科创板(bǎn)首批退市公司，正式确认！

　　4月21日晚间，*ST紫(zǐ)晶和*ST泽达(dá)分别发布公告(gào)称，其(qí)收到证(zhèng)监会下发(fā)的《行(xíng)政处(chù)罚决定书》，将(jiāng)被(bèi)实施重大(dà)违法强制退市，

　　与此同时，上(shàng)交所(suǒ)也对两(liǎng)公司下发(fā)拟终(zhōng)止公司股票(piào)上市的事先告知书，两(liǎng)家(jiā)公司的(de)股票自4月(yuè)24日开市起停(tíng)牌。

　　4月21日晚(wǎn)间(jiān)，上海(hǎi)金融法院消息显示，其收到12名投资(zī)者共同(tóng)起(qǐ)诉泽达易盛(shèng)、林应等证券虚假陈述责任纠(jiū)纷的申请，保(bǎo)荐券商东兴(xīng)证券及两名保代(dài)、天健会(huì)计师事(shì)务(wù)所、康达律师事(shì)务所(suǒ)均(jūn)在被起诉名(míng)单中(zhōng)。

　　来看详情——

　　欺(qī)诈发行+信披(pī)违法(fǎ)违(wéi)规

　　*ST紫(zǐ)晶被罚3669万

　　首先来看*ST紫晶方面的(de)问题：

　　证监会(huì)行政(zhèng)处(chù)罚决定书显(xiǎn)示(shì)，紫晶(jīng)存储存在欺诈发行的问题。紫晶(jīng)存储于2019年4月3日披(pī)露(lù)招股书申报稿，同年10月获科创板(bǎn)上市委(wěi)审议(yì)同意(yì)发行上市，2020年(nián)3月在科创板上市。

　　经(jīng)查，紫晶存储《招股(gǔ)说(shuō)明书(shū)》通过(guò)虚(xū)构销售合同、伪造物流(liú)单据和验收(shōu)单(dān)据入账、安排(pái)资金回(huí)款、提(tí)前确认收入(rù)等方式虚增(zēng)营业收入、利润。其中，2017年-2019年上半年(nián)分别虚增利润21,62.71万(wàn)元、3903.63万(wàn)元、2532.66万元，占当年利润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同(tóng)时，紫晶存(cún)储《招股说明书》未按规定披露(lù)的2016年末、2017年末以及2019年上半(bàn)年末对外担保余额分别为1,000万元、1,000万元(yuán)、7,500.12万元。截(jié)至招股说明(míng)书(shū)签(qiān)署日，未按规(guī)定披露对外担保余(yú)额(é)合计(jì)13,500.12万元(yuán)。

　　在上市后，紫晶存储继续通过(guò)前述财务(wù)造假方式虚增营业收入(rù)、利(lì)润。2019年虚增(zēng)利润14529.07万元(yuán)，占(zhàn)当期报告记载的利(lì)润(rùn)总额绝对值的(de)94.55％；2020年虚增利润(rùn)16902.36万元，占当期报告记(jì)载的利润总额绝对值的150.21％。另外(wài)，2019年-2020年报中仍(réng)存在未按规定披露(lù)对外(wài)担(dān)保的问题。

　　最终，证监会对紫晶存储(chǔ)责令改正，给予(yǔ)警告，并处以(yǐ)3668.52万元罚款(kuǎn)，对(duì)实控人郑穆、罗铁(tiě)威分别处以2164.26万元、1803.55万元(yuán)罚(fá)款。此外，郑穆(mù)被采(cǎi)取终身市场禁入措施，罗铁威被处10年市场禁入措施，其(qí)他相关(guān)负责人也被处以罚款、5年市(shì)场禁入等。

　　欺诈发行被罚超(chāo)8亿

　　实控人、财务总(zǒng)监终(zhōng)身市场禁入

　　泽达(dá)易盛方面，行政(zhèng)处罚决定书显示，其于2019年(nián)6月披露招股书(shū)申报稿，2020年6月在科创(chuàng)板上市。

　　经(jīng)查明(míng)，泽(zé)达易盛在公(gōng)告的(de)证券发(fā)行文(wén)件中(zhōng)隐(yǐn)瞒重要事实、编造重大虚(xū)假内(nèi)容，2016年-2019年(nián)累计(jì)虚增营(yíng)业收入34229.63万元，虚(xū)增利润18673.53万元(yuán)，且未如(rú)实披露(lù)关联(lián)交(jiāo)易、股权代持情(qíng)况等。

　　在上(shàng)市后，泽达易盛及其全资子公司浙江金淳、杭州畅鸿签订(dìng)虚假合同、开展虚假业务，2020年虚增利润8246.92万(wàn)元，占(zhàn)当(dāng)期报告记载的利润总额的88.97％；2021年虚增利润2665.78万元，占当(dāng)期报告记(jì)载(zài)的(de)利润总额的56.23％。此外(wài)，泽达(dá)易盛还存在(zài)虚(xū)增(zēng)在建工程等问题。

　　值得关注(zhù)的是(shì)，对于欺诈发行部(bù)分，证(zhèng)监会对(duì)泽达易盛处以(yǐ)非法所募集资金金额20％的处罚，罚款金额(é)高达(dá)8.1亿元；紫(zǐ)晶存储则被(bèi)罚款非法(fǎ)募集资金的3％，罚(fá)款金额3068.52万元。

　　合并(bìng)其他违法事实计算，证(zhèng)监会(huì)最终(zhōng)对泽达易盛(shèng)处以8.6亿元罚款，对实控人、时(shí)任董事(shì)长、总(zǒng)经理林应处(chù)以3800万元罚款，时任董(dǒng)事、副(fù)总经理、财务(wù)总监、董事会秘书应(yīng)岚(lán)被罚1300万元，二人均(jūn)被(bèi)采取终(zhōng)身市场禁入(rù)。

　　颇为诡异的是，在(zài)4月21日市场全面大(dà)跌的行情(qíng)下(xià)，两家公(gōng)司均有不(bù)同幅度(dù)的上涨。*ST泽(zé)达股价大涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报收2.42元(yuán)/股(gǔ)。

　　截至2022年9月30日，*ST泽达(dá)A股股东总户数(shù)为6538户，户(hù)均持股市值14.62万元；*ST紫晶A股股东总(zǒng)户(hù)数(shù)为(wèi)12352户，户(hù)均持股市值10.36万(wàn)元。

　　*ST泽达已被提起诉讼

　　中介机构一同被诉

　　行(xíng)政处(chù)罚(fá)“靴子(zi)落地”，两家公司也(yě)进入到停牌及被终止(zhǐ)上市的阶段。

　　4月21日(rì)盘后(hòu)，*ST泽达、*ST紫晶双双发布公告(gào)称，公司触及《上海证券(quàn)交易(yì)所(suǒ)科创板股票上市规则》第12.2.2条(tiáo)第（一）项规(guī)定的重大违法行为(wèi)，将被实施重大(dà)违法强制退市(shì)。公(gōng)司股怀瑾握瑜,嘉言懿行，嘉言懿行 怀瑾握瑜含义票(piào)自2023年(nián)4月24日(rì)（星期一）开市起停牌。

　　4月21日，两家公(gōng)司均收到(dào)上交所下(xià)发的拟终止公(gōng)司(sī)股票(piào)上市的(de)事先告知(zhī)书。在收到终止上市告知书后，两家公(gōng)司可(kě)以(yǐ)根据规定申(shēn)请听证，提(tí)出陈述和(hé)申(shē怀瑾握瑜,嘉言懿行，嘉言懿行 怀瑾握瑜含义n)辩。交易所由(yóu)上市委(wěi)员会就(jiù)是否终止公司股票(piào)上(shàng)市事宜(yí)进行(xíng)审议，并(bìng)根(gēn)据上(shàng)市委员会的审(shěn)核意见作出(chū)是否终止公(gōng)司股(gǔ)票上市的决定。

　　根据相关规定，若股票被终(zhōng)止(zhǐ)上市，自交易所公告对股票作出终止上市的决定(dìng)之日后5 个交易日届满(mǎn)的下一(yī)交易日(rì)起(qǐ)，相关公司股票(piào)复(fù)牌并(bìng)进入退市整(zhěng)理期(qī)，并在股票简(jiǎn)称前冠以“退市”标(biāo)识，退市整理期的(de)交易(yì)期(qī)限为15 个交易日。交(jiāo)易(yì)所将在退市整(zhěng)理期(qī)届满后5个交易日内对股票予以摘牌(pái)，股票最终终止上市(shì)。

　　另外，4月(yuè)21日晚(wǎn)间，上海金融法院官(guān)微发布(bù)消息显(xiǎn)示，其已于当日收到12名投资者(zhě)共(gòng)同起(qǐ)诉泽达易盛等证(zhèng)券虚假陈(chén)述责任纠(jiū)纷的申请。起诉投(tóu)资者同时申(shēn)请适用普通(tōng)代表(biǎo)人(rén)诉讼程序审理案件。上海(hǎi)金(jīn)融(róng)法院(yuàn)称，其将依(yī)法审查，及时公布(bù)进展情况。

　　值得关注的是(shì)，在投资者提起的诉讼中(zhōng)，被告除了泽达易盛及(jí)实(shí)控人、董监高(gāo)等，中介机构东兴(xīng)证券及(jí)两(liǎng)名保代(dài)（胡晓莉、陶晨亮）、天(tiān)健(jiàn)会计师事务(wù)所、康达律(lǜ)师事(shì)务所也均在被起诉之(zhī)列。

　　3月31日晚(wǎn)间(jiān)，东兴证券曾发布公(gōng)告称，因(yīn)在执行(xíng)泽(zé)达易盛首(shǒu)次公(gōng)开发行股票并在科创板(bǎn)上(shàng)市项目(mù)中，涉嫌保荐、承销及持续督导等业务未勤勉尽责，证监会决(jué)定对(duì)其(qí)公司立案。

　　4月21日，中证中小投(tóu)资者服务中心公(gōng)告称，关注到上海金(jīn)融法院收(shōu)到12名(míng)投资者(zhě)共同起(qǐ)诉(sù)泽(zé)达易(yì)盛(shèng)等证券虚假陈述责任纠(jiū)纷的申请(qǐng)，起诉投(tóu)资者同时申请适用普通(tōng)代表(biǎo)人诉(sù)讼程序(xù)审(shěn)理(lǐ)案件。泽达易盛是科创(chuàng)板(bǎn)首批被(bèi)中国证监会(huì)立案调(diào)查公司，根据《行政处罚决定书》，公司构(gòu)成欺诈发行(xíng)。

　　投服中心(xīn)将密切(qiè)关注(zhù)诉讼进展，如上(shàng)海(hǎi)金融法(fǎ)院后续受理并裁定适用普通代表人诉讼，发布(bù)普通代表(biǎo)人诉讼权利登记公告，拟(nǐ)相关法(fǎ)律法(fǎ)规公开征集并接受50名(míng)以上（含50名(míng)）投资者(zhě)特(tè)别授(shòu)权(quán)，申请参加普(pǔ)通代表人诉讼并申请转换特别(bié)代表人诉讼。

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