科创板首批(pī)退市(shì)公司，正(zhèng)式确认(rèn)！

　　4月(yuè)21日晚间，*ST紫晶和*ST泽达(dá)分别发布公(gōng)告(gào)称，其收到证监会下发(fā)的《行政处(chù)罚决定书》，将(jiāng)被实施重大(dà)违法强制(zhì)退市，

　　与此(cǐ)同时，上交所也对两公司下(xià)发拟终(zhōng)止公司(sī)股票(piào)上市的事(shì)先告知书(shū)，两家公司的股(gǔ)票自(zì)4月24日(rì)开市起停(tíng)牌。

　　4月21日晚间，上海金融法院(yuàn)消息(xī)显(xiǎn)示，其收到12名投资(zī)者共同起诉泽(zé)达易盛(shèng)、林应等证券(quàn)虚(xū)假鹅颈藤壶是什么东西，鹅颈藤壶多少钱一斤(jiǎ)陈述(shù)责任纠纷(fēn)的申请，保荐券商东兴证券及两名保代、天(tiān)健会(huì)计师事(shì)务所、康(kāng)达律师(shī)事务所均在(zài)被起诉名单中。

　　来看详(xiáng)情——

　　欺诈发行+信披违法违规

　　*ST紫晶被(bèi)罚3669万

　　首先(xiān)来看(kàn)*ST紫晶(jīng)方面的问题：

　　证(zhèng)监会(huì)行(xíng)政处罚决定(dìng)书显(xiǎn)示，紫晶存储存在欺诈发(fā)行的问题。紫晶存储于2019年4月3日披露(lù)招股书申报稿，同年10月获科创板上市委(wěi)审议同(tóng)意发行上市，2020年3月在科创板上市(shì)。

　　经(jīng)查(chá)，紫晶存(cún)储《招股说明书》通过(guò)虚构(gòu)销售合同、伪造物流单据(jù)和验(yàn)收(shōu)单据(jù)入(rù)账、安排资金回(huí)款(kuǎn)、提前确认(rèn)收入等(děng)方式虚(xū)增营业收入、利(lì)润。其(qí)中，2017年-2019年上半年分(fēn)别虚增利润21,62.71万元、3903.63万(wàn)元、2532.66万元，占当年利润(rùn)总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)《招股说明书》未按规(guī)定披露的2016年(nián)末(mò)、2017年末以及2019年上半(bàn)年末对外担保余额分别为1,000万(wàn)元、1,000万(wàn)元、7,500.12万元。截至招股说(shuō)明(míng)书签署(shǔ)日(rì)，未按规定(dìng)披露对外担(dān)保余(yú)额(é)合计13,500.12万(wàn)元(yuán)。

　　在上市(shì)后，紫晶(jīng)存(cún)储继续(xù)通(tōng)过(guò)前述(shù)财务造假方式虚增营业收入、利润(rùn)。2019年虚增利润(rùn)14529.07万元，占当期(qī)报告记载的利润总(zǒng)额绝对(duì)值的94.55％；2020年虚增利润16902.36万元，占当期报告记载的(de)利润总(zǒng)额绝(jué)对值(zhí)的(de)150.21％。另外，2019年-2020年报中仍存(cún)在(zài)未按规定披(pī)露对外担保的问题。

　　最终(zhōng)，证(zhèng)监会对紫晶存储责(zé)令改正，给予警告，并处以3668.52万(wàn)元罚款(kuǎn)，对(duì)实控人郑穆、罗铁威分别处以2164.26万元、1803.55万元罚款(kuǎn)。此外，郑穆被采取终身市(shì)场(chǎng)禁入(rù)措施(shī)，罗铁威被处10年(nián)市场禁入措施，其他相关负责人也被处以罚款、5年市场禁入等。

　　欺诈发行被(bèi)罚超8亿(yì)

　　实控人、财务(wù)总监终(zhōng)身(shēn)市场禁入(rù)

　　泽达(dá)易盛方面(miàn)，行(xíng)政(zhèng)处罚决定书(shū)显示，其于(yú)2019年6月披露招股书(shū)申报稿(gǎo)，2020年6月在科(kē)创板上市。

　　经查明，泽达易(yì)盛在公告的证(zhèng)券发行文件中隐瞒重要事实、编造(zào)重(zhòng)大(dà)虚假内容，2016年-2019年累计虚增营业收入(rù)34229.63万元，虚增利润(rùn)18673.53万元，且(qiě)未如实(shí)披露关联交(jiāo)易、股权代(dài)持情况等。

　　在(zài)上市(shì)后(hòu)，泽达易盛(shèng)及其(qí)全资子公司浙(zhè)江(jiāng)金淳、杭(háng)州畅鸿签订虚假合同、开(kāi)展虚假业务，2020年虚增利(lì)润(rùn)8246.92万元，占当期报告记载的利润(rùn)总额的88.97％；2021年虚增利(lì)润2665.78万元，占(zhàn)当期报(bào)告记(jì)载的利润总额(é)的56.23％。此(cǐ)外，泽达易盛(shèng)还存(cún)在虚增在建(jiàn)工程(chéng)等问题。

　　值得关注的是，对于欺诈(zhà)发行部分(fēn)，证监会对泽达(dá)易盛处以非法(fǎ)所募集资金金额20％的处罚，罚款(kuǎn)金额高(gāo)达8.1亿元；紫晶存储则被罚款(kuǎn)非法募集(jí)资金的3％，罚款金额3068.52万(wàn)元。

　　合并其他(tā)违法(fǎ)事实计算，证监会最(zuì)终对泽达易盛(shèng)处以8.6亿(yì)元罚款，对实控人、时任董事长、总经理林应处以3800万元罚款，时(shí)任董(dǒng)事、副总经理、财务总监、董事会秘(mì)书应岚被罚1300万元，二人均被(bèi)采取终身(shēn)市场(chǎng)禁(jìn)入。

　　颇(pǒ)为诡异的是，在4月21日市场全面大跌的行情(qíng)下，两家公(gōng)司均有(yǒu)不同(tóng)幅度(dù)的上涨。*ST泽达(dá)股价大涨(zhǎng)6.98％，报收4.14元(yuán)/股；*ST紫晶大涨(zhǎng)3.42％，报(bào)收2.42元/股。

　　截至2022年9月30日，*ST泽达(dá)A股(gǔ)股(gǔ)东总户数为6538户，户均持股市值(zhí)14.62万元；*ST紫(zǐ)晶A股股东总(zǒng)户(hù)数为12352户(hù)，户均(jūn)持股市值10.36万(wàn)元。

　　*ST泽(zé)达已被提起诉讼

　　中介机构一同被诉

　　行政处罚(fá)“靴(xuē)子落地”，两家公司也进(jìn)入到停(tíng)牌及被终止上市的(de)阶(jiē)段。

　　4月21日盘后(hòu)，*ST泽(zé)达、*ST紫晶双双发(fā)布(bù)公告称，公司(sī)触及《上海证券(quàn)交易所科(kē)创板股票上(shàng)市规(guī)则》第12.2.2条第（一）项规定的重大违法行(xíng)为，将被(bèi)实施重大(dà)违(wéi)法强制退市。公司股票(piào)自2023年(nián)4月24日(rì)（星期一）开市起(qǐ)停牌(pái)。

　　4月(yuè)21日，两家(jiā)公司均收到上交所下发的拟终(zhōng)止(zhǐ)公司股票(piào)上市的事先(xiān)告知书。在收到终止上(shàng)市告知书后(hòu)，两(liǎng)家公司可以根据规(guī)定申请听证，提出陈述和申辩。交(jiāo)易(yì)所由上市委员(yuán)会就是(shì)否终止(zhǐ)公司股票(piào)上市事宜进行审议，并根据上(shàng)市委员会的(de)审核意见作出是(shì)否终止公司(sī)股票上市的决定。

　　根据相关规定，若股票被(bèi)终止上市，自交易所公告(gào)对股票作(zuò)出(chū)终止上市的决定之(zhī)日(rì)后5 个交易日届满的下一交易日起，相关(guān)公(gōng)司股票复牌并进入退市(shì)整(zhěng)理期，并在(zài)股票简称前(qián)冠以“退(tuì)市”标识，退市整理期的交易期限为15 个交易(yì)日。交易所将在退市整理期(qī)届(jiè)满后5个交(jiāo)易日内对股票(piào)予以(yǐ)摘牌，股票(piào)最终终止上市。

　　另(lìng)外，4月21日晚间，上(shàng)海金融法院官微发布消息显示，其已于当(dāng)日收到12名投资者共同起诉泽达(dá)易盛(shèng)等(děng)证券虚(xū)假陈述(shù)责任纠纷(fēn)的申请。起诉(sù)投资者同时(shí)申请适用普通(tōng)代表(biǎo)人诉讼程序审理案件。上海金融(róng)法院称，其将依(yī)法审查(chá)，及时公(gōng)布进展情况。

　　值得关注的是，在投资者提起的(de)诉(sù)讼(sòng)中，被告除了泽达易盛及实控人、董(dǒng)监高等(děng)，中介机(jī)构东兴证券及(jí)两名保(bǎo)代（胡晓莉(lì)、陶晨亮）、天健会计师事(shì)务所、康(kāng)达律师事务所也均在(zài)被起诉之(zhī)列。

　　3月(yuè)31日(rì)晚间(jiān)，东(dōng)兴(xīng)证券曾发布公告称，因在执行泽(zé)达(dá)易盛首次(cì)公开(kāi)发(fā)行(xíng)股票并(bìng)在科创板上市项目中，涉嫌(xián)保(bǎo)荐、承销及持续督导(dǎo)等业务未勤勉(miǎn)尽责(zé)，证监会决(jué)定对其公司立案。

　　4月21日，中证中小投资者服务中心公(g鹅颈藤壶是什么东西，鹅颈藤壶多少钱一斤ōng)告称，关注到上海金融(róng)法(fǎ)院收到12名投资者共同(tóng)起诉泽达(dá)易盛等证券虚假(jiǎ)陈述(shù)责任纠纷(fēn)的申请，起(qǐ)诉投(tóu)资者同时申请适用普通代表人诉(sù)讼程序审理案(àn)件(jiàn)。泽达易盛(shèng)是科创板首(shǒu)批被中国证监会立(lì)案调查公司，根据《行(xíng)政处罚(fá)决定书》，公司构(gòu)成欺诈发行。

　　投服(fú)中心将密切关注诉讼进(jìn)展，如(rú)上(shàng)海(hǎi)金(jīn)融(róng)法(fǎ)院后续受理并裁(cái)定适用(yòng)普通代表(biǎo)人诉讼(sòng)，发布普通(tōng)代表人(rén)诉讼权利(lì)登记公告，拟相关法律法规(guī)公开征(zhēng)集并接受(shòu)50名以(yǐ)上（含(hán)50名）投(tóu)资者特别授权，申请(qǐng)参(cān)加普通代表人诉讼并申请转换特别(bié)代表人诉讼。

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