，拟(nǐ)共同出资10亿元设立先行赔付专项基金(jīn)（上述金(jīn)额为(wèi)公司初步(bù)估算(suàn)结果，基(jī)金规模(mó)将根据最终计算的适(shì)格(gé)投资(zī)者损失赔(péi)付金额进行调(diào)整），用于(yú)先(xiān)行赔付适格投资者的投资(zī)损失(shī)。先行(xíng)赔(péi)付可以高效、快捷地解决紫晶存(cún)储案的民事(shì)赔偿问题，适(shì)格(gé)投资者(zhě)可以(yǐ)积极参与先行赔(péi)付程序直接(jiē)获赔，以维护自身(shēn)合法权(quán)益。

　　3.中(zhōng)信建投证券(quàn)股份有限(xiàn)公司披(pī)露的公告(gào)中提出向证监会提交证券期货行政执法当(dāng)事人(rén)承诺申请，证监会(huì)将如何(hé)处理？

　　答(dá)：2019年修订的《证券法》新增了(le)证券领域(yù)行政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺制(zhì)度（以下简称当事人承诺制度）。当(dāng)事人承诺制度是指(zhǐ)国务院证券监(jiān)督管(guǎn)理机(jī)构(gòu)对涉嫌证券期(qī)货违法的单(dān)位或者个(gè)人进(jìn)行调查期间，被调查的当事(shì)人承诺纠正涉嫌违法行(xíng)为、赔(péi)偿有关投资(zī)者(zhě)损(sǔn)失、消除损(sǔn)害或(huò)者不(bù)良影响并经国务院证券(quàn)监(jiān)督管理机(jī)构认可，当事人(rén)履(lǚ)行承诺后国务院证券监督管理机构终止案件调查的行政执(zhí)法(fǎ)方式。相关(guān)法律法规(guī)明确规定(dìng)了(le)当事人(rén)承诺制度的基本流程、适用范围、监督(dū)制约机制等。

　　根据《证券期货(huò)行政执法当事人承诺制度实(shí)施办法》等规定，承诺(nuò)金兼具惩戒和赔偿功(gōng)能，承诺金(jīn)数额的确(què)定(dìng)需要综合考虑当事(shì)人(rén)因涉嫌违(wéi)法行为可能获得的(de)收益或者(zhě)避免(miǎn)的损失(shī)、当事人涉嫌违法(fǎ)行为依法(fǎ)可能被处以罚款和(hé)没(méi)收(shōu)违法(fǎ)所得的金额，以及投资者因当(dāng)事人涉(shè)嫌违法行为所(suǒ)遭受的(de)损失等诸多因素(sù)。承诺(nuò)金数额通(tōng)常高于罚没款数额，且可用于(yú)赔偿投资者损(sǔn)失，在证券期货行政执法当事人承诺这一程序(xù)中，既(jì)可(kě)以实现对申请人的精准打击，也(yě)可(kě)以有效(xiào)便(biàn)捷地补偿投资(zī)者的损失。因此，当事(shì)人承诺制(zhì)度可(kě)以一并解决案件相关的行政(zhèng)处理与民事赔偿问(wèn)题，有效(xiào)提高执法效能(néng)，达到行政追(zhuī)责与民(mín)事追责(zé)相统一(yī)的效果。

　　对于中(zhōng)信建(jiàn)投证券股份(fèn)有(yǒu)限公司向我(wǒ)会提交(jiāo)当事人承诺申请，我(wǒ)会将依据《证券法(fǎ)》《证券期货(huò)行政执法当(dāng)事人(rén)承诺制度实(shí)施办法》《证券期货行政执法当(dāng)事(shì)人承诺制度(dù)实施规定》等(děng)规定，依法(fǎ)依规决定是否受理。

　　4.对于泽达易盛(shèng)、紫晶存(cún)储所涉的证券公司、会计师事务(wù)所、律师事务所等中介机构(gòu)及其责任(rèn)人员(yuán)，下(xià)一步将如何处(chù)理(lǐ)？

　　答(dá)：前期，我(wǒ)会贯彻“零(líng)容忍”要(yào)求，对(duì)泽达易盛和紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)所(suǒ)涉中(zhōng)介机构开展“一案双(shuāng)查(chá)”。在(zài)泽达易盛(shèng)案中，东(dōng)兴证券股份有限(xiàn)公司、天(tiān)健会计师(shī)事务(wù)所(suǒ)、北(běi)京市康达律师事务所等中介机构(gòu)因涉嫌(xián)在相关执业过程中未勤(qín)勉尽责，近日已被我(wǒ)会(huì)立案。在紫晶存储案中，我(wǒ)会(huì)对中信建投(tóu)证券股份有(yǒu)限公司、容(róng)诚会计师事务所、致同会计师事务所、广(guǎng)东恒益(yì)律师事务(wù)所等中介(jiè)机构(gòu)启动了(le)相关调查工作(zuò)，后续(xù)将根大明虾怎么保存才新鲜呢 大明虾是淡水还是海水据其在(zài)相关执业行(xíng)为中的勤勉尽(jǐn)责情况，结合其主动先行赔(péi)付(fù)以及申请证券期(qī)货(huò)行政执(zhí)法当事人承诺等情(qíng)形，依法进行下一步(bù)处(chù)理。需要指出的是，我们(men)将关注相关中介机构有(yǒu)关(guān)责任人(rén)员在(zài)上述案件中(zhōng)的执(zhí)业行为，如果发(fā)现有关责任人员存(cún)在违法违规行为(wèi)，将依法依规(guī)予(yǔ)以(yǐ)严处。

　　证券(quàn)公(gōng)司、会计师事务所、律师事务(wù)所等中介(jiè)机(jī)构是保(bǎo)障资本市场高质量发(fā)展的(de)重要力量，中介机构及其从业人员应当严格遵(zūn)守法律法规和职业道德要求，勤勉尽责(zé)、诚实守信(xìn)、廉洁自(zì)律、公平竞争，自觉营(yíng)造和维护风清气(qì)正的企业文化和行业文化，珍(zhēn)视(shì)行(xíng)业声誉。

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