科创板(bǎn)首(shǒu)批(pī)退市公司，正式确认！

　　4月21日晚(wǎn)间，*ST紫晶和*ST泽达分别(bié)发布公(gōng)告称，其收到证监会(huì)下发的《行政处(chù)罚决(jué)定书》，将被实(shí)施重大(dà)违(wéi)法强制退市，

　　与此同时，上交所也对两公司(sī)下(xià)发拟终止公司股票上(shàng)市的事先告知书(shū)，两家公司的股(gǔ)票自4月24日开市起(qǐ)停牌。

　　4月(yuè)21日晚(wǎn)间，上海金融法院消息显示(shì)，其收到12名投资者共同(tóng)起诉泽(zé)达易盛、林应等证券虚假陈述责任纠纷的申(shēn)请，保荐券商东(dōng)兴(xīng)证(zhèng)券及两名保代、天健会计(jì)师(shī)事务所、康(kāng)达律(lǜ)师(shī)事务(wù)所均在被(bèi)起(qǐ)诉名单(dān)中。

　　来看详(xiáng)情(qíng)——

　　欺诈发(fā)行+信披违法违(wéi)规(guī)

　　*ST紫晶被罚3669万(wàn)

　　首(shǒu)先(xiān)来(lái)看(kàn)*ST紫(zǐ)晶(jīng)方面的问(wèn)题：

　　证监会行政处罚决定书显示，紫晶存储存在欺诈发(fā)行(xíng)的问题。紫(zǐ)晶(jīng)存储于2019年(nián)4月3日披露招股书申报稿，同(tóng)年(nián)10月获科创(chuàng)板上(shàng)市委审议同(tóng)意发(fā)行上市，2020年3月在科创(chuàng)板上市(shì)。

　　经查，紫(zǐ)晶存(cún)储《招股(gǔ)说明书》通过虚构销售(shòu)合同、伪造物(wù)流单据和验收单据入账、安排资金(jīn)回款、提(tí)前确(què)认收入等(děng)方式(shì)虚增营业收入、利润。其中，2017年-2019年(nián)上半年分(fēn)别(bié)虚增利润21,62.71万元、3903.63万元(yuán)、2532.66万元，占当(dāng)年利润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶(jīng)存储《招股(gǔ)说明(míng)书(shū)》未按规定(dìng)披露的2016年末、2017年末以及2019年上半年(nián)末对(duì)外担保(bǎo)余额分别(bié)为1,000万元(yuán)、1,000万(wàn)元、7,500.12万元。截至招股说明书(shū)签署日(rì)，未(wèi)按规定披露对外担保(bǎo)余(yú)额(é)合计13,500.12万元。

　　在上(shàng)市后，紫晶(jīng)存储继续通过(guò)前(qián)述财务(wù)造假方式虚增营业收入、利润(rùn)。2019年虚增利润14529.07万(wàn)元(yuán)，占(zhàn)当期报告记载的利润总额绝对值的94.55％；2020年虚增利润16902.36万元(yuán)，占当期(qī)报(bào)告(gào)记载的利润总(zǒng)额绝对值的150.21％。另外，2019年-2020年报中仍(réng)存在(zài)未按规定披露(lù)对外担保(bǎo)的问题。

　　最终，证监会对(duì)紫晶存(cún)储责令改正，给予(yǔ)警告，并处以3668.52万元罚款，对实控人郑穆、罗铁威分(fēn)别(bié)处以(yǐ)2164.26万元、1803.55万元罚款。此(cǐ)外，郑穆(mù)被采(cǎi)取终身市场禁入措施，罗铁威被处10年市(shì)场禁入措施，其他(tā)相(xiāng)关负责(zé)人(rén)也被处以罚款、5年市场禁入等。

　　欺(qī)诈发行被罚(fá)超8亿

　　实控人、财(cái)务(wù)总监终身市场禁(jìn)入

　　泽达易盛方面，行政处罚决定书显示，其于2019年(nián)6月(yuè)披露招股书申报稿，2020年(nián)6月在科创板上市。

　　经查明，泽达易盛在(zài)公告(gào)的证券发行文(wén)件中隐瞒重要事实、编(biān)造重(zhòng)大虚假(jiǎ)内(nèi)容，2016年-2019年累(lèi)计虚增营业(yè)收入(rù)34229.63万元，虚增(zēng)利润18673.53万元，且未如实披露关联(lián)交易(yì)、股权(quán)代持情况等。

　　在上市后，泽达(dá)易盛及其(qí)全资子(zi)公司浙江金淳、杭州畅鸿签订虚假合同、开(kāi)展(zhǎn)虚假业务，2020年(nián)虚增利润8246.92万元(yuán)，占当期报告记载的利润总额的(de)88.97％；2021年(nián)虚增利润2665.78万元，占当期报告记载(zài)的利润总额的56.23％。此外，泽达(dá)易盛还存在虚(xū)增在建工程等问题。

　　值得关(guān)注的(de)是，对于欺(qī)诈发(fā)行(xíng)部(bù)分，证监会(huì)对(duì)泽达易盛(shèng)处以非法所募集(jí)资(zī)金金额20％的(de)处罚，罚款金额高达8.1亿元；紫晶(jīng)存储(chǔ)则被罚款非法募集资金的3％，罚(fá)款金(jīn)额3068.52万(wàn)元。

　　合并其他违(wéi)法事实(shí)计(jì)算，证监会最终(zhōng)对(duì)泽(zé)达(dá)易盛处以8.6亿元罚款，对(duì)实控人、时任董事(shì)长、总经理林应处以3800万(wàn)元罚款，时(shí)任董事(shì)、副总经理、财务总(zǒng)监、董事会秘书应岚(lán)被罚(fá)1300万元(yuán)，二(èr)人均被(bèi)采取终身市场禁入。

　　颇为诡(guǐ)异的是，在4月21日市场全面大跌的(de)行(xíng)情下，两(liǎng)家(jiā)公司均有(yǒu)不(bù)同幅度的(de)上涨。*ST泽(zé)达股价大涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶(jīng)大涨3.42％，报(bào)收(shōu)2.42元/股。

　　截(jié)至2022年9月30日(rì)，*ST泽达A股(gǔ)股东总户(hù)数为6538户(hù)，户均(jūn)持股市值14.62万元；*ST紫晶(jīng)A股股东(dōng)总户数为12352户，户(hù)均持股市值10.36万元。

　　*ST泽达已被提起诉讼(sòng)

　　中(zhōng)介机构(gòu)一同被诉

　　行(xíng)政处(chù)罚“靴子(zi)落地”，两家公司也进入到停牌(pái)及被终止上市的阶段。

　　4月21日盘后(hòu)，*ST泽达(dá)、*ST紫(zǐ)晶双(shuāng)双发布公(gōng)告(gào)称，公司触及《上(shàng)海(hǎi)证券交(jiāo)易所科创板股(gǔ)票上市规则》第(dì)12.2.2条第（一）项规定的(de)重(zhòng)大违法行为，将被实施重(zhòng)大违法强制(zhì)退市。公司股票自2023年(nián)4月24日（星(xīng)期一）开(kāi)市起停牌。

　　4月21日，两(liǎng)家公司均收到上(shàng)交所下(xià)发的拟终止公(gōng)司股(gǔ)票上(shàng)市的事(shì)先(xiān)告知(zhī)书(shū)。在收到终(zhōng)止上市告知(zhī)书后(hòu)，两家(jiā)公(gōng)司(sī)可以根据规(guī)定(dìng)申请听证，提出(chū)陈述和(hé)申(shēn)辩。交易所由上市(shì)委员会就是否终止(zhǐ)公(gōng)司(sī)股票上市事宜进行审议，并根据上市委员(yuán)会的审核意(yì)见作出(chū)是否终止公(gōng)司股票上市(shì)的(de)决(jué)定。

　　根据相关规定，若(ruò)股(gǔ)票被终止上市，自交易所公(gōng)告对(duì)股票作出(chū)终止上市的决定(dìng)之日后5 个交易日届满的下(xià)一交(jiāo)易日起，相关公司股票复牌并进入退市整理(lǐ)期，并在股(gǔ)票简称前冠以“退市(shì)”标识，退(tuì)市(shì)整理期的(de)交易期限为15 个(gè)交易日。交易所将(jiāng)在退市整理(lǐ)期届满后5个交(jiāo)易日内(nèi)对股票予以摘牌(pái)，股票最(zuì)终终止上市。

　　另外，4月21日晚间，上海金(jīn)融(róng)法院官微发(fā)布消息显示，其已于当日(rì)收(shōu)到12名投资者共同起诉泽达(dá)易盛等(děng)证(zhèng)券虚(xū)假(jiǎ)陈述(shù)责任纠纷的申请。起诉投(tóu)资(zī)者同时(shí)申请(qǐng)适用(yòng)普通代(dài)表人诉讼程序审理案件(jiàn)。上海金融法院称，其将(jiāng)依法(fǎ)审查，及时公布进(jìn)展情况。

　　值得关注的(de)是(shì)，在投资者(zhě)提(tí)起的诉讼(sòng)中(zhōng)，被告除了泽达易盛及实(shí)控(kòng)人、董监高等，中介(jiè)机(jī)构东兴证券(quàn)及两名(míng)保(bǎo)代（胡晓莉、陶晨亮）、天健会计师事务所、康达律师事务(wù)所也均在(zài)被起诉之(zhī)列(liè)。

　　3月31日(rì)晚间，东兴(xīng)证券曾发布公告称，因在执行泽达(dá)易(yì)盛(shèng)首(shǒu)次公开(kāi)发(fā)行(xíng)股票(piào)并在科(kē)创板上市项(xiàng)目中，涉嫌保荐、承销及持续督导等(děng)业务未勤(qín)勉尽责(zé)，证监会决定对其公司立案。

　　4月(yuè)21日(rì)，中证中小投资者(zhě)服务(wù)中心公告称，关注到(dào)上海金融法院收(shōu)到12名投资者共(gòng)同起诉泽达易盛等(děng)证券虚假陈(chén)述责任纠纷的申请，起诉投资者(zhě)同(tóng)时(shí)申请适用普通代表(biǎo)人诉讼程序审理案件。泽达(dá)易(yì)盛(shèng)是科创板首批被(bèi)中(zhōng)国证监会立案(àn)调查公司，根据《行政处(chù)罚决(jué)定书》，公(gōng)司构成欺诈发行。

　　投服(fú)中心将(jiāng)密切关注诉讼进(jìn)展，如(rú)上(shàng)海金融(róng)法院后续受(shòu)理并裁定适(shì)用(yòng)普通代表(biǎo)人诉讼，发水浒传鲁智深倒拔垂杨柳概括20字，水浒传鲁智深倒拔垂杨柳概括100字or: #ff0000; line-height: 24px;'>水浒传鲁智深倒拔垂杨柳概括20字，水浒传鲁智深倒拔垂杨柳概括100字布普(pǔ)通(tōng)代表人(rén)诉讼权利(lì)登记公(gōng)告，拟相关法律法规公(gōng)开征集并接(jiē)受50名以上（含50名(míng)）投(tóu)资者特(tè)别授权，申请参加普通代表人诉讼并申请(qǐng)转换特别(bié)代表人诉讼。

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