科创板首批退市公(gōng)司，正式确认！

　　4月21日晚间(jiān)，*ST紫(zǐ)晶(jīng)和(hé)*ST泽(zé)达分别发(fā)布公告称，其收到证监会下(xià)发的《行(xíng)政(zhèng)处罚决(jué)定书》，将被实(shí)施重大违(wéi)法强制退市，

　　与此同时，上(shàng)交所也对两公司下发(fā)拟(nǐ)终止公(gōng)司股(gǔ)票上市的事先告(gào)知书，两家公司(sī)的股票自(zì)4月24日(rì)开市起(qǐ)停牌(pái)。

　　4月(yuè)21日晚间(jiān)，上(shàng)海金融(róng)法院消息(xī)显示，其(qí)收到12名投(tóu)资者共同起诉泽达(dá)易盛(shèng)、林应等证券虚假陈述责任(rèn)纠纷的(de)申请，保荐券商东兴证券(quàn)及(jí)两名(míng)保代、天健会(huì)计(jì)师事务所、康(kāng)达律师事(shì)务所均(jūn)在被起诉名单中。

　　来看(kàn)详情——

　　欺诈(zhà)发行+信(xìn)披违法违(wéi)规

　　*ST紫晶被罚3669万

　　首先来看*ST紫晶(jīng)方面的(de)问(wèn)题：

　　证(zhèng)监会行政(zhèng)处罚(fá)决定(dìn火车站同站换乘30分钟够吗 同站换乘麻烦吗g)书显示，紫(zǐ)晶存储(chǔ)存在欺诈(zhà)发行(xíng)的问题。紫晶存储于2019年4月3日披(pī)露招股书(shū)申报稿(gǎo)，同年10月获(huò)科(kē)创板(bǎn)上市委审议同意(yì)发行上市，2020年(nián)3月在科创板(bǎn)上市。

　　经(jīng)查，紫晶存储《招股说明书》通过虚构销售合同、伪造(zào)物流(liú)单据和验收单据入账、安排资金回款(kuǎn)、提(tí)前确认收入等方(fāng)式虚(xū)增营业收入(rù)、利润(rùn)。其中，2017年-2019年上半年分别虚(xū)增利润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元(yuán)，占当年利(lì)润总(zǒng)额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶(jīng)存储《招(zhāo)股(gǔ)说(shuō)明书》未按(àn)规定披露的2016年末(mò)、2017年末以及2019年上半(bàn)年末对外(wài)担(dān)保余额分别为1,000万(wàn)元、1,000万元(yuán)、7,500.12万(wàn)元。截至招股说(shuō)明(míng)书签(qiān)署日，未按规定披露对外担(dān)保余额合计(jì)13,500.12万元(yuán)。

　　在上市后(hòu)，紫晶存储(chǔ)继(jì)续通过前述财务(wù)造(zào)假方式虚增营业收入、利润。2019年(nián)虚(xū)增利润14529.07万(wàn)元(yuán)，占(zhàn)当期报告记载的利润总(zǒng)额绝对值的94.55％；2020年虚增利润(rùn)16902.36万元，占当期报告记(jì)载的利(lì)润总额绝(jué)对(duì)值(zhí)的150.21％。另外，2019年-2020年报中仍存(cún)在未(wèi)按规定披露对外(wài)担(dān)保的问题(tí)。

　　最终，证监会对紫晶(jīng)存储责(zé)令(lìng)改(gǎi)正，给予警(jǐng)告，并处以(yǐ)3668.52万元罚款，对实(shí)控人郑穆(mù)、罗(luó)铁(tiě)威分别处以2164.26万(wàn)元、1803.55万元罚款(kuǎn)。此外，郑穆被采取终身市场禁入措施，罗铁(tiě)威(wēi)被处10年市场禁入措施(shī)，其他相关负责人也被(bèi)处以(yǐ)罚款、5年市场禁入等(děng)。

　　欺诈发行被罚(fá)超8亿

　　实(shí)控人、财务(wù)总监终身市场禁入

　　泽(zé)达(dá)易(yì)盛方面，行(xíng)政处罚决定书显示，其(qí)于2019年6月披露招股书申报稿，2020年(nián)6月在科(kē)创(chuàng)板上市。

　　经查明，泽达易盛在公告的证券发行文件中隐瞒(mán)重要事(shì)实(shí)、编造重大虚假内容，2016年-2019年累计(jì)虚增营业收入34229.63万元，虚增利(lì)润18673.53万元，且未如实披(pī)露关(guān)联交(jiāo)易、股权代持情(qíng)况等。

　　在上市后，泽达(dá)易盛及(jí)其全(quán)资子公司浙江金淳(chún)、杭州畅鸿签订虚(xū)假(jiǎ)合(hé)同(tóng)、开展(zhǎn)虚(xū)假业务，2020年虚增利润(rùn)8246.92万元(yuán)，占当期报告(gào)记载的利润总额的88.97％；2021年虚增利(lì)润2665.78万元，占当期报(bào)告记载的利润总额的56.23％。此(cǐ)外，泽达易盛还存在虚增在(zài)建(jiàn)工程等问题。

　　值得关注的是，对(duì)于欺(qī)诈(zhà)发行(xíng)部分，证(zhèng)监会对泽(zé)达易盛处以(yǐ)非法所募集资金金额20％的处(chù)罚，罚款(kuǎn)金额高达8.1亿元；紫晶存储则被罚款非法募集(jí)资金的3％，罚(fá)款金额3068.52万元。

　　合并其他(tā)违法事(shì)实计算，证(zhèng)监会最终(zhōng)对泽(zé)达易盛处以8.6亿元(yuán)罚款，对实控人、时任董事(shì)长(zhǎng)、总经理林应(yīng)处以3800万元罚款，时任(rèn)董(dǒng)事、副总经理、财务(wù)总监(jiān)、董事会(huì)秘书应岚被罚(fá)1300万元，二人均被采取终身市场禁入。

　　颇为(wèi)诡异(yì)的(de)是(shì)，在4月(yuè)21日市场全面大跌(diē)的行情下(xià)，两家公司均有不同幅度的上涨。*ST泽达股价大涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫(zǐ)晶(jīng)大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截至(zhì)2022年9月30日，*ST泽(zé)达A股股东总户数为6538户(hù)，户(hù)均持股市值(zhí)14.62万元(yuán)；*ST紫晶A股股东(dōng)总户(hù)数(shù)为12352户，户均(jūn)持股市值10.36万元。

　　*ST泽(zé)达(dá)已被提起(qǐ)诉(sù)讼

　　中介(jiè)机构(gòu)一同被诉(sù)

　　行政处罚“靴子落地”，两家公(gōng)司也(yě)进(jìn)入到(dào)停(tíng)牌及(jí)被终止上市的阶段。

　　4月21日盘后，*ST泽达、*ST紫晶(jīng)双双发布公告(gào)称(chēng)，公司触(chù)及《上(shàng)海证券交易所科创(chuàng)板股票上市规则》第12.2.2条(tiáo)第（一）项(xiàng)规定的重大(dà)违(wéi)法行为，将被实施(shī)重大违法(fǎ)强制(zhì)退(tuì)市(shì)。公司股(gǔ)票(piào)自2023年4月24日（星期一(yī)）开(kāi)市起停牌。

　　4月21日(rì)，两(liǎng)家公司均收到上交(jiāo)所下发的拟终止(zhǐ)公司股票上市(shì)的事先告知书。在收(shōu)到终(zhōng)止上市告(gào)知(zhī)书后，两家公(gōng)司可以(yǐ)根据规定申请听证，提出(chū)陈(chén)述和申辩。交(jiāo)易所由上市(shì)委(wěi)员会就(jiù)是否终止公司(sī)股票(piào)上市事宜进行(xíng)审议(yì)，并根据上市委员会(huì)的审(shěn)核(hé)意见(jiàn)作出(chū)是否终止公司股票上市的(de)决(jué)定。

　　根据相(xiāng)关规定，若(ruò)股票(piào)被(bèi)终止(zhǐ)上市(shì)，自交易(yì)所公告对股票作(zuò)出终止(zhǐ)上市的决定(dìng)之日(rì)后5 个交(jiāo)易日届满的下一交易日起，相关公司股票复(fù)牌(pái)并(bìng)进(jìn)入退市整(zhěng)理期，并在股票(piào)简称前冠以“退火车站同站换乘30分钟够吗 同站换乘麻烦吗市”标(biāo)识，退(tuì)市整(zhěng)理期的(de)交易期限为15 个(gè)交易日。交易所将在退市整(zhěng)理期届(jiè)满后5个交(jiāo)易日内对(duì)股票予以摘牌(pái)，股(gǔ)票最终终(zhōng)止上(shàng)市(shì)。

　　另外(wài)，4月21日晚间，上海金融法(fǎ)院官(guān)微(wēi)发布消息显示，其已于当(dāng)日收(shōu)到12名投(tóu)资者共(gòng)同起诉(sù)泽达易盛(shèng)等证(zhèng)券(quàn)虚假(jiǎ)陈述责任纠纷的申请。起诉投(tóu)资者同时申请适用普通代表人诉讼(sòng)程(chéng)序审(shěn)理案件。上海金融(róng)法(fǎ)院(yuàn)称(chēng)，其将依法审(shěn)查(chá)，及(jí)时公布(bù)进展情(qíng)况。

　　值(zhí)得(dé)关注的是，在投资者提(tí)起(qǐ)的诉讼中，被(bèi)告除了(le)泽(zé)达易盛及(jí)实(shí)控人(rén)、董监高等，中介机构东兴(xīng)证券及两名保代（胡晓莉、陶晨亮）、天健会计师(shī)事务(wù)所、康(kāng)达(dá)律师事(shì)务(wù)所也(yě)均(jūn)在被起诉之列。

　　3月31日晚间(jiān)，东兴(xīng)证(zhèng)券曾发布公(gōng)告(gào)称，因在执行泽达易盛首(shǒu)次(cì)公(gōng)开发行股(gǔ)票并在(zài)科(kē)创板上市项目中(zhōng)，涉嫌保荐、承(chéng)销(xiāo)及持续(xù)督导等业务未勤勉尽责(zé)，证监会(huì)决定对其公司立案。

　　4月(yuè)21日，中证中小投资(zī)者服务中心公告称，关注到(dào)上(shàng)海金(jīn)融(róng)法院收(shōu)到12名投资者共(gòng)同起诉泽达易盛等证券虚(xū)假(jiǎ)陈(chén)述责任纠纷(fēn)的申(shēn)请，起诉投资(zī)者同时(shí)申请适用普通代(dài)表人诉讼程序审(shěn)理案件。泽达易(yì)盛是科创板首(shǒu)批被中国证监会立案调查公司，根(gēn)据(jù)《行政(zhèng)处罚决定书(shū)》，公(gōng)司构成欺诈发行。

　　投(tóu)服中心将密切(qiè)关注(zhù)诉讼(sòng)进展(zhǎn)，如上海(hǎi)金(jīn)融法院后续受理并裁定适用普(pǔ)通代表(biǎo)人诉(sù)讼，发布普(pǔ)通代(dài)表人诉讼权利(lì)登记公告，拟(nǐ)相关法律法规公(gōng)开(kāi)征集并接受50名以上（含(hán)50名）投资者(zhě)特别授权，申(shēn)请(qǐng)参加普通(tōng)代表人诉讼(sòng)并申请转(zhuǎn)换特别代(dài)表人(rén)诉讼。

未经允许不得转载：珠海业勤税务师事务所有限公司 火车站同站换乘30分钟够吗 同站换乘麻烦吗