金融界4月21日消息 证监会有关部(bù)门负责人就泽达易(yì)盛案、紫晶存储案系科(kē)创板首批欺诈发(fā)行案件答记(jì)者问。证监会有(yǒu)关部门负责(zé)人表示，欺诈发行、财(cái)务造假等(děng)资本市场“毒(dú)瘤(liú)”严重损害广大投资者合法权(quán)益，危及(jí)市场秩序(xù)和金融安(ān)全。

　　中办、国办《关于依法(fǎ)从严(yán)打(dǎ)击证券违法(fǎ)活动的意见(jiàn)》强调坚持(chí)“零容忍”要求，依法严(yán)厉查处证券违法(fǎ)犯罪(zuì)案件，立体(tǐ)化打击证券违法活动。我会(huì)坚(jiān)决贯彻落(luò)实党中央国务院对资本市场违法(fǎ)犯罪(zuì)行为“零容忍”要(yào)求，推动(dòng)对欺诈(zhà)发(fā)行等违法犯罪行为实(shí)行行政、民事、刑事立体惩处，形成(chéng)强力震(zhèn)慑(shè)。

　　具体问答如下：

　　1.泽(zé)达易盛(shèng)案、紫晶存储(chǔ)案系科创板首批欺诈发行案件，社(shè)会影(yǐng)响广泛。作(zuò)为(wèi)监管机(jī)构(gòu)，如何(hé)推动对上(shàng)述(shù)发行人、控(kòng)股股东、实际控制人(rén)、中介机(jī)构及其责(zé)任人员等相关责任主体进行立体化追责(zé)？

　　答：欺诈(zhà)发行、财务造假等资本市场“毒(dú)瘤”严重(zhòng)损害广大(dà)投资者合法权(quán)益，危及市场秩序和(hé)金(jīn)融安全。中办、国办《关于(yú)依法从严打击证券违法活动的意见》强调(diào)坚持“零(líng)容忍”要(yào)求，依法严厉查(猕猴桃要公母一起种吗，猕猴桃一公一母怎么种chá)处证券违(wéi)法犯罪案(àn)件，立体(tǐ)化打击证券违法(fǎ)活动(dòng)。我(wǒ)会坚决贯彻(chè)落实党(dǎng)中(zhōng)央国务院对资本(běn)市场违法犯罪行(xíng)为“零容忍”要求，推动对欺(qī)诈发行等违(wéi)法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处，形成(chéng)强力震慑。具体而言：

　　一是对于证券(quàn)发(fā)行(xíng)人及相关控股(gǔ)股东、实际控制人等“首(shǒu)恶”坚(jiān)决严惩，全方位(wèi)追责。如在上(shàng)述两(liǎng)案的行政责任方面，我(wǒ)会(huì)依法向泽达(dá)易盛（天津）科技股份(fèn)有限公司（以下简称泽达易盛）和广东(dōng)紫晶信息存储(chǔ)技(jì)术股(gǔ)份(fèn)有限公司（以下简称(chēng)紫(zǐ)晶存储）及(jí)相关责(zé)任人(rén)作(zuò)出(chū)行政(zhèng)处罚(fá)和市(shì)场禁入决定，分别对泽达(dá)易盛、紫晶存(cún)储及相关责任人(rén)员进行行政处罚(fá)，并对部分责任人员采取证(zhèng)券市场禁(jìn)入措施。同(tóng)时，我(wǒ)会加强与公安机关的沟通(tōng)协(xié)调，对涉嫌刑事犯(fàn)罪(zuì)的当(dāng)事人依法及时移送公安机关处理，推动案件刑事追责相关工作。另外，根(gēn)据《上海证券交易所科(kē)创板股票上市规(guī)则》的规定(dìng)，上海(hǎi)证券交易所将依法对泽达易盛、紫晶存储启动重大(dà)违法强制退市。

　　二是依法(fǎ)支持适格投(tóu)资(zī)者及时有(yǒu)效地(dì)追(zhuī)究违规上(shàng)市公(gōng)司及其相(xiāng)关(guān)中介机(jī)构(gòu)等责任主体的民事赔偿(cháng)责(zé)任。民事责(zé)任是资本(běn)市场法律责任体系的重(zhòng)要组成部分(fēn)，是对违(wéi)法(fǎ)行为进行立(lì)体(tǐ)式(shì)追责(zé)的重要一环(huán)，也是提高资本(běn)市场违法违(wéi)规(guī)成(chéng)本(běn)的重要(yào)举措。我会将进一步(bù)畅通投资者权利救济渠道，维护(hù)投资者合法(fǎ)权益，督促市场参与各方归位尽责，形成(chéng)资本市(shì)场良好生态。

　　三是对于为上(shàng)市(shì)公(gōng)司提(tí)供(gōng)保荐、承销服(fú)务的证券(quàn)公司、出具(jù)审计报(bào)告(gào)的(de)或者法律(lǜ)意见(jiàn)书的(de)证券服务(wù)机构等违规主体实施精(jīng)准打(dǎ)击。如果相关(guān)中介机构故(gù)意参与造(zào)假，情节恶(è)劣，坚(jiān)决严惩，从重处(chù)罚，涉嫌(xián)犯罪的(de)，移送(sòng)司法机关处(chù)理；如(rú)果相关中介机构主(zhǔ)要(yào)涉嫌(xián)执业未(wèi)勤(qín)勉尽责(zé)的情形，我会将按照过责相(xiāng)当的法治理念，综合考虑(lǜ)违法程(chéng)度、案(àn)件情况(kuàng)、执法(fǎ)效率(lǜ)、赔(péi)偿投资(zī)者损失(shī)意愿(yuàn)和能力等因素，依法妥(tuǒ)善处理，让中介机构为其未勤勉尽责的(de)执(zhí)业行为(wèi)付(fù)出代价。

　　四(sì)是关于中介机构的(de)责任(rèn)人员。证券公司、会计师事(shì)务所(suǒ)、律师(shī)事(shì)务所等(děng)中介(jiè)机构从业人(rén)员的道德水准(zhǔn)、专(zhuān)业能力、合规(guī)风险意识和廉洁从业水平等，是保(bǎo)障证券(quàn)服(fú)务质量的重要因素(sù)。如果(guǒ)在(zài)欺诈发行、财务造假等案件中发现相关(guān)中介机构责任人(rén)员存在(zài)违(wéi)法违规行为，将(jiāng)依法依规予以严处。

　　2.泽达易(yì)盛、紫晶存储欺诈发(fā)行案严重损(sǔn)害(hài)投资(zī)者合法权(quán)益(yì)，目前在投(tóu)资者保护方面有哪些(xiē)安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法(fǎ)律法规规定(dìng)了包(bāo)括(kuò)协商(shāng)和解、纠(jiū)纷调解、先行赔(péi)付(fù)、责令回购、行(xíng)政执法当(dāng)事人承诺、单(dān)独诉讼、示范(fàn)判决(jué)、代(dài)表(biǎo)人诉讼等一系(xì)列(liè)投资者赔偿(cháng)救济制(zhì)度。这些制度各有(yǒu)优(yōu)势，对于个案(àn)中采用何种(zhǒng)方式，需综(zōng)合(hé)考虑不同投资者(zhě)赔偿救济制(zhì)度(dù)的适用条件、投资者获赔的充分性和有(yǒu)效性、赔(péi)付责(zé)任主体(tǐ)的(de)意愿(yuàn)和(hé)能力等(děng)因素，目标(biāo)都(dōu)是有效保(bǎo)护投资者(zhě)、惩(chéng)戒和震(zhèn)慑(shè)违(wéi)法行(xíng)为人。

　　对于泽达(dá)易盛案，上(shàng)海(hǎi)金融法院(yuàn)已经收到泽达易盛普通(tōng)代表人诉讼起诉材(cái)料(liào)，中证(zhèng)中小投资者服(fú)务中(zhōng)心(xīn)发(fā)布公告，表(biǎo)示密切关注(zhù)泽达易盛普通(tōng)代表人诉讼进展，如上海金融法(fǎ)院(yuàn)受理并裁定适用普(pǔ)通代表人诉讼，将依(yī)法接受投(tóu)资者特别授权，申(shēn)请(qǐng)参加该案并(bìng)转换(huàn)特别(bié)代表人诉讼(sòng)。特别代(dài)表人诉讼制度具有“默示加入、明示(shì)退出”的特征，能够一揽子解(jiě)决泽(zé)达易盛(shèng)案的(de)民(mín)事(shì)赔偿问题，适格投资者的合(hé)法权益(yì)可以(yǐ)在诉讼程序中(zhōng)得(dé)到保护。

　　对于(yú)紫(zǐ)晶存储案，中信建投证券(quàn)股(gǔ)份有限公司作(zuò)为紫晶(jīng)存储申请首(shǒu)次公开发行股(gǔ)票的保荐机构和主承销商，与(yǔ)其他中介机构正在主动筹备投资(zī)者赔偿事宜(yí)，拟共同出资10亿元设(shè)立先行赔(péi)付专项基金（上述金额为公司(sī)初步估算结果，基金(jīn)规模将根(gēn)据(jù)最终(zhōng)计算的适格(gé)投资者损失(shī)赔付金额进(jìn)行调整(zhěng)），用于先行赔付适格(gé)投(tóu)资者(zhě)的投资损失。先行赔付(fù)可以高效、快捷地(dì)解决紫晶存储(chǔ)案的民事赔偿(cháng)问题，适(shì)格投资(zī)者可以积极参与先行赔(péi)付程序直接获(huò)赔(péi)，以维护自身合法权益。

　　3.中(zhōng)信建投证券股份有限公司披露的公告中(zhōng)提(tí)出向证监(jiān)会(huì)提交(jiāo)证券期货行政执法当事人承诺申(shēn)请，证(zhèng)监会将(jiāng)如何(hé)处理(lǐ)？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了证券领(lǐng)域行政执法当(dāng)事人承诺制度（以下简(jiǎn)称当事人承诺制度）。当事(shì)人承诺(nuò)制(zhì)度是指国务(wù)院证(zhèng)券监督管(guǎn)理机构对(duì)涉(shè)嫌(xián)证券期(qī)货违法的单位或者个(gè)人进行调查(chá)期(qī)间，被调查的当事(shì)人承诺(nuò)纠正涉嫌违法行为、赔偿有(yǒu)关(guān)投资者损失、消除损(sǔn)害或者不良影响并经国(guó)务院证券监督管理机构认可，当事人履行承诺后国务院证券监督管理(lǐ)机构(gòu)终止案(àn)件调查的(de)行(xíng)政执法方式。相(xiāng)关法律法规明确规定了当事人(rén)承(chéng)诺制(zhì)度的基本流程、适用范围、监督制约机制(zhì)等。

　　根据《证券期货行政执(zhí)法当事人承诺(nuò)制(zhì)度实施办法(fǎ)》等规定，承诺金(jīn)兼具惩戒和赔(péi)偿(cháng)功能，承诺金数(shù)额的确定需要综(zōng)合考虑当事人(rén)因涉嫌违法行为可能(néng)获得的收益(yì)或者避免的损失、当事人(rén)涉嫌违法行为依法可能被处以(yǐ)罚款和没收违(wéi)法所得的金额，以及投(tóu)资者因(yīn)当事(shì)人涉嫌违(wéi)法行(xíng)为所遭受(shòu)的(de)损失等诸多因素(sù)。承诺(nuò)金数额通常高猕猴桃要公母一起种吗，猕猴桃一公一母怎么种于罚没款数额，且可用于赔偿投资者(zhě)损失，在(zài)证券期(qī)货行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺(nuò)这一程序中，既可以实现对申(shēn)请人的精准打击，也可以有效便(biàn)捷地补(bǔ)偿投资者(zhě)的损失。因(yīn)此，当事人承诺制(zhì)度可以(yǐ)一并解决案(àn)件相关的行政(zhèng)处理与民(mín)事赔偿问题，有效提高执法效能，达到行政追责与民事(shì)追责相统一的效果。

　　对于中信建(jiàn)投(tóu)证券股份有限公(gōng)司向我(wǒ)会提交(jiāo)当事人承诺申请，我(wǒ)会将依据(jù)《证券法》《证券期货(huò)行政(zhèng)执法(fǎ)当(dāng)事人(rén)承诺制度实施办(bàn)法》《证券期(qī)货行政执法当事人承诺制度(dù)实施规(guī)定(dìng)》等规定(dìng)，依法依规(guī)决定是否受理。

　　4.对于泽达易(yì)盛、紫晶(jīng)存储所涉的证券公司、会计师事务所、律师事(shì)务所等中介机构及(jí)其责任人员，下一(yī)步将(jiāng)如何(hé)处理？

　　答：前期，我会(huì)贯彻“零(líng)容忍”要求，对泽达易盛和紫(zǐ)晶存储所涉中(zhōng)介机构(gòu)开展“一案双查”。在泽达易盛案中，东兴证券股份有限公司、天健会计师事务所、北京市康达律(lǜ)师事务所等中(zhōng)介机(jī)构因涉(shè)嫌在相关执业过程中未勤(qín)勉尽责，近日已被(bèi)我会立案。在紫晶存储案中，我会对(duì)中(zhōng)信建投证(zhèng)券(quàn)股(gǔ)份有限公司(sī)、容(róng)诚会(huì)计师(shī)事务所(suǒ)、致同(tóng)会计师事务(wù)所(suǒ)、广东恒益律师事务所(suǒ)等中介机构启动了(le)相关(guān)调查(chá)工作，后(hòu)续(xù)将根据(jù)其(qí)在相(xiāng)关执业行为中的勤勉尽(jǐn)责情况，结合(hé)其主(zhǔ)动(dòng)先行(xíng)赔付以及申请证券期货行政执法当事人承诺(nuò)等情形，依法进行下一步处理。需(xū)要(yào)指出的是(shì)，我们将(jiāng)关注相关中介(jiè)机构(gòu)有关责任人员在上述(shù)案件中的执业行为，如(rú)果发(fā)现(xiàn)有关(guān)责任(rèn)人员存在(zài)违法(fǎ)违规行为，将依法依规予以(yǐ)严处(chù)。

　　证券公司、会计师事(shì)猕猴桃要公母一起种吗，猕猴桃一公一母怎么种务所、律师事务所等中(zhōng)介机构是(shì)保(bǎo)障资本市(shì)场高质(zhì)量(liàng)发(fā)展的重要力(lì)量，中介机构及(jí)其从业人员(yuán)应当严(yán)格遵(zūn)守法律法规(guī)和(hé)职业(yè)道德要求，勤勉尽(jǐn)责(zé)、诚实(shí)守(shǒu)信(xìn)、廉洁自律、公平(píng)竞争(zhēng)，自(zì)觉营造和维护风清气正的企业文(wén)化(huà)和(hé)行业文化(huà)，珍(zhēn)视行业(yè)声誉。

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