金融(róng)界(jiè)4月(yuè)21日(rì)消息 证监会有关部门负责(zé)人(rén)就泽达易(yì)盛案、紫晶存储(chǔ)案(àn)系科创板首批(pī)欺诈发(fā)行案件答记者问。证监会有(yǒu)关部(bù)门负责(zé)人表示，欺诈发行(xíng)、财务造(zào)假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投(tóu)资者合法(fǎ)权益，危及市(shì)场(chǎng)秩序和金融安全。

　　中办、国办《关于依法从严打击(jī)证(zhèng)券违法(fǎ)活(huó)动(dòng)的意见》强(qiáng)调坚(jiān)持“零容(róng)忍”要求，依法(fǎ)严厉查(chá)处(chù)证券违(wéi)法犯罪案(àn)件，立体化打击证券违法活动。我会坚(jiān)决贯彻落实党(dǎng)中(zhōng)央国务院对资本(běn)市场违法犯罪(zuì)行为(wèi)“零容忍(rěn)”要(yào)求，推动(dòng)对欺诈发行等违法犯罪(zuì)行为实行行政、民事、刑事立(lì)体惩(chéng)处，形成强(qiáng)力震(zhèn)慑。

　　具体问(wèn)答如下：

　　1.泽达易(yì)盛案(àn)、紫晶存储案系(xì)科(kē)创板首批(pī)欺诈发(fā)行案件，社会(huì)影响(xiǎng)广泛。作为监(jiān)管机(jī)构，如何(hé)推动对上述发行人、控股股东、实(shí)际(jì)控制人、中介(jiè)机构(gòu)及其责任人员(yuán)等相(xiāng)关责(zé)任主体进行立体化追责？

　　答(dá)：欺诈发行、财(cái)务造假(jiǎ)等(děng)资本市场“毒瘤”严重(zhòng)损害广(guǎng)大投资者合法权益，危及市场秩序和(hé)金(jīn)融安全。中办、国办《关于依(yī)法从严打(dǎ)击(jī)证券(quàn)违法活动的意(yì)见》强调坚持“零容(róng)忍”要求(qiú)，依法严厉查处(chù)证券违法(fǎ)犯罪案件，立体(tǐ)化(huà)打击证(zhèng)券(quàn)违(wéi)法活动。我会坚决贯彻落实党中央国务院(yuàn)对(duì)资本(běn)市场(chǎng)违法犯罪行为“零容忍”要求(qiú)，推动对(duì)欺诈发行等违(wéi)法犯罪(zuì)行为实行行政、民(mín)事、刑事立(lì)体惩处(chù)，形成强(qiáng)力震(zhèn)慑。具体(tǐ)而言：

　　一是对(duì)于证券发行人及相(xiāng)关控股股东、实(shí)际控制人等“首(shǒu)恶”坚决严惩，全方位追责。如在(zài)上(shàng)述两(liǎng)案的行政(zhèng)责任方(fāng)面(miàn)，我会依法向泽达易盛（天津）科技股份有限公司（以(yǐ)下简(jiǎn)称泽达易盛）和广东紫(zǐ)晶信息存(cún)储技术股(gǔ)份有限(xiàn)公司(sī)（以下简称紫晶(jīng)存储）及相关责任人作出行政处罚和市场禁入决定，分别对泽(zé)达易(yì)盛、紫晶存储及相关责任人(rén)员进(jìn)行(xíng)行政处罚，并对部分责任人员(yuán)采取(qǔ)证券市场禁入(rù)措施。同(tóng)时，我会加(jiā)强(qiáng)与公(gōng)安机关的沟通(tōng)协调，对(duì)涉嫌刑事犯罪的当事人依法及时移送(sòng)公安(ān)机(jī)关(guān)处理，推(tuī)动案件(jiàn)刑事追责相关工作。另外，根据《上海证券交易所外国人吃米饭吗，外国人是不是不吃米饭科创板(bǎn)股(gǔ)票上市规(guī)则》的规定，上(shàng)海证券交易所将依法对泽达易(yì)盛、紫晶存(cún)储启动重大违法强制(zhì)退(tuì)市(shì)。

　　二是(shì)依法支持适格(gé)投资者及时有效地追究违规(guī)上市公司及其相关中(zhōng)介机构等责(zé)任主体的民事赔偿责任。民事(shì)责任(rèn)是(shì)资(zī)本市场(chǎng)法(fǎ)律责任体系(xì)的重要组(zǔ)成(chéng)部分，是对违法行(xíng)为进(jìn)行立体式追责的重要一环，也是提高资本市(shì)场违法违(wéi)规成本的重(zhòng)要举措。我会将(jiāng)进一(yī)步畅通投资者权利救济渠道，维护投资(zī)者合法权益，督促市场参与(yǔ)各方(fāng)归(guī)位尽责，形成资本(běn)市(shì)场良好生态。

　　三(sān)是(shì)对于为(wèi)上(shàng)市公(gōng)司提供保(bǎo)荐(jiàn)、承销(xiāo)服务的证(zhèng)券公(gōng)司、出具审计报告的或者法(fǎ)律意见书的证券服务(wù)机构(gòu)等违规主体实施精(jīng)准打击。如果相(xiāng)关中(zhōng)介机构故意参(cān)与(yǔ)造假(jiǎ)，情节(jié)恶劣，坚(jiān)决(jué)严惩(chéng)，从重(zhòng)处(chù)罚，涉(shè)嫌犯罪(zuì)的，移(yí)送司法机关(guān)处理；如果相关中介机(jī)构(gòu)主(zhǔ)要涉嫌执业未勤(qín)勉尽责(zé)的情形，我会将按照过责相当的法治理念，综合考虑违法程(chéng)度(dù)、案件情况、执(zhí)法(fǎ)效率、赔偿投资(zī)者损(sǔn)失意愿和能力(lì)等(děng)因(yīn)素，依法妥(tuǒ)善处理，让中(zhōng)介机构为其(qí)未勤勉尽责的执业(yè)行为(wèi)付出代(dài)价。

　　四(sì)是(shì)关于中介(jiè)机构的责任人员。证(zhèng)券公(gōng)司、会计(jì)师事务所、律(lǜ)师事务(wù)所等中介机构从业人员的道德(dé)水准、专业能力、合规(guī)风险意识和廉洁从业水平等(děng)，是(shì)保障证(zhèng)券服务质量的重要因素。如(rú)果在欺(qī)诈发行、财(cái)务造假等(děng)案件(jiàn)中发现相关(guān)中介机(jī)构(gòu)责任人员(yuán)存(cún)在违(wéi)法违(wéi)规行(xíng)为，将依法依规(guī)予以严处。

　　2.泽达易(yì)盛(shèng)、紫晶存(cún)储欺诈发行案严重损(sǔn)害(hài)投资者合法权益，目前在投资者保(bǎo)护方面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事(shì)诉讼法》等(děng)法律(lǜ)法规规定(dìng)了包(bāo)括协商和解、纠纷调解、先(xiān)行赔付(fù)、责(zé)令回购、行政执(zhí)法当事人承诺、单(dān)独诉讼、示(shì)范判决、代表(biǎo)人诉讼(sòng)等(děng)一系(xì)列投资者(zhě)赔偿救(jiù)济制(zhì)度(dù)。这些制度各有优(yōu)势，对(duì)于个案(àn)中(zhōng)采(cǎi)用何种方式(shì)，需(xū)综合考虑不同投资(zī)者赔偿(cháng)救济制(zhì)度的适用条(tiáo)件(jiàn)、投资者获赔的充(chōng)分性和有(yǒu)效性、赔付(fù)责任主体的意愿和能力等因素，目标都是有效保护投(tóu)资者、惩戒和震慑违法行为人。

　　对于泽达易盛案(àn)，上海金融(róng)法院已经(jīng)收到(dào)泽达易盛(shèng)普(pǔ)通代(dài)表(biǎo)人诉讼起诉材料(liào)，中(zhōng)证中小投资者服务(wù)中(zhōng)心发布公告，表示密(mì)切关(guān)注泽达易盛普(pǔ)通(tōng)代表人诉讼进展，如(rú)上海金融(róng)法院受理(lǐ)并裁(cái)定适用普(pǔ)通代表(biǎo)人诉(sù)讼，将依法接受投资(zī)者特别授权，申请参加(jiā)该(gāi)案(àn)并转换特别代表人诉讼。特别(bié)代(dài)表人诉讼(sòng)制度具有“默示加入、明(míng)示退出”的特(tè)征，能够一(yī)揽子解(jiě)决泽(zé)达易盛案(àn)的民事赔(péi)偿问题，适格投资者的合法(fǎ)权益可以在诉讼程序中得到保护(hù)。

　　对于紫晶存(cún)储(chǔ)案(àn)，中信建投证券股份有限公司作(zuò)为紫(zǐ)晶存储申请首次公开发行(xíng)股票的保荐机构和主承销商，与其(qí)他中(zhōng)介机构正在(zài)主(zhǔ)动筹(chóu)备投资者(zhě)赔偿事宜，拟共同出资10亿(yì)元设立先行赔付专项基金（上(shàng)述金(jīn)额(é)为公司初步估算结果，基金规(guī)模将根据最终(zhōng)计算的适格(gé)投(tóu)资者(zhě)损失赔付金额进行调整），用于先行赔付适格(gé)投(tóu)资者的投资损失。先(xiān)行赔付可以高效(xiào)、快(kuài)捷地解决紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)案的民事赔偿问题(tí)，适格投资者(zhě)可以积极参与先行赔付(fù)程序直接获赔，以维护自身(shēn)合法权益。

　　3.中信建投证券(quàn)股(gǔ)份有限公司披露的公告(gào)中提出(chū)向证监会提交证券期货行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺申请，证监会将如何处理？

　　答：2019年修订的(de)《证券法(fǎ)》新增(zēng)了(le)证券领域行(xíng)政执法当事人(rén)承(chéng)诺制(zhì)度（以下简称(chēng)当事人(rén)承诺制度(dù)）。当(dāng)事人承(chéng)诺制(zhì)度是指国务院证券监督管理机(jī)构对涉嫌证券期(qī)货违(wéi)法的单(dān)位或(huò)者个人进(jìn)行调查期间，被调查(chá)的(de)当事人(rén)承诺纠(jiū)正涉嫌违法行为、赔偿有关投资(zī)者损失、消(xiāo)除损害(hài)或者不(bù)良影(yǐng)响并经国务(wù)院证(zhèng)券监(jiān)督管(guǎn)理机构认可，当事人履行(xíng)承(chéng)诺后国务院证券(quàn)监督管理机构终止案件调(diào)查的(de)行政执法方式。相关法律法规明确规定了当事(shì)人承诺制度的基本流(liú)程、适用范(fàn)围、监(jiān)督制约(yuē)机制等。

　　根据《证券期(qī)货行政(zhèng)执法当事人承诺制度实施办法》等规(guī)定，承诺金兼具惩戒和赔(péi)偿(cháng)功能，承诺金数额的确定需要综合考虑当事人因涉嫌违法行为可能(néng)获得的(de)收益或者避免的损(sǔn)失、当(dāng)事人涉嫌违法行为依(yī)法可(kě)能被处(chù)以(yǐ)罚(fá)款(kuǎn)和没收(shōu)违法所(suǒ)得(dé)的(de)金额，以及(jí)投资(zī)者因当事人(rén)涉(shè)嫌违法行(xíng)为所遭受的(de)损失等(děng)诸多因素。承诺金数额通(tōng)常(cháng)高(gāo)于罚没款数(shù)额，且可用于赔偿(cháng)投资(zī)者损失(shī)，在证券期(qī)货行政执(zhí)法当事(shì)人承诺这外国人吃米饭吗，外国人是不是不吃米饭(zhè)一程序(xù)中，既可以实现(xiàn)对申请人的精准打击，也可(kě)以有效便捷地补偿投资(zī)者的(de)损(sǔn)失。因(yīn)此(cǐ)，当事人(rén)承诺制(zhì)度可以一并解决案件相关的(de)行政处理(lǐ)与(yǔ)民事赔偿问题，有效提高执法(fǎ)效能，达到行政追责(zé)与民(mín)事追责相统(tǒng)一的效(xiào)果。

　　对于中信(xìn)建(jiàn)投证券股份有限公司向我会提交当事人(rén)承诺申(shēn)请(qǐng)，我会将(jiāng)依据《证(zhèng)券法》《证券(quàn)期货(huò)行政执(zhí)法当事人(rén)承诺(nuò)制(zhì)度实施办法》《证券期货行政执法当事人承诺制度实施(shī)规定》等(děng)规定(dìng)，依法(fǎ)依(yī)规决定是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所涉的证券公(gōng)司、会(huì)计师事务所、律师事(shì)务所等(děng)中介机构(gòu)及其责(zé)任(rèn)人员，下(xià)一步将(jiāng)如何(hé)处理(lǐ)？

　　答：前期，我会贯彻“零容(róng)忍(rěn)”要求，对泽达易盛和紫晶存储所涉中介机构开展“一案双查”。在泽达易(yì)盛(shèng)案(àn)中(zhōng)，东兴证(zhèng)券股份有限公司(sī)、天(tiān)健会计师事务(wù)所、北(běi)京市康达(dá)律师事务所等(děng)中介机构因涉(shè)嫌在相(xiāng)关执(zhí)业过(guò)程中未(wèi)勤(qín)勉尽责，近(jìn)日已被我(wǒ)会立案。在紫(zǐ)晶(jīng)存储案(àn)中，我会对中(zhōng)信建(jiàn)投证(zhèng)券股份(fèn)有(yǒu)限公(gōng)司、容诚会计师(shī)事务所(suǒ)、致同(tóng)会计师事务所、广(guǎng)东恒益(yì)律师事(shì)务所等中(zhōng)介机(jī)构(gòu)启动(dòng)了(le)相关调查工(gōng)作，后续将根据(jù)其在相(xiāng)关执业(yè)行为中(zhōng)的勤勉尽责情况，结合其主动先行赔付(fù)以(yǐ)及申(shēn)请证券期货行(xíng)政执法当事人(rén)承(chéng)诺等情形，依法进行下(xià)一步处理(lǐ)。需要(yào)指(zhǐ)出的是，我们(men)将关注相关中介机构有关责任人员在(zài)上(shàng)述案件中的执业(yè)行为，如果发现有(yǒu)关责任人员存在违(wéi)法违规(guī)行为，将依法依规予以(yǐ)严处(chù)。

　　证券公司、会计师事务(wù)所、律师事(shì)务所等中介机(jī)构是(shì)保(bǎo)障资本(běn)市场高质量发展的重要(yào)力(lì)量，中介(jiè)机构及其从业人员应当严格遵守法律法规和职业道德(dé)要(yào)求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自(zì)律、公平竞(jìng)争，自觉营造和维护风清气(qì)正的(de)企业文(wén)化和(hé)行业文(wén)化，珍(zhēn)视(shì)行业声誉。

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