科创板首批退市公司(sī)，正式(shì)确认！

　　4月21日晚间，*ST紫(zǐ)晶和*ST泽达分别发(fā)布公告(gào)称，其(qí)收(shōu)到证监会下发(fā)的《行(xíng)政(zhèng)处罚决定(dìng)书》，将被实施重大违法强(qiáng)制退市，

　　与此同时(shí)，上交所也对两公司下发拟(nǐ)终止公司股票上(shàng)市(shì)的事先告(gào)知书，两家(jiā)公司的股票自4月24日开市起停牌(pái)。

　　4月(yuè)21日晚间，上海金融法院(yuàn)消息(xī)显示，其收到12名投资者共同(tóng)起诉泽达易(yì)盛、林(lín)应等证券虚假陈述责任纠纷的申请，保荐券商东兴证券及两名保代、天健会(huì)计师事务(wù)所、康达律(lǜ)师事(shì)务(wù)所(suǒ)均在被起诉名(míng)单中。

　　来看详(xiáng)情——

　　欺诈发行+信(xìn)披违法违规

　　*ST紫晶被(bèi)罚3669万(wàn)

　　首(shǒu)先来看*ST紫晶方(fāng)面的问题：

　　证监会(huì)行政(zhèng)处罚决定书显示(shì)，紫晶存储存在(zài)欺诈(zhà)发(fā)行的问(wèn)题(tí)。紫(zǐ)晶存储于2019年4月(yuè)3日披露(lù)招(zhāo)股(gǔ)书申报稿，同(tóng)年10月获科创板上市委(wěi)审议同意发行上(shàng)市(shì)，2020年3月在科创板上市。

　　经(jīng)查(chá)，紫晶(jīng)存储《招股(gǔ)说明(míng)书》通过虚构销售合同、伪造物流(liú)单(dān)据和(hé)验收单据入账、安排资金回款、提(tí)前确认收入等(děng)方式虚增营业收入、利(lì)润。其中，2017年(nián)-2019年上半年分别虚增利润(rùn)21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元(yuán)，占(zhàn)当年利(lì)润总额的(de)35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储《招股说明书》未按规定(dìng)披露的(de)2016年末、2017年(nián)末以及2019年上(shàng)半(bàn)年末对外担保余(yú)额分别为(wèi)1,000万元、1,000万(wàn)元(yuán)、7,500.12万元。截至(zhì)招股说明书签(qiān)署日，未按规定披(pī)露对外担保(bǎo)余额合计13,500.12万元。

　　在上(shàng)市后(hòu)，紫晶存储继(jì)续通(tōng)过前(qián)述财(cái)务造假方(fāng)式虚增营(yíng)业收(shōu)入(rù)、利(lì)润。2019年(nián)虚(xū)增利润14529.07万元，占当(dāng)期报告记载的利润总额绝对值(zhí)的94.55％；2020年虚增利润16902.36万(wàn)元，占当期报告记载的(de)利(lì)润总额绝(jué)对值的(de)150.21％。另外(wài)，2019年-2020年报中仍(réng)存在未(wèi)按规定披露(lù)对外担保的(de)问题(tí)。

　　最终，证监会对紫晶存储责(zé)令改(gǎi)正(zhèng)，给予(yǔ)警告，并处以3668.52万元(yuán)罚款，对(duì)实控人郑穆、罗铁威(wēi)分别处以2164.26万元、1803.55万元罚款(kuǎn)。此外，郑穆被采(cǎi)取终(zhōng)身市场禁入措施(shī)，罗铁威(wēi)被处10年市(shì)场禁入措施，其他相关负责人(rén)也被处以(yǐ)罚款、5年市(shì)场(chǎng)禁入等。

　　欺诈发行被罚超8亿(yì)

　　实(shí)控人、财务总监(jiān)终身(shēn)市场(chǎng)禁入

　　泽达(dá)易盛方面，行(xíng)政处罚(fá)决(jué)定书(shū)显示，其(qí)于(yú)2019年6月披露招(zhāo)股书申报稿，2020年6月在科创板上(shàng)市。

　　经查明，泽达易盛在公告的证券发行文件(jiàn)中隐瞒重要事实(shí)、编(biān)造重大(dà)虚(xū)假内容，2016年-2019年累计虚(xū)增(zēng)营业(yè)收入34229.63万元，虚(xū)增(zēng)利润18673.53万元(yuán)，且未如实披露关(guān)联交易、股权代持情况等。

　　在(zài)上市后，泽达易(yì)盛及其全(quán)资子公司(sī)浙江金淳(chún)、杭(háng)州畅鸿签订虚(xū)假合同、开展(zhǎn)虚假业务，2020年(nián)虚增(zēng)利(lì)润8246.92万(wàn)元(yuán)，占当期报告记载的利润总额的88.97％；2021年虚增利润2665.78万元(yuán)，占当期报告记载的利润总额的56.23％。此(cǐ)外(wài)，泽达易(yì)盛还存在虚增在建(jiàn)工程等(děng)问题。

　　值(zhí)得关(guān)注的是，对(duì)于欺诈发行(xíng)部(bù)分(fēn)，证监会对泽达易(yì)盛处以非法(fǎ)所募集资金金(jīn)额20％的处罚，罚(fá)款金额高达(dá)8.1亿元；紫晶存储则(zé)被罚(fá)款(kuǎn)非法募(mù)集资(zī)金的3％，罚款金额3068.52万(wàn)元。

　　合并其他(tā)违法(fǎ)事实计算，证监会最终对泽达易盛处以8.6亿(yì)元罚款，对实控人、时任董事长(zhǎng)、总(zǒng)经(jīng)理(lǐ)林应处以3800万元(yuán)罚款，时任董事(shì)、副总经理、财务总(zǒng)监、董(dǒng)事会秘(mì)书应岚被罚1300万元(yuán)，二人(rén)均(jūn)被采取终(zhōng)身市(shì)场禁入。

　　颇为诡异的(de)是，在4月(yuè)21日市场全面大跌的行情下，两家公司(sī)均(jūn)有不同幅度(dù)的上涨。*ST泽达股(g千树万树梨花开的上一句是什么，千树万树梨花开的上一句是什么古诗ǔ)价(jià)大涨6.98％，报收(shōu)4.14元/股；*ST紫晶(jīng)大涨3.42％，报(bào)收2.42元(yuán)/股(gǔ)。

　　截(jié)至2022年9月30日，*ST泽达A股股东(dōng)总(zǒng)户(hù)数为6538户，户(hù)均持股市(shì)值(zhí)14.62万元；*ST紫晶A股股东总(zǒng)户(hù)数为12352户，户均持股市(shì)值10.36万元。

　　*ST泽达已被(bèi)提起诉讼

　　中介机构一同被诉

　　行政处罚“靴子落地”，两家(jiā)公司也进入到(dào)停牌及(jí)被终止上市的(de)阶段(duàn)。

　　4月21日盘后，*ST泽(zé)达、*ST紫晶双双发布(bù)公告(gào)称，公司触及《上海(hǎi)证券交易所科创板股票(piào)上市规则》第(dì)12.2.2条第（一）项规定的重大违(wéi)法行为，将(jiāng)被(bèi)实(shí)施重大违法(fǎ)强制(zhì)退市。公司股(gǔ)票自2023年4月(yuè)24日(rì)（星期一）开市起停牌。

　　4月(yuè)21日，两家公司均收到(dào)上交所下发的拟终(zhōng)止公司股票上市(shì)的事先告知书(shū)。在收(shōu)到终止上市告(gào)知(zhī)书(shū)后，两家公司可以根据规定申请听证，提出陈述和申辩(biàn)。交易所(suǒ)由上市委员会就(jiù)是否(fǒu)终止(zhǐ)公司股票(piào)上市事宜进行(xíng)审议(yì)，并根据上市委(wěi)员(yuán)会的审核意(yì)见作出是否(fǒu)终止公司股票上市的决定。

　　根据相关(guān)规(guī)定，若股票(piào)被终止上市，自交易所公告(gào)对股票作出终止上市的决定(dìng)之日后5 个(gè)交易日届满的下一交(jiāo)易日起，相(xiāng)关公司股票复牌并(bìng)进入退(tuì)市整理期，并在(zài)股票简称(chēng)前冠以“退(tuì)市”标识，退市整理期的(de)交易(yì)期(qī)限为15 个交易日。交易(yì)所将在退市整(zhěng)理期届满后5个交易日(rì)内对股票予以摘牌，股票最终终止上(shàng)市。

　　另(lìng)外，4月(yuè)21日晚间，上海金(jīn)融法院官微发(fā)布消息显示，其已于当日收(shōu)到12名投(tóu)资者共同起诉(sù)泽达(dá)易盛等(děng)证券虚假陈述责任纠纷的(de)申请。起诉投资(zī)者同时(shí)申请适用普通(tōng)代表(biǎo)人诉讼程序(xù)审(shěn)理案件。上海金融法院(yuàn)称，其将依法审查(chá)，及时(shí)公布进展情况。

　　值得(dé)关(guān)注的是，在投(tóu)资者提起的诉讼中，被告除了泽(zé)达(dá)易(yì)盛及实控人、董监高等(děng)，中(zhōng)介机构东兴证券及(jí)两名保代（胡晓莉、陶晨亮）、天(tiān)健会计师事务所、康达律师事务所也(yě)均在被起诉之列。

　　3月31日晚间，东兴证券曾发布公告称(chēng)，因在执行泽达易盛首次公开发行股票(piào)并在科创(chuàng)板上市项目中(zhōng)，涉嫌保荐、承销及持续督导等(děng)业务(wù)未勤(qín)勉尽责(zé)，证监会决(jué)定对其公(gōng)司立案。

　　4月(yuè)21日，中证(zhèng)中小投资者(zhě)服务(wù)中(zhōng)心公(gōng)告(gào)称，关注到上(shàng)海金融法院(yuàn)收到12名投资(zī)者共同(tóng)起诉泽达易(yì)盛(shèng)等证券虚假陈述(shù)责任纠纷的申(shēn)请，起诉投(tóu)资者同时申请适用(yòng)普通代(dài)表人诉讼(sòng)程序审(shěn)理(lǐ)案件。泽(zé)达易盛是科创板首批被中国证(zhèng)监会立案调查(chá)公司，根据(jù)《行政处(chù)罚决(jué)定书》，公司构成(chéng)欺诈(zhà)发(fā)行。

　　投(tóu)服中心将密(mì)切关注诉讼(sòng)进展，如上海(hǎi)金(jīn)融法院(yuàn)后续(xù)受理并裁定适用普通代表人诉讼(sòng)，发布普通代表人诉讼权利登记(jì)公告，拟相(xiāng)关法(fǎ)律法规公开征集(jí)并接受(shòu)50名以上（含50名(míng)）投资(zī)者特别(bié)授权，申请参加普(pǔ)通(tōng)代表人诉(sù)讼并申请转换特别(bié)代表人诉讼。

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