科创板首批退市公司，正式确认(rèn)！

　　4月21日晚(wǎn)间，*ST紫晶(jīng)和*ST泽达(dá)分别发布公告称，其收到证监会下(xià)发的《行(xíng)政处罚决定(dìng)书》，将被实施(shī)重大违法强制退(tuì)市，

　　圆与直线相切公式，圆的面积公式和周长公式ype="#_x0000_t75">

　　与此同时，上(shàng)交所也对两公(gōng)司下(xià)发拟终止公司(sī)股票上市的(de)事先告(gào)知书，两家公司的股票自(zì)4月(yuè)24日开市起(qǐ)停牌。

　　4月21日晚(wǎn)间，上海(hǎi)金融法院消息显示，其收(shōu)到12名投资者共(gòng)同起诉(sù)泽达易盛、林应等证券虚假陈述责(zé)任纠(jiū)纷的申请，保荐(jiàn)券商东(dōng)兴证券及(jí)两名保代(dài)、天(tiān)健会(huì)计师事务所(suǒ)、康达(dá)律(lǜ)师事务所均在(zài)被起诉名单中。

　　来看详情——

　　欺(qī)诈(zhà)发行+信(xìn)披违(wéi)法违规(guī)

　　*ST紫晶被罚3669万

　　首先来看*ST紫晶方面的问题(tí)：

　　证监会行政处罚决(jué)定(dìng)书显示，紫晶存储存在欺诈发行的问题。紫晶(jīng)存储于2019年(nián)4月3日披露(lù)招股(gǔ)书申报(bào)稿，同年10月获科创板上(shàng)市委审议同(tóng)意(yì)发行上市，2020年(nián)3月(yuè)在科(kē)创板上市。

　　经(jīng)查，紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)《招股(gǔ)说明(míng)书》通过虚构(gòu)销售合(hé)同、伪(wěi)造物(wù)流单据和验收单(dān)据入账、安排资(zī)金回(huí)款、提前确(què)认收入等方式虚增(zēng)营业收入(rù)、利润。其中(zhōng)，2017年-2019年上(shàng)半年分(fēn)别虚(xū)增(zēng)利(lì)润21,62.71万元、3903.63万(wàn)元、2532.66万元，占当年利润总额的(de)35.82％、32.59％、137.33％。

　　同(tóng)时，紫晶存储(chǔ)《招股说(shuō)明书》未按(àn)规定披(pī)露的2016年末、2017年末以及2019年上(shàng)半年末对外担(dān)保余额分别为1,000万元(yuán)、1,000万(wàn)元、7,500.12万元。截(jié)至招股说明(míng)书签署日，未按规定披露对外(wài)担(dān)保余(yú)额合计(jì)13,500.12万元(yuán)。

　　在(zài)上市后(hòu)，紫晶(jīng)存储继续通过前述财务(wù)造(zào)假(jiǎ)方(fāng)式虚增营业(yè)收入、利润。2019年虚增利润14529.07万元(yuán)，占当期报(bào)告记载(zài)的利润总额绝对值的(de)94.55％；2020年虚增利润16902.36万元，占当(dāng)期报告记载的利润(rùn)总额绝对值(zhí)的150.21％。另外，2019年-2020年报中仍存在未按(àn)规(guī)定披露对外担(dān)保的问题。

　　最终，证监会对紫晶(jīng)存储责令改正，给予警告，并(bìng)处以(yǐ)3668.52万元罚款，对实控(kòng)人郑穆、罗铁威分(fēn)别处以2164.26万元、1803.55万(wàn)元罚款。此外，郑(zhèng)穆被采取终(zhōng)身市场禁入措(cuò)施，罗铁威被处10年市场禁(jìn)入措施(shī)，其他(tā)相(xiāng)关负责人也(yě)被处以(yǐ)罚款、5年(nián)市场禁入等。

　　欺诈发(fā)行被罚超8亿(yì)

　　实控人、财(cái)务(wù)总监终身市场禁入

　　泽达(dá)易盛方面，行政处(chù)罚(fá)决定书显(xiǎn)示(shì)，其于2019年6月披露(lù)招股(gǔ)书申报稿，2020年6月(yuè)在科创(chuàng)板(bǎn)上(shàng)市。

　　经查(chá)明，泽达易(yì)盛在(zài)公告的证券发(fā)行文件中隐(yǐn)瞒重要事实、编造(zào)重大虚假(jiǎ)内(nèi)容，2016年(nián)-2019年累计(jì)虚(xū)增营业收(shōu)入34229.63万元，虚增利润18673.53万元，且未如实披露(lù)关(guān)联交易(yì)、股权(quán)代持(chí)情况(kuàng)等。

　　在上市后，泽(zé)达易盛及其全资(zī)子公司浙江金(jīn)淳、杭州畅(chàng)鸿签订(dìng)虚假合(hé)同、开展虚假业务(wù)，2020年虚增利润(rùn)8246.92万元(yuán)，占当期报告(gào)记载的利(lì)润总额的88.97％；2021年虚增利(lì)润2665.78万元，占当(dāng)期(qī)报告记载的利润总额(é)的56.23％。此外，泽(zé)达易盛还(hái)存在虚增在建(jiàn)工程等问题。

　　值得关注(zhù)的是(shì)，对于欺诈发行部分(fēn)，证监会对泽达易盛处以(yǐ)非法(fǎ)所(suǒ)募集资金金额20％的处罚，罚款金额高达8.1亿元；紫晶存储(chǔ)则(zé)被罚款非法募集资金的3％，罚款金(jīn)额3068.52万元。

　　合并其他违法事实计算(suàn)，证监(jiān)会(huì)最(zuì)终对泽达易盛处以8.6亿元罚款，对实控人、时任董事长、总经理林(lín)应处以3800万元罚款，时任(rèn)董(dǒng)事、副总经理、财务总监(jiān)、董事(shì)会秘(mì)书应岚(lán)被罚1300万元，二人均被采取终身市(shì)场禁入。

　　颇为诡异的是(shì)，在4月21日(rì)市场全(quán)面大跌的(de)行情(qíng)下，两家(jiā)公司均有(yǒu)不(bù)同幅度的上涨(zhǎng)。*ST泽(zé)达股价大(dà)涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截至(zhì)2022年9月30日，*ST泽(zé)达A股股东(dōng)总户数为(wèi)6538户，户均持股市值14.62万元(yuán)；*ST紫(zǐ)晶A股股东总户数为12352户(hù)，户均持(chí)股市(shì)值(zhí)10.36万元。

　　*ST泽达已被提(tí)起诉讼

　　中(zhōng)介机构一同(tóng)被诉

　　行政(zhèng)处罚“靴子(zi)落地”，两家(jiā)公(gōng)司(sī)也进入到停牌及被终止上市(shì)的阶段。

　　4月(yuè)21日盘后，*ST泽(zé)达、*ST紫(zǐ)晶双双(shuāng)发布公(gōng)告称，公司触及《上海证券交易所科创板股(gǔ)票(piào)上市规则》第12.2.2条第（一）项规定的重(zhòng)大违法行为，将被(bèi)实施(shī)重大违法强(qiáng)制退市。公(gōng)司股票自2023年(nián)4月24日（星(xīng)期一）开市起停牌(pái)。

　　4月21日(rì)，两家(jiā)公司均(jūn)收(shōu)到上交所(suǒ)下发(fā)的拟终止公司股票上市的事先(xiān)告知书。在收到终止(zhǐ)上(shàng)市告知书(shū)后(hòu)，两(liǎng)家公司(sī)可以根据规定申请(qǐng)听证，提出(chū)陈(chén)述和申(shēn)辩。交易所(suǒ)由(yóu)上市委员会就(jiù)是否终(zhōng)止公(gōng)司(sī)股票上市事宜进行审议，并根据上市委员会的审(shěn)核意(yì)见作(zuò)出是否终止公司股票上市(shì)的(de)决定。

　　根据(jù)相关规定，若股票被终(zhōng)止上市(shì)，自交易所(suǒ)公告对股票(piào)作出终止(zhǐ)上市的决(jué)定之日后(hòu)5 个交(jiāo)易日届满的(de)下一交易日(rì)起，相(xiāng)关公司(sī)股(gǔ)票复牌并进入退市(shì)整理期，并在股票简称前冠(guān)以(yǐ)“退(tuì)市(shì)”标识，退(tuì)市整理期(qī)的交易期限为(wèi)15 个交易日(rì)。交(jiāo)易所将(jiāng)在退市整理期届满后5个(gè)交易(yì)日内对股(gǔ)票予以摘(zhāi)牌(pái)，股票最终终止上市。

　　另外，4月21日(rì)晚间，上海金融(róng)法院官微发布消息显示，其(qí)已于当日收到12名投资者共(gòng)同起诉泽达易盛等(děng)证券虚假陈述责任纠纷的申请。起诉投资者同时申请适用普通代表人(rén)诉(sù)讼程序审(shěn)理案件。上海(hǎi)金融法院称，其将依法审查，及时公(gōng)布进展(zhǎn)情(qíng)况。

　　值得关注(zhù)的是(shì)，在投资者提起的(de)诉(sù)讼中，被告除了泽(zé)达易盛(shèng)及实控(kòng)人、董(dǒng)监(jiān)高等，中介机构东兴(xīng)证券及(jí)两名保代（胡晓莉、陶(táo)晨(chén)亮）、天健会计师事(shì)务所、康达(dá)律师(shī)事务所也均在被起诉之列。

　　3月31日晚(wǎn)间，东兴证券曾发布公告称，因(yīn)在(zài)执行泽(zé)达易盛首次(cì)公开发(fā)行股(gǔ)票并在科(kē)创板上市(shì)项目中(zhōng)，涉嫌保荐、承销(xiāo)及持(chí)续督导(dǎo)等(děng)业务未(wèi)勤(qín)勉(miǎn)尽责，证监会(huì)决定对其公(gōng)司立案。

　　4月21日，中证(zhèng)中小投资者(zhě)服务(wù)中心公告称，关注到上海(hǎi)金融(róng)法院收(shōu)到12名投资者(zhě)共同(tóng)起诉泽(zé)达易盛等证券虚假陈述责(zé)任纠(jiū)纷的申请(qǐng)，起诉投(tóu)资(zī)者同时(shí)申请适(shì)用普通代(dài)表人诉讼程序(xù)审理案(àn)件。泽达易(yì)盛是(shì)科创板首批被中国证监会立案调查公司，根据(jù)《行(xíng)政(zhèng)处(chù)罚决定书》，公司(sī)构成欺(qī)诈发行。

　　投服中心将密(mì)切关注诉(sù)讼进展(zhǎn)，如上海(hǎi)金融法院(yuàn)后(hòu)续受理并裁定适用普通代表人(rén)诉讼，发布普通代表(biǎo)人诉讼(sòng)权(quán)利登记(jì)公告，拟(nǐ)相关法律法(fǎ)规公开征集并接(jiē)受50名以上（含50名）投资(zī)者特(tè)别(bié)授权，申请参加普通代表人诉讼并申请转(zhuǎn)换特(tè)别代表人诉(sù)讼。

未经允许不得转载：珠海业勤税务师事务所有限公司 圆与直线相切公式，圆的面积公式和周长公式