科(kē)创板首批退市公司，正(zhèng)式确认！

　　4月21日(rì)晚间，*ST紫(zǐ)晶和(hé)*ST泽达分(fēn)别发布公告称，其收(shōu)到证监会下发的《行政处罚决定书》，将被实施(shī)重大违法强制退市，

　　与此(cǐ)同时，上交所也对两公司下发拟终止公司股票上市(shì)的事先(xiān)告知书，两家公司的股票自4月24日开市起停(tíng)牌。

　　4月21日晚间(jiān)，上海金融法(fǎ)院消息显(xiǎn)示，其收到12名投资者共同起(qǐ)诉泽达(dá)易盛、林应(yīng)等证券虚(xū)假陈述责(zé)任纠纷的(de)申请，保(bǎo)荐券商东(dōng)兴(xīng)证券及两名保(bǎo)代、天健会计(jì)师事务所(suǒ)、康达律师事务所均在被起诉(sù)名(míng)单中(zhōng)。

　　来看详情——

　　欺诈发行+信披(pī)违法违规

　　*ST紫(zǐ)晶被罚(fá)3669万(wàn)

　　首先(xiān)来(lái)看(kàn)*ST紫晶方面的问题：

　　证监(jiān)会行政处(chù)罚决定书(shū)显示，紫晶存储存在欺诈发行的问题。紫晶存储于2019年4月(yuè)3日披露招(zhāo)股书申报稿，同年10月获科创板(bǎn)上市委审议(yì)同意发行(xíng)上市，2020年3月(yuè)在科创板(bǎn)上(shàng)市(shì)。

　　经查，紫晶存储《招(zhāo)股说明书》通过(guò)虚构(gòu)销(xiāo)售合同、伪造物(wù)流单据和验收单据入(rù)账、安排资金(jīn)回款、提前确(què)认(rèn)收入等(děng)方式虚增营(yíng)业收入、利(lì)润。其中，2017年-2019年上半年(nián)分别虚增利润21,62.71万元、3903.63万元(yuán)、2532.66万元，占当(dāng)年利润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招股说(shuō)明书》未按规定披露的2016年末(mò)、2017年末以及(jí)2019年上半年末对外担保余额分别为1,000万元、1,000万(wàn)元、7,500.12万元。截至招股(gǔ)说明书签署日，未(wèi)按规定披(pī)露对(duì)外(wài)担保(bǎo)余额合计13,500.12万元。

　　在上市后，紫晶存储(chǔ)继续(xù)通过前(qián)述财务造(zào)假(jiǎ)方式虚增(zēng)营业收入、利(lì)润。2019年虚增利润14529.07万元，占当期报告记载(zài)的利润总额(é)绝对值的94.55％；2020年虚增利润16902.36万元，占当期报告(gào)记载的(de)利润总额绝对(duì)值(zhí)的150.21％。另外(wài)，2019年-2020年报中仍(réng)存在未按规(guī)定(dìng)披露(lù)对外担保(bǎo)的问题(tí)。

　　最终(zhōng)，证监(jiān)会对紫晶(jīng)存储责令改正，给予警告，并处以3668.52万元(yuán)罚(fá)款(kuǎn)，对实(shí)控人郑穆、罗(luó)铁(tiě)威分别处(chù)以2164.26万元(yuán)、1803.55万元罚款。此外(wài)，郑穆(mù)被采取终身市场禁入措施，罗铁威被处(chù)10年市场禁入(rù)措施，其(qí)他相关负责(zé)人(rén)也被处以罚款(kuǎn)、5年市场禁入等。

　　欺诈发行被罚(fá)超8亿

　　实控(kòng)人、财务总监终身(shēn)市场禁入

　　泽达易盛方(fāng)面，行政处罚决定书显示(shì)，其于2019年6月(yuè)披露(lù)招(zhāo)股(gǔ)书申报稿，2020年6月(yuè)在科创(chuàng)板上市。

　　经(jīng)查(chá)明，泽达易盛在公告的证券发行(xíng)文件中隐(yǐn)瞒重要事实、编造重(zhòng)大虚假内(nèi)容，2016年-2019年累计虚增(zēng)营业收入34229.63万元(yuán)，虚增(zēng)利润18673.53万元(yuán)，且未如实披露(lù)关联交易、股权代持情况等。

　　在(zài)上市后，泽达易盛及(jí)其全资子公司浙江金淳、杭(háng)州畅鸿签订虚假(jiǎ)合(hé)同、开展虚假(jiǎ)业务，2020年虚增利润8246.92万元，占当期报告(gào)记载的利润总额的88.97％；2021年虚(xū)增(zēng)利(lì)润2665.78万元，占当期报告记载的利润总额的56.23％。此外，泽(zé)达(dá)易(yì)盛还存在虚增(zēng)在建工程等(děng)问题。

　　值得关注的是，对于欺诈发行部分，证监会对(duì)泽达易盛(shèng)处以非法(fǎ)所募(mù)集资金金额(é)20％的(de)处罚，罚款金(jīn)额高达8.1亿元；紫晶存(cún)储则被罚(fá)款非法(fǎ)募集资金(jīn)的3％，罚(fá)款金额(é)3068.52万元。

　　合并其他违法事实计(jì)算，证监会最终对泽达(dá)易(yì)盛(shèng)处以8.6亿元罚款，对实控人、时任董事长、总经理(lǐ)林应(yīng)处以(yǐ)3800万元罚(fá)款，时任董事、副总(zǒng)经理(lǐ)、财务总监、董(dǒng)事会秘书应岚(lán)被罚(fá)1300万元，二人(rén)均被采取终身(shēn)市场禁入。

　　颇为诡异的是，在(zài)4月21日市场全面(miàn)大跌的(de)行情下，两家公司(sī)均(jūn)有(yǒu)不同(tóng)幅度(dù)的上涨。*ST泽达股价大涨6.98％，报收(shōu)4.14元/股(gǔ)；*ST紫晶大涨3.42％，报收2.42元(yuán)/股。

　　截至2022年9月(yuè)30日，*ST泽达A股股东总(zǒng)户数为(wèi)6538户，户均持(chí)股市值(zhí)铅笔芯真的含铅且有毒吗 铅笔芯导电吗14.62万元；*ST紫晶A股股东总户数(shù)为(wèi)12352户(hù)，户均持股市值(zhí)10.36万元。

　　*ST泽达已被提起(qǐ)诉讼

　　中(zhōng)介机构一同被(bèi)诉

　　行政处罚“靴子(zi)落地”，两家公司(sī)也进入到停牌及(jí)被终止上市的阶段。

　　4月21日(rì)盘后，*ST泽达、*ST紫晶双双发布公告称(chēng)，公司触及(jí)《上海(hǎi)证券交易所(suǒ)科创(chuàng)板(bǎn)股票(piào)上市规则》第12.2.2条第（一）项(xiàng)规定(dìng)的重大违法行(xíng)为，将被实施(shī)重大违法(fǎ)强制(zhì)退市。公司股票自2023年(nián)4月24日（星期(qī)一）开市起(qǐ)停牌。

　　4月(yuè)21日，两(liǎng)家公司均收到上(shàng)交所下(xià)发的拟(nǐ)终止公司股票上市的事先告知书。在收到(dào)终止上市告(gào)知书后，两家公(gōng)司可(kě)以根据(jù)规定申请听证，提出陈(chén)述和申辩。交易所(suǒ)由(yóu)上市委员会就是否终止公司股(gǔ)票(piào)上市事宜进行审议(yì)，并(bìng)根据上市(shì)委员会的审核意(yì)见作(zuò)出是否终(zhōng)止公司股票上(shàng)市的决定。

　　根(gēn)据相关(guān)规定，若股票被终止上(shàng)市，自交易所公告对股(gǔ)票作(zuò)出终止上市(shì)的决定之(zhī)日后(hòu)5 个交易(yì)日(rì)届满的下(xià)一交(jiāo)易日(rì)起，相(xiāng)关公司股票复牌并进(jìn)入退市整理期，并(bìng)在股票简称(chēng)前冠(guān)以“退(tuì)市(shì)”标识(shí)，退市整理期的交(jiāo)易期限为15 个交易日。交易所(suǒ)将(jiāng)在退(tuì)市整理期届满后5个交(jiāo)易日内对股票予以摘牌(pái)，股票最终(zhōng)终止(zhǐ)上市(shì)。

　　另外，4月21日晚间，上海金融(róng)法院官微发布消(xiāo)息显示，其(qí)已于当日(rì)收到(dào)12名投资者共同起诉泽达易盛等证券虚(xū)假(jiǎ)陈述(shù)责任纠纷的(de)申(shēn)请。起(qǐ)诉投资者同(tóng)时申请适用普通代表人诉(sù)讼程序审理案件。上(shàng)海(hǎi)金融(róng)法院称，其将依法审铅笔芯真的含铅且有毒吗 铅笔芯导电吗查(chá)，及时公布进展情况。

　　值得关注(zhù)的是(shì)，在投(tóu)资者提(tí)起的(de)诉(sù)讼(sòng)中(zhōng)，被(bèi)告除(chú)了泽达(dá)易盛及实控人、董监(jiān)高等，中介机构东兴证券(quàn)及两(liǎng)名保代（胡晓莉、陶晨亮）、天(tiān)健会计(jì)师事务所、康达律师事务所也均(jūn)在被起诉之列。

　　3月(yuè)31日晚间，东兴证(zhèng)券曾发布公告称(chēng)，因在执行泽达易盛首次公开(kāi)发行股票并(bìng)在科创板上市项目中(zhōng)，涉(shè)嫌保(bǎo)荐、承销及(jí)持续督导等业务未勤勉尽(jǐn)责，证监会(huì)决定对其(qí)公(gōng)司立案。

　　4月(yuè)21日，中证(zhèng)中小投资者服务(wù)中(zhōng)心公告称，关注到上海金融法院收到(dào)12名投(tóu)资者共同起诉泽达易盛(shèng)等证券(quàn)虚(xū)假陈(chén)述责任(rèn)纠纷的申(shēn)请，起(qǐ)诉投资者同时申请适用普通代(dài)表人诉讼程序审理案(àn)件。泽(zé)达易盛是科(kē)创板(bǎn)首(shǒu)批被中国证监会立案调(diào)查(chá)公(gōng)司，根据《行政(zhèng)处罚决定书》，公(gōng)司构成欺诈发行。

　　投服(fú)中心将密切关(guān)注诉讼进展，如上(shàng)海金融法(fǎ)院后续受(shòu)理并(bìng)裁定适用(yòng)普(pǔ)通(tōng)代表人诉讼(sòng)，发布普(pǔ)通(tōng)代表人(rén)诉讼(sòng)权利(lì)登记公告，拟相关法律法规公开(kāi)征集(jí)并接受50名以上（含50名）投资者(zhě)特别(bié)授权，申请(qǐng)参(cān)加普通(tōng)代(dài)表人诉讼并(bìng)申请转(zhuǎn)换(huàn)特(tè)别(bié)代表人诉讼。

未经允许不得转载：珠海业勤税务师事务所有限公司 铅笔芯真的含铅且有毒吗 铅笔芯导电吗