金融界4月21日消息 证(zhèng)监会有关部门(mén)负责人就泽达易(yì)盛(shèng)案、紫晶存储(chǔ)案(àn)系科创板首批欺诈发行(xíng)案件答(dá)记者问。证(zhèng)监会有关部门(mén)负(fù)责人表示，欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损害(hài)广(guǎng)大投资者合法权益，危(wēi)及市场秩(zhì)序和(hé)金融安(ān)全。

　　中办、国办《关于依法(fǎ)从严打击(jī)证券(quàn)违法老师上课说脏话犯法吗，老师上课骂脏话违法吗活动的意见》强调坚持“零(líng)容忍”要(yào)求(qiú)，依法(fǎ)严厉查处证券(quàn)违法犯罪案件，立体化(huà)打击证券违法(fǎ)活(huó)动。我会坚(jiān)决贯彻落实党中央国务院对资本市场违法犯罪(zuì)行为“零(líng)容忍”要求，推动(dòng)对(duì)欺诈发行等违法(fǎ)犯罪行为实行行政、民事、刑事立(lì)体(tǐ)惩处(chù)，形成(chéng)强力震(zhèn)慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存(cún)储案系科(kē)创板首批欺诈(zhà)发行案件(jiàn)，社会影响广(guǎng)泛。作为监管机(jī)构，如(rú)何推(tuī)动(dòng)对上述(shù)发行人、控股股东、实际(jì)控制人(rén)、中介机(jī)构及其责任人员(yuán)等相关责任(rèn)主(zhǔ)体进行(xíng)立体(tǐ)化追责？

　　答：欺(qī)诈发行(xíng)、财务造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大投资者(zhě)合(hé)法权益，危及市(shì)场秩(zhì)序和(hé)金融安全。中办、国(guó)办《关于依法从严打(dǎ)击(jī)证券违法活(huó)动的意见》强调坚持“零容(róng)忍”要求，依法严厉查处证券违法犯(fàn)罪案件，立体(tǐ)化(huà)打(dǎ)击证券(quàn)违(wéi)法活动(dòng)。我会坚决贯彻落实党中央国务院对(duì)资本市场违(wéi)法犯罪(zuì)行为“零容忍(rěn)”要(yào)求(qiú)，推动对欺(qī)诈发行(xíng)等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事(shì)立体惩处，形成(chéng)强力震慑。具(jù)体而言：

　　一是对(duì)于证(zhèng)券发行人(rén)及相(xiāng)关控股股东(dōng)、实(shí)际控制(zhì)人等“首恶”坚(jiān)决严惩，全方(fāng)位(wèi)追责。如在(zài)上述两案(àn)的行政责任方面，我会依法向泽达(dá)易(yì)盛（天津(jīn)）科技股份有限公司(sī)（以下简称泽(zé)达易盛）和(hé)广东紫晶(jīng)信(xìn)息存储技术股份有限公司（以下简(jiǎn)称紫晶存储(chǔ)）及(jí)相关(guān)责任(rèn)人作出行政处罚和市场禁入决定(dìng)，分别对泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储及相关责任人(rén)员进(jìn)行行政处罚，并(bìng)对部分(fēn)责任(rèn)人员采(cǎi)取证券市(shì)场(chǎng)禁入(rù)措施。同时，我会加强与公安机关的沟通协(xié)调，对涉(shè)嫌刑(xíng)事犯罪(zuì)的(de)当事人依法及时移送公安机关处理，推(tuī)动(dòng)案件(jiàn)刑事追责相关工(gōng)作(zuò)。另外，根据《上海证券(quàn)交易所科创板股票上(shàng)市规则》的规定，上海证券交易所将依(yī)法(fǎ)对(duì)泽达(dá)易盛、紫晶(jīng)存储(chǔ)启动重大违法强制退市。

　　二是依法支持适格投资者及时有(yǒu)效地追究(jiū)违规上市公司及其相关中介机构等责任主体的民事(shì)赔偿责(zé)任。民(mín)事(shì)责任是资本市场法律责任(rèn)体系(xì)的重要组成(chéng)部分(fēn)，是(shì)对违法(fǎ)行为(wèi)进行(xíng)立体式追责的重要一环，也(yě)是(shì)提高资本市(shì)场违法违规成(chéng)本的重要举措。我会将进(jìn)一步畅通投资者权利救济(jì)渠道，维护投资者合法权(quán)益，督促(cù)市场(chǎng)参与各方归位尽责，形(xíng)成资(zī)本(běn)市场良好生态(tài)。

　　三是对于为上市公司(sī)提供保荐、承销服务的证券公司、出具(jù)审计报告的或者法律意见书的证(zhèng)券服务机构等违规主体实(shí)施精准(zhǔn)打击。如果(guǒ)相关中介(jiè)机构故意参与造(zào)假，情节恶劣，坚决严惩，从重处罚(fá)，涉嫌犯罪的(de)，移送司(sī)法(fǎ)机关处理；如果相关中(zhōng)介机(jī)构老师上课说脏话犯法吗，老师上课骂脏话违法吗主要涉嫌执业未勤勉尽(jǐn)责的(de)情形，我会将按照过责相当的(de)法治理(lǐ)念(niàn)，综合考虑违(wéi)法程度(dù)、案(àn)件情况(kuàng)、执法效(xiào)率、赔偿投资者损(sǔn)失意愿和(hé)能力等因素(sù)，依法妥善处理，让中介机构(gòu)为其未勤勉(miǎn)尽责的执业行(xíng)为付出代价。

　　四是(shì)关于中介机构的责任人员。证券公司(sī)、会(huì)计师事务(wù)所、律师事务所等中介(jiè)机构从(cóng)业人员(yuán)的道(dào)德水准(zhǔn)、专业能力、合(hé)规风险意识和(hé)廉洁从业水平等，是保障(zhàng)证券服务质量的重要因(yīn)素(sù)。如(rú)果在(zài)欺诈(zhà)发行、财务造假等(děng)案件中(zhōng)发现相关中介机构责(zé)任人员存在违法违规行(xíng)为(wèi)，将依法依规予(yǔ)以严处。

　　2.泽达易(yì)盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储欺(qī)诈发行案严重损害投资者(zhě)合法(fǎ)权益，目前在投(tóu)资(zī)者(zhě)保护方面有哪(nǎ)些安(ān)排？

　　答：《证券(quàn)法(fǎ)》《民事诉讼法》等法律(lǜ)法规规(guī)定了包括协商和(hé)解、纠纷调解、先行赔付、责令回购、行政执法当事人承诺、单(dān)独诉讼、示范判决(jué)、代(dài)表(biǎo)人(rén)诉讼(sòng)等(děng)一系列投资(zī)者赔偿救济制度。这些制度(dù)各有优势，对于个(gè)案中(zhōng)采用(yòng)何种方式，需(xū)综合考虑不(bù)同投(tóu)资者赔偿(cháng)救济制(zhì)度的适用条件、投资者获赔的(de)充分(fēn)性和有效性、赔付(fù)责任(rèn)主体的意愿和能力等因(yīn)素(sù)，目标都是有效(xiào)保护投资者(zhě)、惩戒(jiè)和震慑违(wéi)法行为人(rén)。

　　对于泽(zé)达易(yì)盛(shèng)案，上海金融法院(yuàn)已(yǐ)经(jīng)收到泽达易盛普通(tōng)代表(biǎo)人诉(sù)讼起诉材料(liào)，中证中(zhōng)小投资者服务中心发(fā)布公告，表示(shì)密(mì)切关注泽达易盛普(pǔ)通代表人(rén)诉(sù)讼进展，如上海金融(róng)法院(yuàn)受(shòu)理并裁定适用普通代表(biǎo)人诉讼，将依法接受投资者(zhě)特(tè)别授权，申请参加该案并转换特别代表人诉(sù)讼(sòng)。特别代表人诉讼制度具有“默示加入、明示退出”的特征(zhēng)，能够(gòu)一揽子解决(jué)泽(zé)达易盛(shèng)案(àn)的民(mín)事赔(péi)偿(cháng)问题，适格投资者的(de)合法权益可以在诉讼程序中得(dé)到(dào)保(bǎo)护。

　　对于(yú)紫晶(jīng)存储案，中(zhōng)信建投证券(quàn)股份有限公司(sī)作为(wèi)紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)申(shēn)请首次(cì)公开发行股票的保荐机构和主承销(xiāo)商，与其他(tā)中介机构(gòu)正在(zài)主动筹(chóu)备投资者赔(péi)偿事(shì)宜，拟共同出(chū)资10亿元设立先行(xíng)赔付专项基金（上述金(jīn)额为公司初步估算结果(guǒ)，基金规(guī)模(mó)将(jiāng)根据最终计算的适格投资者(zhě)损失赔付金额(é)进(jìn)行调整），用于先行赔付适格(gé)投资(zī)者(zhě)的投资损失。先行(xíng)赔付可以高效、快捷地解决紫(zǐ)晶(jīng)存储案的民事赔偿(cháng)问题(tí)，适格投资者可以(yǐ)积极参与先(xiān)行赔付程序(xù)直接获赔(péi)，以维护自身合法(fǎ)权益。

　　3.中信建投证券股份有限公司披露的公告中提出向证监会提(tí)交证券期货行政执法当事人(rén)承诺(nuò)申(shēn)请，证(zhèng)监(jiān)会将如何处理？

　　答：2019年(nián)修订的《证券法》新增了证券领域(yù)行政执法当事(shì)人承(chéng)诺(nuò)制度（以下简称当事(shì)人承诺制度(dù)）。当事(shì)人承(chéng)诺(nuò)制度是指国务院(yuàn)证券监(jiān)督管理机(jī)构对(duì)涉(shè)嫌证(zhèng)券(quàn)期货违法(fǎ)的单位或(huò)者个人进行调查期间，被调查(chá)的当事(shì)人(rén)承诺纠正涉嫌(xián)违(wéi)法(fǎ)行为、赔偿(cháng)有(yǒu)关投(tóu)资者损失(shī)、消除损(sǔn)害或者不良(liáng)影响并经国务院(yuàn)证券监督管理(lǐ)机构认可，当事人履行承诺后国务院(yuàn)证券(quàn)监督管(guǎn)理机构终(zhōng)止案(àn)件调查的行政(zhèng)执法方式。相(xiāng)关法律法规明确(què)规定了当事人承诺制度的基(jī)本流程、适用(yòng)范围、监督(dū)制约机制等(děng)。

　　根据《证券(quàn)期货行政执法当事(shì)人承诺制度(dù)实施办(bàn)法》等规定，承诺(nuò)金兼具惩戒和赔偿功能，承(chéng)诺金(jīn)数额的确定(dìng)需要综合考虑(lǜ)当事人因涉(shè)嫌违(wéi)法行为可能获(huò)得的收益或(huò)者避免的损(sǔn)失、当事人涉嫌违法(fǎ)行为依法可能(néng)被处以(yǐ)罚款和(hé)没(méi)收违法所得的金(jīn)额，以(yǐ)及投资者因当事(shì)人涉(shè)嫌违(wéi)法行为所遭受的损失等诸多(duō)因素。承诺金(jīn)数额通常高于罚没款数额，且可用于赔偿投(tóu)资者(zhě)损失，在证券期货(huò)行政执法当事人承(chéng)诺这一程(chéng)序中，既可以实现对申请人的精准打击，也可以有效便捷地(dì)补(bǔ)偿投资者(zhě)的(de)损失(shī)。因此，当事人承(chéng)诺制度可以一(yī)并解(jiě)决案(àn)件相(xiāng)关(guān)的行(xíng)政处理与民事赔偿(cháng)问题，有效提高执法效能，达到(dào)行政追责与民事(shì)追责相统一的效果。

　　对于中信建(jiàn)投(tóu)证(zhèng)券股份有限公司向我(wǒ)会提交当事人承(chéng)诺申请，我(wǒ)会将依据《证券法》《证券期货行政执法(fǎ)当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)制度实施办法》《证券期货(huò)行政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺制(zhì)度实施规(guī)定》等规(guī)定，依法依规决定(dìng)是否受理。

　　4.对(duì)于泽(zé)达易盛、紫晶存储所涉的证券公司、会计师事(shì)务所(suǒ)、律师事务所等(děng)中(zhōng)介机构及其责任人员，下(xià)一(yī)步将如何处理？

　　答：前期，我会贯彻(chè)“零容忍(rěn)”要(yào)求，对泽(zé)达易(yì)盛和紫晶存储所(suǒ)涉(shè)中介机构开展“一案(àn)双(shuāng)查(chá)”。在(zài)泽达易盛案中，东(dōng)兴证(zhèng)券(quàn)股份有限(xiàn)公(gōng)司、天健会计师事务所(suǒ)、北京市康(kāng)达律(lǜ)师事务所等(děng)中介机(jī)构因涉嫌在相关(guān)执业过程中(zhōng)未(wèi)勤勉尽责，近(jìn)日已(yǐ)被我会立案(àn)。在紫晶存(cún)储案中，我会对中信建投证券股份有限(xiàn)公司、容诚(chéng)会计师事务所、致同会计师(shī)事务(wù)所、广(guǎng)东恒(héng)益律师(shī)事务所等中(zhōng)介机构(gòu)启动了(le)相(xiāng)关调(diào)查工作，后续将根(gēn)据(jù)其在相关执业行为(wèi)中的勤勉尽责(zé)情况，结合其(qí)主(zhǔ)动(dòng)先行赔付以(yǐ)及(jí)申请证券期货行政执法当(dāng)事人承(chéng)诺(nuò)等情形，依法进(jìn)行下一步处理。需要指出(chū)的是，我(wǒ)们将关注相关中介机构有关责任人员在上(shàng)述案件(jiàn)中的执业行为，如果(guǒ)发现(xiàn)有关责任(rèn)人(rén)员存在违法违规行为，将(jiāng)依法依规予以严(yán)处。

　　证券公(gōng)司、会计师事务所(suǒ)、律师事务所等中(zhōng)介(jiè)机(jī)构是保(bǎo)障资(zī)本(běn)市(shì)场高质量发展的重要力量(liàng)，中介机构及其从业人(rén)员应当严格遵(zūn)守法律(lǜ)法规(guī)和职(zhí)业道德要求，勤勉尽(jǐn)责、诚实守信、廉洁(jié)自律、公平竞(jìng)争，自觉营造(zào)和维护风清气正的企业文化和(hé)行业文化，珍视行(xíng)业声誉。

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