科(kē)创板首批退(tuì)市公司，正式(shì)确认！

　　4月21日晚间，*ST紫晶(jīng)和*ST泽达分别(bié)发布公告称，其收到证(zhèng)监会下发的《行(xíng)政处罚决定(dìng)书》，将被实(shí)施重大违法(fǎ)强制退市，

　　与此同时，上交所(suǒ)也对两公司下发拟终止(zhǐ)公司(sī)股票上市的事先告(gào)知书，两(liǎng)家公司的(de)股票自(zì)4月24日开市起停牌。

　　4月21日晚间，上(shàng)海金融法(fǎ)院消息显示，其收到12名投资者共同起诉泽达易盛、林应等证(zhèng)券虚假陈(chén)述责任纠纷的申请(qǐng)，保荐券商东兴(xīng)证券(quàn)及两名保(bǎo)代、天健会(huì)计师事务(wù)所、康达律师事务所均在被起诉名(míng)单中。

　　来看详情(qíng)——

　　欺(qī)诈发行+信披违法违规

　　*ST紫晶被罚3669万

　　首先(xiān)来看*ST紫晶方面的问题：

　　证监会行政(zhèng)处(chù)罚(fá)决定(dìng)书显示，紫晶存储存在欺诈(zhà)发(fā)行(xíng)的问题(tí)。紫(zǐ)晶存储于2019年4月(yuè)3日披(pī)露(lù)招(zhāo)股书申报稿，同(tóng)年10月获科创板上市委审议同意发(fā)行上市，2020年3月在科创板上(shàng)市。

　　经查(chá)，紫晶存储《招(zhāo)股说明书》通(tōng)过虚构销售合同(tóng)、伪造物流(liú)单据和验收单据入账、安排资(zī)金回款、提前确认收入等方式虚(xū)增营业收入(rù)、利(lì)润。其中，2017年-2019年上半年(nián)分别虚增利润(rùn)21,62.71万元(yuán)、3903.63万元、2532.66万元，占当年(nián)利(lì)润总额的(de)35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫(zǐ)晶存储(chǔ)《招股(gǔ)说(shuō)明(míng)书》未(wèi)按规定披露的2016年末(mò)、2017年(nián)末以及2019年(nián)上半年末(mò)对外担保余额分别(bié)为1,000万(wàn)元、1,000万元、7,500.12万元。截(jié)至招(zhāo)股说明书签署日，未按规定披露对外(wài)担(dān)保余额合(hé)计13,500.12万元。

　　在(zài)上市后，紫晶存储继续(xù)通过前述财务(wù)造假方(fāng)式虚增营业(yè)收(shōu)入、利润。2019年虚增利润(rùn)14529.07万元，占当期报(bào)告(gào)记载的利(lì)润(rùn)总额绝对(duì)值的94.55％；2020年虚增利润16902.36万元，占当期报告记载的利润总额(é)绝对值(zhí)的150.21％。另外(wài)，2019年-2020年报(bào)中仍存在未按规定(dìng)披露对外担保的问(wèn)题。

　　最终，证监会对紫(zǐ)晶存(cún)储责令(lìng)改正青少年是几岁到几岁了 20岁还能叫少年吗，给予警(jǐng)告，并处以3668.52万(wàn)元罚款，对实控人郑穆(mù)、罗铁威分(fēn)别(bié)处以2164.26万元、1803.55万(wàn)元罚款。此外，郑穆被(bèi)采(cǎi)取终身市(shì)场禁入(rù)措施，罗(luó)铁威被处(chù)10年市场(chǎng)禁入措施，其他相关负责人(rén)也被处以罚款、5年(nián)市场禁入等。

　　欺诈发行被罚超8亿

　　实控人、财(cái)务总监终(zhōng)身(shēn)市场(chǎng)禁(jìn)入

　　泽达易盛方(fāng)面，行政处罚决定书显示，其于(yú)2019年6月(yuè)披露(lù)招股书申报(bào)稿(gǎo)，2020年(nián)6月(yuè)在科创板(bǎn)上(shàng)市。

　　经查明，泽达易盛在公告的(de)证券发行文件(jiàn)中(zhōng)隐瞒重(zhòng)要事实、编造重大(dà)虚(xū)假内(nèi)容，2016年-2019年累(lèi)计虚增营业(yè)收入34229.63万元，虚增(zēng)利润18673.53万(wàn)元(yuán)，且未如实披露关联交易、股(gǔ)权代持情况(kuàng)等(děng)。

　　在上(shàng)市后，泽达易盛及其全资子公(gōng)司浙江(jiāng)金(jīn)淳、杭州(zhōu)畅鸿签订虚假合同、开(kāi)展虚假(jiǎ)业务，2020年(nián)虚增利润(rùn)8246.92万元(yuán)，占当期报告记(jì)载的利润总(zǒng)额的88.97％；2021年(nián)虚增(zēng)利(lì)润2665.78万元，占当(dāng)期(qī)报告记载的利润总(zǒng)额的56.23％。此外，泽达易盛还存在虚(xū)增(zēng)在建(jiàn)工程(chéng)等问(wèn)题(tí)。

　　值得(dé)关注的是(shì)，对于欺诈发行(xíng)部(bù)分，证监(jiān)会对泽(zé)达易盛处(chù)以非法所募集资金金额20％的处罚，罚款金额高(gāo)达8.1亿元(yuán)；紫(zǐ)晶存储则被罚款非法募(mù)集资金的(de)3％，罚款金额(é)3068.52万元。

　　合(hé)并其他违(wéi)法事(shì)实计算(suàn)，证(zhèng)监会最终(zhōng)对泽(zé)达(dá)易盛处以8.6亿元(yuán)罚款，对实控人、时任董事长(zhǎng)、总(zǒng)经理林应(yīng)处以3800万元罚款，时(shí)任(rèn)董事、副总经理、财务(wù)总监、董事会(huì)秘书(shū)应(yīng)岚被罚1300万元，二人(rén)均被采取终身市场禁入。

　　颇为诡(guǐ)异(yì)的是，在4月21日市场全面大(dà)跌(diē)的行情(qíng)下，两家公司(sī)均有不同幅度的上涨。*ST泽达股价(jià)大涨6.98％，报收(shōu)4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截至2022年9月30日，*ST泽达A股股东总户数为6538户，户(hù)均持股市值14.62万元(yuán)；*ST紫晶A股(gǔ)股东总户数为12352户，户均持股市值10.36万元(yuán)。

　　*ST泽达已被(bèi)提起诉讼

　　中介(jiè)机构(gòu)一同被诉

　　行政处罚“靴子落地”，两家公司也进入到停牌及被终止上市的阶段。

　　4月21日盘后，*ST泽(zé)达、*ST紫晶双(shuāng)双发布公(gōng)告称，公司触及《上海证(zhèng)券交易(yì)所科(kē)创板股票(piào)上市规则》第12.2.2条第（一）项(xiàng)规定的重(zhòng)大违法行为，将被(bèi)实施重(zhòng)大(dà)违(wéi)法强(qiáng)制退市。公司股票自(zì)2023年4月24日（星(xīng)期(qī)一）开市起停(tíng)牌。

　　4月21日，两家公司均(jūn)收到上交所(suǒ)下(xià)发(fā)的拟终止公(gōng)司股票(piào)上(shàng)市的事先告知书。在(zài)收(shōu)到(dào)终止上(shàng)青少年是几岁到几岁了 20岁还能叫少年吗市告(gào)知书后，两(liǎng)家公司(sī)可(kě)以根据规(guī)定(dìng)申请听证，提出陈述和申(shēn)辩(biàn)。交易(yì)所由上市(shì)委员(yuán)会就是否终止公司(sī)股票上市事宜(yí)进行审(shěn)议，并根据上(shàng)市(shì)委员会的(de)审核意见作出是否(fǒu)终止公司股票上市的决(jué)定。

　　根据相关规定，若(ruò)股(gǔ)票(piào)被(bèi)终止上市，自(zì)交易所公告对股票作(zuò)出终止上市的决定(dìng)之日后(hòu)5 个交易日届满的下(xià)一交易日起，相关(guān)公司股票复(fù)牌并进(jìn)入退市整理期，并在(zài)股票简称前冠以(yǐ)“退市”标识(shí)，退市整理期(qī)的交(jiāo)易期限为(wèi)15 个交(jiāo)易日。交易所将在(zài)退市整理(lǐ)期届满后(hòu)5个交易日内对股(gǔ)票予(yǔ)以摘牌(pái)，股票最终(zhōng)终止(zhǐ)上(shàng)市(shì)。

　　另外(wài)，4月(yuè)21日晚间，上海金(jīn)融法院(yuàn)官(guān)微发布消(xiāo)息显示(shì)，其已于当(dāng)日(rì)收到(dào)12名投资者共同起(qǐ)诉泽达易盛等证券虚假陈(chén)述责任(rèn)纠纷(fēn)的(de)申请(qǐng)。起诉投(tóu)资者同时申请(qǐng)适用普通(tōng)代表人诉(sù)讼程序审理案件。上海金融法院称，其将依法审查，及时公布进展(zhǎn)情况。

　　值(zhí)得(dé)关注的(de)是，在(zài)投资者提起的诉讼中，被告除了泽达易(yì)盛及实控人(rén)、董监高等，中介机构东兴(xīng)证券及(jí)两名保(bǎo)代（胡(hú)晓(xiǎo)莉、陶晨亮）、天健会计师事务所、康达律师事务所也均在被起诉之列(liè)。

　　3月(yuè)31日晚间，东兴证券曾发布(bù)公(gōng)告称，因在执行泽达易盛首次公开发行股(gǔ)票并在(zài)科创板上市项目中(zhōng)，涉嫌保荐、承销及持(chí)续督导(dǎo)等业(yè)务未勤勉尽(jǐn)责，证监会决定(dìng)对其(qí)公司立案。

　　4月21日，中证中小投资者服务中心公(gōng)告称，关注到上海金融法院收到12名投资者共同(tóng)起诉(sù)泽(zé)达易盛等(děng)证(zhèng)券(quàn)虚(xū)假陈述责(zé)任纠纷(fēn)的申请，起诉投资者同(tóng)时申请适用普通代(dài)表人诉讼程序审(shěn)理案件。泽(zé)达易盛是(shì)科创板首批被中国证监会立案调查(chá)公司，根据《行政处罚决定书(shū)》，公司构成(chéng)欺(qī)诈发行。

　　投(tóu)服(fú)中心将密切关注诉讼进展，如上海金融法院(yuàn)后续受理并裁定适用普通代表人(rén)诉讼，发布普通代表(biǎo)人诉讼(sòng)权利登记(jì)公告，拟相关法(fǎ)律法(fǎ)规公开(kāi)征集并接受50名(míng)以上（含50名(míng)）投资者特别(bié)授权，申请参(cān青少年是几岁到几岁了 20岁还能叫少年吗)加普(pǔ)通代表人诉(sù)讼(sòng)并(bìng)申请转换特(tè)别代表人(rén)诉讼。

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