金(jīn)融界4月21日消息(xī) 证(zhèng)监会有关部门负责人就泽达易(yì)盛案、紫(zǐ)晶存(cún)储案系科创板首批欺诈发行案件答记者问。证(zhèng)监会有关部门负责人表示，欺诈(zhà)发行、财务造(zào)假等资(zī)本(běn)市场“毒瘤”严(yán)重损(sǔn)害广大投资者合法权益，危及(jí)市场秩(zhì)序和金融安全。

　　中办、国办《关于依法从严打击证券违法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严(yán)厉查处(chù)证券违法犯罪(zuì)案件(jiàn)，立体化打击证券违法活动。我会坚决贯彻落(luò)实党中央国务(wù)院对资(zī)本市场违法犯罪行为“零(líng)容忍”要求(qiú)，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩(chéng)处，形(xíng)成强力(lì)震慑。

　　具体问答如(rú)下：

　　1.泽达(dá)易盛(shèng)案、紫晶存(cún)储案系科创板(bǎn)首批欺诈发行案件，社会影响广(guǎng)泛。作为监管机构，如(rú)何推动对上述发(fā)行(xíng)人、控股股东、实际控制人、中介机构(gòu)及其责任人员等相(xiāng)关(guān)责任主体进(jìn)行立体(tǐ)化追责？

　　答：欺诈(zhà)发行、财务造假等资本市场(chǎng)“毒(dú)瘤”严重损害广大(dà)投资者合法权益，危及市场秩序(xù)和(hé)金融安(ān)全。中办、国办《关(guān)于(yú)依法从严打击(jī)证券(quàn)违法活动的意见》强(qiáng)调坚持“零容忍(rěn)”要求，依(yī)法(fǎ)严厉查处(chù)证券违法犯罪案件，立体(tǐ)化打击证券违法(fǎ)活动。我会坚决贯(guàn)彻(chè)落(luò)实(shí)党中央国务院(yuàn)对资本市场违法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要求，推(tuī)动对欺诈(zhà)发行等(děng)违法犯(fàn)罪行为实行(xíng)行政、民事、刑事立(lì)体惩处，形(xíng)成强(qiáng)力震慑。具体而言：

　　一是对于证券发行人(rén)及相(xiāng)关(guān)控股股东、实际控制人等(děng)“首恶”坚决严惩，全方位追责。如在上述两案的行政责任方面，我会(huì)依法向泽达易盛（天(tiān)津）科(kē)技(jì)股(gǔ)份有限(xiàn)公司(sī)（以下简称泽达易盛(shèng)）和广(guǎng)东紫晶(jīng)信息存(cún)储(chǔ)技术股份有限公(gōng)司（以下简称紫(zǐ)晶存储）及相关责任人(rén)作出(chū)行政处罚和市场禁入决(jué)定，分(fēn)别对泽达易盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储及相关(guān)责任人员(yuán)进行行政处罚，并对部分责任人员采取证券市场禁(jìn)入措施。同时，我会加强与公(gōng)安机(jī)关的(de)沟通协调，对(duì)涉(shè)嫌(xián)刑事犯(fàn)罪的当事人依法及时(shí)移送公安(ān)机关处(chù)理(lǐ)，推动案件(jiàn)刑事(shì)追责相关工作。另外，根据《上海证券交易(yì)所科创板股票(piào)上市规则》的规(guī)定(dìng)，上海证券交易所将依法对泽达易(yì)盛、紫晶存储启动重大违法(fǎ)强制(zhì)退市。

　　二是(shì)依法(fǎ)支持(chí)适格投资(zī)者及(jí)时有(yǒu)效地追(zhuī)究违规上市公司及其相关中介(jiè)机构等责任(rèn)主体的民事(shì)赔偿责任。民(mín)事责任是(shì)资本(běn)市(shì)场法(fǎ)律责任体系(xì)的重要(yào)组成部分(fēn)，是对(duì)违(wéi)法行为进行(xíng)立体式追责的重要(yào)一环，也(yě)是提高资本市场违法(fǎ)违(wéi)规成本的重(zhòng)要举措。我会将进(jìn)一步畅通投资者权(quán)利(lì)救济渠道(dào)，维护投资者(zhě)合法权益，督促市场参与各方归位尽责，形成资本市场良(liáng)好生态。

　　三是对于为上市公司(sī)提(tí)供(gōng)保荐、承销服务的证券公司、出(chū)具审计报告的(de)或(huò)者法律意见书的证(zhèng)券服务机构等违规(guī)主体(tǐ)实施精(jīng)准(zhǔn)打(dǎ)击(jī)。如果相关(guān)中介(jiè)机构(gòu)故意(yì)参与造假，情节恶劣，坚决严惩，从(cóng)重处罚(fá)，涉嫌犯罪(zuì)的，移送司(sī)法机关处理；如果相关中介机构主要涉(shè)嫌执业(yè)未(wèi)勤(qín)勉尽(jǐn)责的情形，我会(huì)将(jiāng)按(àn)照过责相当的法治理(lǐ)念，综合考虑违(wéi)法程度(dù)、案(àn)件情况、执法效(xiào)率(lǜ)、赔偿投资者(zhě)损失意愿和能(néng)力等因素，依法妥善处理，让(ràng)中(zhōng)介机构为(wèi)其未勤勉尽责的执业行(xíng)为付出代价。

　　四是关于(yú)中介(jiè)机构的责任人员。证券公司、会计师事务所、律师(shī)事务所等中(zhōng)介机构从业人员的道德水准、专业能(néng)力、合规(guī)风险意识和廉洁(jié)从(cóng)业水平等，是保障证券服务质量的重要(y剪子股儿和籰子的意思是什么，剪子股儿是什么ào)因素。如(rú)果(guǒ)在欺诈发行、财务造(zào)假等案件(jiàn)中发现相关中介机构责任人员存在违法违规行为(wèi)，将依法依规予以严处(chù)。

　　2.泽(zé)达易(yì)盛、紫晶存储欺诈发(fā)行(xíng)案严重损害(hài)投资者合法(fǎ)权益(yì)，目(mù)前(qián)在投资者保护方面有哪些安排？

　　答(dá)：《证券法(fǎ)》《民事诉讼法》等法律法规(guī)规(guī)定(dìng)了(le)包括(kuò)协商和(hé)解、纠纷调解、先行赔付、责令回(huí)购、行政执法当事(shì)人承诺、单独诉(sù)讼、示范判决、代表人诉(sù)讼等一系列投资者赔偿(cháng)救济(jì)制度(dù)。这些(xiē)制(zhì)度各有(yǒu)优势，对于个案(àn)中采用何种(zhǒng)方式，需综合考虑(lǜ)不(bù)同投资(zī)者赔(péi)偿救济(jì)制度的适用条(tiáo)件、投资(zī)者(zhě)获(huò)赔的充(chōng)分(fēn)性和有效(xiào)性、赔付责任主(zhǔ)体(tǐ)的意愿和能力(lì)等因素，目标都是有(yǒu)效(xiào)保护投资者、惩戒(jiè)和震慑违法(fǎ)行为人。

　　对于泽达易盛案，上(shàng)海(hǎi)金(jīn)融法院已经(jīng)收到(dào)泽(zé)达易盛(shèng)普通代表(biǎo)人诉讼起诉(sù)材料，中证中(zhōng)小投资者(zhě)服务(wù)中心发布公告，表示密切(qiè)关注泽(zé)达易盛普通(tōng)代(dài)表(biǎo)人(rén)诉讼(sòng)进展，如上海金融法院受(shòu)理并(bìng)裁定适用普通代表人(rén)诉讼，将依法接受投(tóu)资(zī)者特(tè)别(bié)授权(quán)，申请参加(jiā)该案并转换特别代(dài)表人诉(sù)讼。特别代表人诉(sù)讼制度具(jù)有“默示加(jiā)入、明示退(tuì)出”的特(tè)征(zhēng)，能够一揽子(zi)解决(jué)泽达易(yì)盛案(àn)的民事赔偿问题(tí)，适格投资者的合法权益可以在诉讼(sòng)程(chéng)序中得到保护。

　　对(duì)于紫晶存储案，中信建投证券股份有限公司作为紫晶存储申(shēn)请首次公(gōng)开发行股(gǔ)票(piào)的保荐(jiàn)机构和主承(chéng)销商，与其他中介机(jī)构正在主动筹(chóu)备投资者(zhě)赔偿事宜，拟共同出资10亿元(yuán)设立先(xiān)行赔(péi)付专(zhuān)项(xiàng)基金（上述(shù)金(jīn)额为公司初步(bù)估算结(jié)果，基(jī)金(jīn)规模将根(gēn)据(jù)最终计(jì)算的适格投资者损(sǔn)失(shī)赔付金(jīn)额进行调整(zhěng)），用于先行赔付适格投(tóu)资者的投资损失。先行赔付可以高效、快捷地解(jiě)决紫(zǐ)晶存储案(àn)的(de)民(mín)事赔偿问(wèn)题(tí)，适格投资者(zhě)可以(yǐ)积极参与先(xiān)行赔(péi)付程(chéng)序(xù)直接获(huò)赔，以维护自身合法权益。

　　3.中(zhōng)信(xìn)建投证券股份有限公司披露的公告中(zhōng)提出向证监会提(tí)交证券期货行政执法当事人承诺申请，证监会(huì)将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券(quàn)法》新增了(le)证券领域(yù)行政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺制度（以(yǐ)下(xià)简(jiǎn)称当事人承诺制度）。当(dāng)事人(rén)承诺制度是指国务院证(zhèng)券(quàn)监督管理机构对(duì)涉嫌(xián)证券(quàn)期货违法(fǎ)的(de)单(dān)位或(huò)者个人进行调查期间，被调(diào)查的当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺纠正涉嫌(xián)违(wéi)法行为、赔偿(cháng)有关投(tóu)资(zī)者损失、消除损害(hài)或者不(bù)良影响并经国(guó)务(wù)院证(zhèng)券(quàn)监督管理(lǐ)机构认可，当事人履行(xíng)承诺后国务(wù)院(yuàn)证券监督管理(lǐ)机(jī)构终止(zhǐ)案件调查(chá)的行政(zhèng)执法方(fāng)式(shì)。相关法(fǎ)律法规明确(què)规定(dìng)了当事人承诺制度(dù)的(de)基本流程、适(shì)用(yòng)范围(wéi)、监(jiān)督制约机制等。

　　根据(jù)《证券(quàn)期货(huò)行(xíng)政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺制(zhì)度实施办法》等(děng)规定(dìng)，承诺金兼具惩戒和赔偿功能，承(chéng)诺金数(shù)额(é)的确定需要综合考虑当事人因涉嫌违法行为可能获(huò)得的(de)收益或者避免(miǎn)的损(sǔn)失、当(dāng)事人涉嫌违法(fǎ)行为依法可(kě)能被处以罚款和没(méi)收违法所得的(de)金额，以及投资者(zhě)因当事人(rén)涉嫌违(wéi)法行为所遭(zāo)受的损失等诸多因素(sù)。承诺金(jīn)数(shù)额通常高于罚没款数(shù)额，且可用于(yú)赔偿投资者损失，在证券期货(huò)行政执法当事人承诺这一程序(xù)中，既可以(yǐ)实(shí)现对申(shēn)请人的(de)精准打击，也可以(yǐ)有效便捷地补(bǔ)偿投资者的损失。因此，当(dāng)事人(rén)承诺制度可以一并(bìng)解决案件相关的行(xíng)政处理与民事赔偿问题，有效提高执法效(xiào)能，达到(dào)行政追责与民(mín)事追责相(xiāng)统(tǒng)一(yī)的效果。

　　对(duì)于中信建投证券股份有(yǒu)限公司向我会提交当事人承诺申请，我会将(jiāng)依据《证(zhèng)券法》《证(zhèng)券期货行政执法当事人(rén)承诺制(zhì)度实施办法》《证券期货(huò)行政执法当事人(rén)承诺(nuò)制度实施规定》等规定，依法依(yī)规决定是(shì)否(fǒu)受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存(cún)储所(suǒ)涉(shè)的证券公(gōng)司、会计(jì)师事务(wù)所(suǒ)、律师事务所等中介机构(gòu)及其(qí)责任人(rén)员(yuán)，下一步将如(rú)何处理？

　　答：前期，我会(huì)贯彻“零容(róng)忍”要求，对泽达(dá)易盛(shèng)和紫晶存储所涉中介机构开展“一案双查”。在泽达易盛案中，东兴(xīng)证券股份(fèn)有限(xiàn)公(gōng)司、天(tiān)健会计师事务所、北(běi)京市康达律师事务(wù)所等中介机(jī)构因涉嫌在相关执(zhí)业过程中(zhōng)未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责，近日已被(bèi)我会立案。在紫晶存储案中，我会(huì)对中信建投证券股份有限公(gōng)司、容诚会计师事务(wù)所、致(zhì)同会计师(shī)事(shì)务所、广东(dōng)恒(héng)益律师事(shì)务(wù)所等中介机构启(qǐ)动(dòng)了相关调查工作，后续(xù)将(jiāng)根据其在相关执业行为中的勤勉尽责(zé)情况，结合其主动先行赔付以及申请证券期货行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺等情形，依法进行下一步处(chù)理。需要指(zhǐ)出的是(shì)，我们将关注相(xiāng)关中介(jiè)机构有关责任人员在上(shàng)述案件中的执业(yè)行为，如果发(fā)现有(yǒu)关(guān)责任人员存(cún)在违法违规行(xíng)为，将(jiāng)依(yī)法依规予以严处。

　　证券公司、会计师事务所、律师事(shì)务(wù)所等中介机(jī)构是保障资(zī)本(běn)市场(chǎng)高(gāo)质量发展的重要(yào)力量，中介机构(gòu)及其从业(yè)人员(yuán)应当严格遵(zūn)守法律法规和职业道德要求，勤(qín)勉尽责、诚实(shí)守信、廉洁自律、公平竞争，自觉(jué)营造和维(wéi)护风清气正的企业(yè)文化和行业(yè)文化，珍视行业声誉。

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