科创(chuàng)板首批退市(shì)公司，正(zhèng)式确(què)认(rèn)！

　　4月(yuè)21日(rì)晚(wǎn)间(jiān)，*ST紫(zǐ)晶和*ST泽达分(fēn)别发布公(gōng)告称，其收(shōu)到(dào)证监会下发的《行(xíng)政处罚决定(dìng)书》，将被实施重大违(wéi)法强制退市，

　　与(yǔ)此同时，上(shàng)交所(suǒ)也对两公司下发拟终止公(gōng)司(sī)股票上市(shì)的事先告知书，两家公司的股(gǔ)票自4月24日开市起(qǐ)停(tíng)牌。

　　4月(yuè)21日晚间，上海(hǎi)金融法(fǎ)院消息显示，其(qí)收到(dào)12名(míng)投资者共同起诉泽(zé)达易盛、林(lín)应(yīng)等证券虚假陈述责任纠纷的申请，保荐券商东兴(xīng)证(zhèng)券(quàn)及两名保代、天健会(huì)计师事务所、康达律师(shī)事务所均(jūn)在(zài)被起(qǐ)诉名单中。

　　来看详情——

　　欺诈发行+信(xìn)披(pī)违(wéi)法违规

　　*ST紫晶被罚3669万(wàn)

　　首先(xiān)来(lái)看*ST紫晶方面的问题：

　　证监会(huì)行政(zhèng)处罚决定书显示，紫晶存(cún)储(chǔ)存在欺(qī)诈发行的问题。紫(zǐ)晶存储于2019年4月3日(rì)披露招股书申报稿，同年10月获科创板上(shàng)市委审议同意发行上市，2020年3月在科创板(bǎn)上市。

　　经(jīng)查，紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储《招股(gǔ)说明书》通过虚(xū)构(gòu)销售合同、伪造物流单据和验收单据(jù)入账、安排资(zī)金回款、提前确认(rèn)收入(rù)等方式虚(xū)增营(yíng)业(yè)收入、利润(rùn)。其中，2017年-2019年上半年分(fēn)别虚增利(lì)润21,62.71万元(yuán)、3903.63万元(yuán)、2532.66万元，占(zhàn)当年利润(rùn)总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招股说明(míng)书》未(wèi)按(àn)规定披露的2016年(nián)末(mò)、2017年(nián)末以(yǐ)及(jí)2019年(nián)上(shàng)半(bàn)年(nián)末对外担保余(yú)额分别为(wèi)1,000万元、1,000万元、7,500.12万元。截至招股说明书签署日，未(wèi)按规定披露对外(wài)担保余(yú)额合计13,500.12万元。

　　在上市后，紫晶存储继(jì)续通过前述财务造假方(fāng)式虚增营业收入、利润。2019年虚增利润(rùn)14529.07万元，占当期报(bào)告记载(zài)的利润总额绝对值的94.55％；2020年虚增利润16902.36万元，占当(dāng)期(qī)报告(gào)记载(zài)的利润总额(é)绝对值的150.21％。另外，2019年-2020年报中仍(réng)存在未按规定披露对外担保的问题。

　　最终，证(zhèng)监会对(duì)紫晶(jīng)存储责令(lìng)改正，给予警(jǐng)告(gào)，并处以3668.52万元罚款，对(duì)实控人郑穆(mù)、罗(luó)铁堪用是什么意思拼音，堪是什么意思解释威分(fēn)别处以2164.26万元(yuán)、1803.55万元罚款。此外，郑穆被(bèi)采取终身市场禁入措施，罗(luó)铁威(wēi)被(bèi)处10年(nián)市场(chǎng)禁(jìn)入措施，其他相关负责人也被处(chù)以罚款、5年市场禁入等。

　　欺诈(zhà)发行被罚超(chāo)8亿

　　实控人、财务总监终身市(shì)场(chǎng)禁入

　　泽(zé)达(dá)易盛方(fāng)面(miàn)，行(xíng)政处罚决定书显(xiǎn)示(shì)，其于2019年6月披露招股书申报稿(gǎo)，2020年(nián)6月在科创板上市。

　　经查明，泽(zé)达易盛在(zài)公告的证(zhèng)券发行(xíng)文(wén)件中隐瞒重(zhòng)要事(shì)实、编造重大虚假内容，2016年-2019年累计虚增(zēng)营业收(shōu)入(rù)34229.63万元，虚增利(lì)润18673.53万元，且未如(rú)实披露关联交(jiāo)易、股(gǔ)权(quán)代持(chí)情况(kuàng)等。

　　在(zài)上市(shì)后，泽达(dá)易盛及其全资子公司(sī)浙江金(jīn)淳(chún)、杭州畅鸿签订虚假合同(tóng)、开展虚假业务(wù)，2020年虚增利润(rùn)8246.92万元(yuán)，占当期报告记载(zài)的利(lì)润总额的88.97％；2021年(nián)虚增利(lì)润2665.78万元(yuán)，占当期报告记载(zài)的(de)利润总(zǒng)额(é)的56.23％。此外，泽达易盛还(hái)存在虚增在建工程等问(wèn)题。

　　值得(dé)关(guān)注的是，对于欺诈(zhà)发行部分，证监会对泽达易盛处以非法所募集资金(jīn)金(jīn)额20％的处罚，罚款(kuǎn)金(jīn)额高达8.1亿元；紫晶存储则被罚(fá)款(kuǎn)非(fēi)法募(mù)集(jí)资(zī)金的3％，罚款金(jīn)额3068.52万元(yuán)。

　　合(hé)并其他(tā)违法事实计算，证(zhèng)监会最终对(duì)泽达易盛处以8.6亿元罚款，对实控(kòng)人、时(shí)任董事长(zhǎng)、总经(jīng)理林应处以3800万元罚款，时(shí)任(rèn)董事、副总经理(lǐ)、财务总监、董事(shì)会秘(mì)书应(yīng)岚被罚1300万元，二人均被采取终身市场禁入。

　　颇为诡异的是，在4月21日(rì)市(shì)场全面大(dà)跌的行情下，两家公司(sī)均(jūn)有不同幅度(dù)的上涨。*ST泽堪用是什么意思拼音，堪是什么意思解释(zé)达股价大涨(zhǎng)6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截(jié)至2022年(nián)9月30日，*ST泽达A股股东总户数为6538户，户均持股(gǔ)市值14.62万元；*ST紫(zǐ)晶A股股东总(zǒng)户数为12352户(hù)，户均持股市值10.36万元。

　　*ST泽达已(yǐ)被提起(qǐ)诉讼

　　中介机构一同被(bèi)诉

　　行政处(chù)罚“靴子落地”，两家公司也进入到停牌(pái)及(jí)被(bèi)终止上市(shì)的阶段。

　　4月21日盘后，*ST泽达(dá)、*ST紫(zǐ)晶双(shuāng)双发(fā)布公告称(chēng)，公司(sī)触及《上海(hǎi)证券交易所科创板股票(piào)上市规则》第12.2.2条第(dì)（一(yī)）项规(guī)定的重大违法行为，将被(bèi)实施(shī)重大违(wéi)法强制退市。公司股票自2023年4月24日（星期一(yī)）开(kāi)市起(qǐ)停牌。

　　4月21日，两家公司均收到上交所下发(fā)的拟(nǐ)终止公司股票上市的事先告知书。在收到终止(zhǐ)上(shàng)市(shì)告知书后，两(liǎng)家公司可以根据规(guī)定(dìng)申请(qǐng)听证，提出陈述和申辩(biàn)。交易(yì)所(suǒ)由上市(shì)委员会就(jiù)是否终止(zhǐ)公司股票上市事宜进行(xíng)审议，并根据上(shàng)市委员会的审核意见作出(chū)是否终止公司(sī)股票(piào)上市(shì)的决定(dìng)。

　　根据相关规定，若(ruò)股票(piào)被(bèi)终止上市，自交易所(suǒ)公(gōng)告对股票作出终止上(shàng)市的决定之日后5 个交易日届(jiè)满的下(xià)一交易日(rì)起，相关公司股票复牌并进入退市整(zhěng)理期，并在股票简称前冠以“退市”标识，退市整(zhěng)理期(qī)的交易(yì)期限为15 个(gè)交易日。交(jiāo)易所将在(zài)退市整理期(qī)届满后5个交易日内对股票予以(yǐ)摘牌，股票最终终止上市(shì)。

　　另外，4月21日晚(wǎn)间，上海(hǎi)金融(róng)法院官(guān)微发布(bù)消息显示(shì)，其(qí)已(yǐ)于当日收到12名投资(zī)者共同(tóng)起诉泽达易盛等(děng)证券虚假陈述责任纠纷的申请。起诉(sù)投资者同时申(shēn)请(qǐng)适用(yòng)普通代(dài)表人(rén)诉(sù)讼程序审理案件。上海金融(róng)法院称，其将依法审(shěn)查，及时(shí)公布进展情(qíng)况。

　　值得关注的是，在(zài)投(tóu)资者提起的诉讼中(zhōng)，被告除了泽达易盛(shèng)及实(shí)控人、董监高等，中介机(jī)构东兴(xīng)证券及两名保(bǎo)代（胡晓莉、陶晨亮）、天健会计师事务(wù)所(suǒ)、康达(dá)律师事务所也(yě)均(jūn)在被起诉之(zhī)列。

　　3月31日(rì)晚间(jiān)，东兴证券曾发(fā)布公告(gào)称，因在执行泽(zé)达(dá)易盛首(shǒu)次公开发(fā)行股票并在科创板上市项目中(zhōng)，涉嫌保荐、承(chéng)销及持续督导(dǎo)等业务(wù)未勤勉尽(jǐn)责，证监会决定对其公司(sī)立(lì)案。

　　4月21日，中证中小投资者(zhě)服务中心(xīn)公告称(chēng)，关注到上海金融法院收(shōu)到12名投资者共同起诉泽达易盛等(děng)证券虚假陈述责任纠纷的申(shēn)请，起诉投(tóu)资者(zhě)同(tóng)时申请适用普通代表人(rén)诉讼程(chéng)序(xù)审理案件。泽达易(yì)盛是科(kē)创(chuàng)板首批被中国证监会立(lì)案调查公司，根(gēn)据《行政处罚决(jué)定书》，公(gōng)司构成欺诈(zhà)发行(xíng)。

　　投服(fú)中心将密(mì)切关注诉(sù)讼进(jìn)展，如(rú)上海(hǎi)金融法院(yuàn)后续受理并(bìng)裁定适用普通代表(biǎo)人诉(sù)讼，发布(bù)普通代表人诉讼(sòng)权利登(dēng)记(jì)公告，拟相关法(fǎ)律法(fǎ)规公(gōng)开(kāi)征(zhēng)集并接(jiē)受50名(míng)以上（含(hán)50名）投资者特(tè)别授权，申请(qǐng)参加普通(tōng)代表人诉(sù)讼并(bìng)申请转换特(tè)别代表人诉讼。

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