金融界4月(yuè)21日(rì)消息 证监会(huì)有关部门(mén)负责人就(jiù)泽(zé)达易(yì)盛案、紫晶(jīng)存储案系科创(chuàng)板首(shǒu)批欺诈发行案件答记(jì)者(zhě)问。证监会有关部门负责人表示，欺诈发行、财务造(zào)假等资本(běn)市场“毒(dú)瘤”严重损(sǔn)害广大投资者合(hé)法权益(yì)，危(wēi)及市(shì)场秩序和金融安(ān)全。

　　中办、国(guó)办《关于依法从严(yán)打(dǎ)击证券违(wéi)法活动的意见》强调坚(jiān)持“零容(róng)忍”要求(qiú)，依法严厉(lì)查(chá)处证券违(wéi)法犯罪案件，立(lì)体化打击证券违法活(huó)动。我(wǒ)会坚决贯彻落实党中央国(guó)务院(yuàn)对(duì)资本(běn)市场违法犯罪(zuì)行为“零容忍”要求(qiú)，推动对欺诈发行等违(wéi)法(fǎ)犯罪行为实行行政(zhèng)、民事、刑事立体惩处，形(xíng)成强(qiáng)力震慑(shè)。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案(àn)、紫晶存储案系(xì)科创板(bǎn)首批欺诈发行案件，社会影响广泛。作为监(jiān)管机(jī)构，如何推(tuī)动对上述发行人、控股股(gǔ)东、实际控制人、中介机构及其责任人(rén)员等(děng)相(xiāng)关责(zé)任主体进行(xíng)立体化追(zhuī)责？

　　答：欺(qī)诈发行、财务造假等资本市场(chǎng)“毒瘤(liú)”严重损害广大投资(zī)者合(hé)法权益，危及市场秩(zhì)序(xù)和(hé)金融安全。中办、国(guó)办《关(guān)于依法从严打击证(zhèng)券违法活动的意(yì)见》强调坚持“零容忍(rěn)”要求，依法(fǎ)严厉查处(chù)证券违(wéi)法犯罪案件(jiàn)，立(lì)体化打击证(zhèng)券违法活(huó)动。我会坚决贯彻落实党中央国(guó)务院对资本(běn)市场违法犯罪行为“零容忍(rěn)”要求，推(tuī)动对(duì)欺诈(zhà)发(fā)行等违(wéi)法犯(fàn)罪行为实(shí)行行政、民事、刑事立(lì)体惩处，形成(chéng)强力震慑(shè)。具(jù)体而言(yán)：

　　一是对于证券发行(xíng)人及相关控股(gǔ)股东、实际(jì)控制人等“首恶”坚决(jué)严惩(chéng)，全(quán)方(fāng)位追责。如(rú)在上述(shù)两案(àn)的行政责任方(fāng)面(miàn)，我会依法向泽达易(yì)盛（天津(jīn)）科(kē)技股份有限公司（以下简(jiǎn)称泽达易(yì)盛(shèng)）和广东紫晶(jīng)信息存(cún)储(chǔ)技术股份有限公司（以(yǐ)下简称紫晶(jīng)存储）及相关(guān)责任人作出行政(zhèng)处罚和市场(chǎng)禁入决定，分(fēn)别(bié)对泽达易盛、紫晶存储(chǔ)及相关责任人员(yuán)进(jìn)行(xíng)行政处罚，并对部分责(zé)任人员采取证券市场(chǎng)禁(jìn)入(rù)措施。同(tóng)时，我会加强与(yǔ)公安(ān)机关(guān)的(de)沟通(tōng)协调，对涉(shè)嫌刑事犯罪的(de)当事人(rén)依法及时移送公安(ān)机关(guān)处理(lǐ)，推动案件刑事追(zhuī)责相关工作。另外(wài)，根据《上(shàng)海证券交(jiāo)易所科创板股票上市规则》的规(guī)定，上(shàng)海证券(quàn)交易所将依(yī)法(fǎ)对泽达易盛、紫晶(jīng)存(cún)储启动重大违法强制退(tuì)市(shì)。

　　二是(shì)依法支(zhī)持适格投资者及时有效(xiào)地(dì)追(zhuī)究违规上市公司(sī)及其(qí)相(xiāng)关中介机(jī)构等责(zé)任主(zhǔ)体的民事赔(péi)偿(cháng)责(zé)任。民(mín)事(shì)责任是资本市场法律责(zé)任体系的(de)重要组成部分，是对违法行(xíng)为进桂l车牌是哪里 桂L车牌号城市代号行(xíng)立体式追责的重(zhòng)要(yào)一环(huán)，也是提(tí)高资本市场违法(fǎ)违规成本的重要举(jǔ)措。我会将进一步畅(chàng)通投(tóu)资者权利救(jiù)济渠道，维护(hù)投资者(zhě)合法(fǎ)权益，督(dū)促市场参与(yǔ)各方归位(wèi)尽责，形成资本市场良好生态。

　　三是对于(yú)为上市(shì)公司提供保(bǎo)荐、承销服务的(de)证券公司、出具审计报告的(de)或者法律意(yì)见书的证券服务机构等违(wéi)规主体实施精(jīng)准(zhǔn)打击。如(rú)果相关中介(jiè)机构故意(yì)参与造假，情节恶(è)劣，坚(jiān)决(jué)严惩，从(cóng)重(zhòng)处罚，涉嫌犯(fàn)罪的，移送司(sī)法机关处(chù)理；如果相关中介机(jī)构主要涉嫌执业未勤勉尽(jǐn)责(zé)的情形，我会将按照过(guò)责相(xiāng)当的法治理(lǐ)念，综合考虑违(wéi)法程(chén桂l车牌是哪里 桂L车牌号城市代号g)度、案件情况(kuàng)、执(zhí)法效率、赔偿投(tóu)资(zī)者损(sǔn)失(shī)意愿和能(néng)力等因素，依法妥善处(chù)理，让中介机构(gòu)为其未勤勉尽责(zé)的执业行为付出代价。

　　四是关于中介机构的责(zé)任人员(yuán)。证券(quàn)公司、会(huì)计师事务所、律师事务所等中介(jiè)机构从业人员的道德水(shuǐ)准、专业(yè)能力、合规(guī)风险意识(shí)和廉洁从业水平等，是保障证券服(fú)务质量的重要因素。如果在欺诈发行、财务造假等案件(jiàn)中发现相关中(zhōng)介机构责任人员存在违法违规行(xíng)为，将(jiāng)依(yī)法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺(qī)诈发行案严重损害投(tóu)资者合法权益，目前在(zài)投资者保护方面有哪(nǎ)些安(ān)排？

　　答：《证券(quàn)法(fǎ)》《民事诉讼法》等法律法规规定了包括协商和解、纠纷调解、先(xiān)行赔付、责令回购、行政执法当(dāng)事人(rén)承诺、单独(dú)诉讼(sòng)、示范判决、代表人诉(sù)讼等(děng)一(yī)系列投资者赔偿救济制度(dù)。这些制度(dù)各有优(yōu)势，对于个案中采用何种方(fāng)式，需综合考虑不同(tóng)投资(zī)者赔偿救济制(zhì)度的适用条(tiáo)件、投(tóu)资者获赔(péi)的充(chōng)分(fēn)性和有效性、赔付(fù)责任(rèn)主体的意愿(yuàn)和能力(lì)等因素(sù)，目标都是有效保护投(tóu)资者、惩戒和震慑违(wéi)法行为人。

　　对于泽达(dá)易盛案(àn)，上(shàng)海金融法院(yuàn)已经收到泽达(dá)易盛普通代表人诉讼起诉材(cái)料，中证中小(xiǎo)投资者服(fú)务中(zhōng)心发布公告，表示密切关注泽达易(yì)盛普通(tōng)代(dài)表(biǎo)人诉讼进展，如上海金融法(fǎ)院受理并(bìng)裁(cái)定适用普通代表人(rén)诉(sù)讼，将依法接受投资者特别授权，申请参加该(gāi)案(àn)并转(zhuǎn)换特别代(dài)表人(rén)诉讼。特(tè)别(bié)代表(biǎo)人诉讼制度具(jù)有(yǒu)“默(mò)示加入、明示退出(chū)”的特征，能(néng)够一(yī)揽(lǎn)子解(jiě)决泽(zé)达(dá)易盛案(àn)的民事(shì)赔偿(cháng)问题(tí)，适格投(tóu)资者的合(hé)法(fǎ)权益(yì)可以在诉讼(sòng)程(chéng)序中得到保护。

　　对(duì)于紫晶(jīng)存储案，中信(xìn)建投证(zhèng)券股(gǔ)份有限公司(sī)作为紫(zǐ)晶存储申(shēn)请(qǐng)首次公开(kāi)发行(xíng)股票的保荐机构和(hé)主(zhǔ)承(chéng)销商，与其他(tā)中介机(jī)构(gòu)正在主动筹备投资者赔偿事宜，拟共同出资(zī)10亿(yì)元设立先行赔付专项基金（上述金额(é)为公司初步估算(suàn)结果，基(jī)金规模(mó)将根据(jù)最终计算的适格投(tóu)资者损失赔(péi)付(fù)金额进(jìn)行(xíng)调整），用(yòng)于先行赔付(fù)适(shì)格投资者的投资损失(shī)。先行(xíng)赔付可以(yǐ)高效、快捷(jié)地解决(jué)紫晶存储案的民(mín)事赔偿(cháng)问题(tí)，适格(gé)投资者可以积极参与先(xiān)行赔付(fù)程(chéng)序(xù)直接获(huò)赔(péi)，以维护(hù)自身合法权益。

　　3.中信(xìn)建投证券股份有限公司(sī)披(pī)露的(de)公告中提出向证监会提交证券期货行(xíng)政执法当事人承诺申请，证监会将如何处理？

　　答(dá)：2019年修(xiū)订的《证券法(fǎ)》新增了证(zhèng)券领域行政(zhèng)执法当(dāng)事人(rén)承诺制度（以(yǐ)下简称当(dāng)事人承诺制度）。当(dāng)事人承诺(nuò)制度是指国务院证券监督管(guǎn)理机构对涉嫌证(zhèng)券期货(huò)违法的单位或者个(gè)人(rén)进行调查(chá)期间(jiān)，被调查的当事人承诺纠正涉嫌违法行(xíng)为(wèi)、赔偿有关投资者损失(shī)、消除损(sǔn)害或者不良(liáng)影(yǐng)响并(bìng)经(jīng)国务院证券(quàn)监督管理机构认可，当事人履行承(chéng)诺后国务院证券监督管(guǎn)理(lǐ)机构终(zhōng)止案件调查的行政执法方式(shì)。相(xiāng)关法律法规(guī)明(míng)确规定了(le)当事(shì)人承诺制度的基本流程(chéng)、适用范围、监督制(zhì)约机制(zhì)等。

　　根(gēn)据《证(zhèng)券期货行政执法当(dāng)事人承(chéng)诺制(zhì)度实施办法》等(děng)规定，承诺(nuò)金兼具惩戒和赔偿功能，承诺(nuò)金数额(é)的确(què)定需要综合(hé)考虑当(dāng)事(shì)人(rén)因涉嫌违法(fǎ)行为可能获(huò)得的(de)收益或(huò)者(zhě)避(bì)免的损失(shī)、当事人(rén)涉嫌违法行为依(yī)法可能被处以罚款(kuǎn)和没收(shōu)违(wéi)法所得的金额，以及投资者因当事人涉(shè)嫌违(wéi)法(fǎ)行(xíng)为所遭受的损失(shī)等(děng)诸多因(yīn)素。承诺金(jīn)数额通常高于罚没款数额，且(qiě)可(kě)用于赔(péi)偿投(tóu)资者损失，在证券期货行政执法当事(shì)人承(chéng)诺(nuò)这一程序中，既可以实现(xiàn)对申请人(rén)的精准打(dǎ)击，也可以有效便(biàn)捷地补偿投资者的损(sǔn)失。因(yīn)此(cǐ)，当事人承诺制度可以(yǐ)一(yī)并(bìng)解决案件相关的(de)行政处理与(yǔ)民(mín)事赔偿问题，有(yǒu)效(xiào)提(tí)高执法效(xiào)能，达到(dào)行政追(zhuī)责与民(mín)事追责相统一的效果。

　　对于(yú)中信(xìn)建投(tóu)证券(quàn)股(gǔ)份有限公司向(xiàng)我(wǒ)会(huì)提交当事(shì)人(rén)承诺申请，我会将依据(jù)《证券法》《证券期货行(xíng)政执法当事(shì)人承诺制度实施(shī)办法》《证(zhèng)券期货行(xíng)政执(zhí)法当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺制度实施规定》等规定，依法(fǎ)依规决定是否受理。

　　4.对(duì)于泽(zé)达易(yì)盛、紫晶(jīng)存储(chǔ)所涉(shè)的(de)证券公司、会计师事(shì)务(wù)所、律(lǜ)师事务(wù)所(suǒ)等中(zhōng)介机构及其责任(rèn)人员，下一(yī)步将(jiāng)如何处理？

　　答：前期，我会贯(guàn)彻(chè)“零容忍”要(yào)求，对泽达(dá)易盛和紫(zǐ)晶存(cún)储所涉中介(jiè)机构开展“一案双查”。在泽达易盛案中，东兴证券股(gǔ)份有限公司、天(tiān)健会计(jì)师事务所、北京(jīng)市康达律师事务所等中介(jiè)机构因涉嫌在相关执业(yè)过程(chéng)中未勤勉(miǎn)尽责，近日已被我会立案。在紫晶存储案(àn)中，我(wǒ)会对中(zhōng)信(xìn)建投证券股份有限公司、容诚会计师事务所(suǒ)、致同会计师(shī)事务所、广东(dōng)恒益律师事务所等中介(jiè)机构启动了(le)相关调查工作，后续将根据其(qí)在相关(guān)执(zhí)业(yè)行为中的勤(qín)勉尽(jǐn)责情况，结合其主动先行赔(péi)付以及申请证券期货行政执法当事人承(chéng)诺等(děng)情形，依法进行下一步处理。需要指出的是，我们将(jiāng)关注相关中(zhōng)介机构(gòu)有关责任人员在上述案件中的执业(yè)行(xíng)为，如果发现有(yǒu)关责任人员(yuán)存在违法违规行为，将依法依规予以(yǐ)严处。

　　证券公司、会(huì)计师事务所、律师事务(wù)所等(děng)中介(jiè)机(jī)构是保障资(zī)本市(shì)场(chǎng)高质量(liàng)发展的重要(yào)力(lì)量，中(zhōng)介机构(gòu)及其从业人员(yuán)应当严格遵守法律法规和(hé)职业道德(dé)要求，勤勉尽责、诚实守(shǒu)信、廉(lián)洁自律(lǜ)、公平竞争，自觉(jué)营造和维护风清气正的企业文(wén)化和行(xíng)业文化，珍(zhēn)视行(xíng)业声(shēng)誉(yù)。

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