金融界4月21日(rì)消息 证(zhèng)监会有关部门负(fù)责人就泽达易(yì)盛案、紫晶(jīng)存储(chǔ)案系(xì)科创板首(shǒu)批欺(qī)诈发行案件(jiàn)答记者问。证(zhèng)监会有关部门负责(zé)人(rén)表示，欺诈发行、财(cái)务造假等(děng)资本市场“毒(dú)瘤”严(yán)重损害广大(dà)投资者(zhě)合法权益(yì)，危及市场秩序和金融安全。

　　中办(bàn)、国办《关于依(yī)法从(cóng)严(yán)打击(jī)证券违法活动的意见(jiàn)》强调(diào)坚持“零容忍(rěn)”要求，依法严厉(lì)查处(chù)证券违法犯罪案件，立体化(huà)打击证券(quàn)违法(fǎ)活动。我会坚决(jué)贯彻落实党中央国务院对资本市(shì)场违法犯罪行为“零(líng)容忍”要求(qiú)，推动(dòng)对欺诈(zhà)发行(xíng)等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处，形成强力震(zhèn)慑。

　　具体(tǐ)问答如(rú)下(xià)：

　　1.泽(zé)达易盛案、紫晶存储案系科创板首(shǒu)批(pī)欺诈发(fā)行(xíng)案件，社会(huì)影响广泛(fàn)。作为监管机构(gòu)，如(rú)何推动对上述发行人、控股(gǔ)股东、实际控制(zhì)人、中介机构及其(qí)责任人员等相关责任主体进(jìn)行(xíng)立体化追责？

　　答：欺诈发行、财(cái)务造假等(děng)资本市场“毒瘤”严(yán)重损害广大投(tóu)资者(zhě)合法权益，危及市场秩序和金融(róng)安全。中(zhōng)办、国(guó)办《关于依法(fǎ)从严打击证券违法活(huó)动的意见》强(qiáng)调坚持“零容忍(rěn)”要求(qiú)，依法严厉查处证(zhèng)券违法(fǎ)犯罪案(àn)件，立体化打击证券(quàn)违法活动。我会(huì)坚决贯彻落实党(dǎng)中央国务(wù)院对资本市场违法犯罪行为(wèi)“零容忍”要求，推动对欺诈发行(xíng)等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处，形成强(qiáng)力震慑。具体(tǐ)而言：

　　一是对于证(zhèng)券发行人及(jí)相关控股(gǔ)股东、实际控(kòng)制人等(děng)“首恶”坚决严(yán)惩，全方位追责(zé)。如(rú)在(zài)上述两案的行政责任方面，我会依法向泽达易盛（天津）科技股份有限(xiàn)公(gōng)司（以下简(jiǎn)称泽达(dá)易盛）和广东(dōng)紫(zǐ)晶信息存储技术股份(fèn)有限公司（以下(xià)简称紫晶存储）及相关责(zé)任(rèn)人作出行政处罚和市场(chǎng)禁入(rù)决定，分别对泽达易盛、紫(zǐ)晶存储及相关责任人员进(jìn)行行政处罚，并(bìng)对部(bù)分(fēn)责(zé)任人员采(cǎi)取证券市场禁入措施(shī)。同时，我会加强与公(gōng)安机(jī)关(guān)的沟通协调，对涉嫌刑事犯罪的当事人依法及(jí)时移送公安机关处理，推(tuī)动案件(jiàn)刑事追责相关工作。另(lìng)外，根据《上(shàng)海证券交易所科创板股票上市规则》的规定，上海证券交易(yì)所(suǒ)将依法对泽达(dá)易盛、紫晶存储(chǔ)启动重大(dà)违法强制退市。

　　二是(shì)依法支持(chí)适格投资者及时有(yǒu)效地(dì)追(zhuī)究违规(guī)上市公司及其相关(guān)中介机构等责任主体的(de)民事赔偿(cháng)责任。民事责(zé)任是资(zī)本(běn)市场法律(lǜ)责(zé)任体系的重要组成部分(fēn)，是对违法行为进行立体(tǐ)式追(zhuī)责的重要一环，也是(shì)提高资本市场违法(fǎ)违规成本的重(zhòng)要举措。我会将进一(yī)步(bù)畅通(tōng)投资者权利救济渠道(dào)，维护投(tóu)资者合(hé)法权益，督促(cù)市场参与(yǔ)各(gè)方归位尽(jǐn)责(zé)，形成(chéng)资(zī)本市场良(liáng)好生态。

　　三(sān)是对于(yú)为上市(shì)公(gōng)司(sī)提供保荐、承(chéng)销服务的证券公(gōng)司、出具审计报(bào)告的(de)或者法律意见书的证券(quàn)服务机构(gòu)等违规(g北京北站属于哪个区 北京北站在地铁几号线？uī)主(zhǔ)体(tǐ)实施精准打击。如果相关中介机构(gòu)故意参与造(zào)假，情(qíng)节(jié)恶劣，坚(jiān)决(jué)严惩，从重处罚，涉(shè)嫌犯罪(zuì)的(de)，移送司法(fǎ)机关(guān)处(chù)理；如果(guǒ)相关中介机(jī)构主要涉嫌执业未勤勉尽责(zé)的(de)情(qíng)形，我会将按(àn)照过责相当的(de)法治理念，综合(hé)考虑违法程度、案件情况、执(zhí)法效率、赔偿投资者损失意愿和能力(lì)等(děng)因素，依(yī)法妥善处理，让(ràng)中(zhōng)介机(jī)构(gòu)为其未勤勉(miǎn)尽责的执业行为付出代价。

　　四是(shì)关于中介机构的责(zé)任人员。证(zhèng)券公司、会计师事(shì)务所、律师事务所等中介机构从(cóng)业人员(yuán)的道德水准、专业能力、合规风险(xiǎn)意识和廉洁(jié)从业水平等，是保障证券服务质量(liàng)的(de)重要因素。如果在(zài)欺诈发行(xíng)、财务造假等案件中发(fā)现相关中介机构责任人(rén)员存在违法违规(guī)行为，将依法(fǎ)依规(guī)予以严(yán)处。

　　2.泽(zé)达易盛、紫晶(jīng)存储欺诈发行案严(yán)重损害投(tóu)资者(zhě)合法(fǎ)权益，目前在(zài)投资者(zhě)保护方面有哪些安排？

　　答：《证(zhèng)券(quàn)法》《民事诉讼(sòng)法(fǎ)》等法律法规规定了包括(kuò)协商和解、纠纷调(diào)解、先行赔(péi)付、责令(lìng)回购、行政执法当事(shì)人承诺、单独(dú)诉讼(sòng)、示范判决、代表人诉讼等一系(xì)列投资者赔偿救济制(zhì)度。这些制(zhì)度各有优势，对于个案中采用何(hé)种方式，需综合考虑不同(tóng)投资者赔偿(cháng)救济(jì)制度(dù)的适用条件(jiàn)、投资者(zhě)获(huò)赔的充分性和有效(xiào)性、赔付责任(rèn)主(zhǔ)体的意愿和能力等因素，目标(biāo)都是有效保护投(tóu)资者、惩(chéng)戒和震慑违法行为人。

　　对(duì)于泽(zé)达易盛案(àn)，上海金融法院已经收到泽达易盛普通代(dài)表(biǎo)人(rén)诉(sù)讼起诉(sù)材料，中证(zhèng)中小投资者服(fú)务中(zhōng)心发(fā)布公告，表(biǎo)示(shì)密切(qiè)关注泽达易盛普通代表人诉讼进展，如上海金融法(fǎ)院(yuàn)受理(lǐ)并裁定适(shì)用普通代(dài)表(biǎo)人(rén)诉讼(sòng)，将依法接受投(tóu)资(zī)者特(tè)别授权，申请(qǐng)参加该案(àn)并转换特(tè)别(bié)代表人(rén)诉讼(sòng)。特别代表人诉讼制(zhì)度具有“默示(shì)加入、明示退出”的特征，能够一揽子解(jiě)决泽达(dá)易盛案(àn)的民事赔偿问题，适格投资者的合法权益可以(yǐ)在诉讼程序中得到保护。

　　对于紫晶存(cún)储案，中信(xìn)建投(tóu)证券股份有限公司作为紫晶存储申(shēn)请(qǐng)首次公(gōng)开发(fā)行股票的保荐机构和主承销商(shāng)，与其他中介机构正在主动筹备投资(zī)者赔偿事宜，拟共同出资(zī)10亿元设立(lì)先行赔付专项基金（上述金额为公司初步估算结果，基金(jīn)规(guī)模(mó)将根据最终计(jì)算的(de)适格投(tóu)资(zī)者损(sǔn)失(shī)赔(péi)付(fù)金额进行(xíng)调(diào)整），用于先行赔付适格投资者(zhě)的投(tóu)资(zī)损失(shī)。先(xiān)行(xíng)赔付可以高(gāo)效、快捷地(dì)解决紫晶存储案(àn)的民事赔偿问题(tí)，适格(gé)投资者可以(yǐ)积(jī)极参(cān)与先行赔付程序直接获赔，以维护自身合法权益。

　　3.中信建投(tóu)证券(quàn)股份有限公(gōng)司披露(lù)的公告中提出向证监会提(tí)交(jiāo)证券期货行政执法(fǎ)当(dāng)事人承(chéng)诺(nuò)申(shēn)请，证监会将如何(hé)处理？

　　答：2019年(nián)修(xiū)订(dìng)的(de)《证券法》新增了证券领域行(xíng)政执(zhí)法(fǎ)当(dāng)事人承诺制度（以下简称当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)制(zhì)度）。当事人(rén)承诺制度是指国务院证券监督管理机构(gòu)对(duì)涉嫌(xián)证券(quàn)期货(huò)违法的单位(wèi)或者个人进行调查期间，被调查(chá)的当事人(rén)承(chéng)诺纠正涉嫌违法行为(wèi)、赔偿有关(guān)投资者损失、消(xiāo)除(chú)损害或者不良(liáng)影响并经国务院证券监(jiān)督管理(lǐ)机(jī)构认可，当事人履行承诺(nuò)后国务院证券(quàn)监督管理机构(gòu)终止案件调查(chá)的行政执法方式(shì)。相(xiāng北京北站属于哪个区 北京北站在地铁几号线？)关法律法规明确规定了当事(shì)人承诺制(zhì)度(dù)的(de)基本流程、适用范围(wéi)、监督制约机制等。

　　根(gēn)据《证券期货行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺制度实施办法》等(děng)规定，承诺(nuò)金兼具惩戒和赔(péi)偿功(gōng)能，承诺金数(shù)额的确定需要综合考虑当事人(rén)因涉(shè)嫌(xián)违法行为可能获得(dé)的收益或者(zhě)避免的(de)损失、当事(shì)人涉嫌违法行(xíng)为(wèi)依法可能(néng)被处以(yǐ)罚款和没收违法所得的金额(é)，以及(jí)投资者(zhě)因(yīn)当事人涉(shè)嫌违法(fǎ)行为(wèi)所(suǒ)遭(zāo)受的(de)损失等诸多因素。承诺金(jīn)数额通(tōng)常高于(yú)罚没款数额，且可用于(yú)赔偿投资者(zhě)损失，在证券期货行政执法当事人承诺(nuò)这一程序中(zhōng)，既可以实现对(duì)申请(qǐng)人的精准(zhǔn)打击，也可以有效便捷地补偿投资者的损失。因此，当事人承(chéng)诺制(zhì)度(dù)可以一(yī)并解决案件相(xiāng)关的(de)行政处理与(yǔ)民事赔偿问题，有效提高执(zhí)法效能，达到(dào)行(xíng)政追责与民事追责相统一的效果(guǒ)。

　　对于(yú)中信建投证券(quàn)股(gǔ)份有限(xiàn)公司向我(wǒ)会提交当事人承诺申请(qǐng)，我会将依据《证券法》《证券期(qī)货行政执(zhí)法当事(shì)人承诺(nuò)制度(dù)实施办法(fǎ)》《证券期货行政执法当事(shì)人承(chéng)诺(nuò)制(zhì)度实施规定》等规(guī)定，依法(fǎ)依规决定是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所涉的证券公司(sī)、会(huì)计师事(shì)务所、律师事务所等中介机构及其责(zé)任(rèn)人员(yuán)，下(xià)一步将(jiāng)如何处理(lǐ)？

　　答(dá)：前期，我(wǒ)会贯彻“零容忍”要(yào)求，对泽达易盛和紫晶(jīng)存储所涉中(zhōng)介机构开展“一案双(shuāng)查”。在泽达易盛案中，东兴证券股份(fèn)有限公司、天健会计师事(shì)务所、北(běi)京市(shì)康达律(lǜ)师事务所等中介机构因涉(shè)嫌在相关执业过程中未勤勉(miǎn)尽责，近日(rì)已被我会立案(àn)。在紫晶存储案(àn)中(zhōng)，我会(huì)对中信建投证券(quàn)股份有限公(gōng)司、容诚会计师事务(wù)所、致同会计(jì)师事务所、广(guǎng)东(dōng)恒益律(lǜ)师事务所等中介机构启动了相关调查工作，后续将根据其在相关执业(yè)行为中的勤勉尽(jǐn)责情况，结合其主动先行赔(péi)付以及申请证券期货(huò)行政(zhèng)执法当事(shì)人承诺等情形，依法进(jìn)行下(xià)一步(bù)处理。需要指出的是，我们将关注相关(guān)中介机构有关责任(rèn)人员(yuán)在上述案件中的北京北站属于哪个区 北京北站在地铁几号线？(de)执业行为，如(rú)果发现有关(guān)责(zé)任人员存在违法违规行为(wèi)，将(jiāng)依法依(yī)规予以严处(chù)。

　　证券公司、会计师事(shì)务所、律师事务(wù)所等中(zhōng)介机构(gòu)是(shì)保障资本(běn)市场高质量发展的重要力量(liàng)，中(zhōng)介(jiè)机构及其(qí)从业人员应当严格遵守法律(lǜ)法(fǎ)规和职业道(dào)德要求(qiú)，勤勉(miǎn)尽责、诚(chéng)实守信、廉(lián)洁自律、公平竞争，自觉(jué)营(yíng)造和维护风清气(qì)正的企(qǐ)业文化和行(xíng)业文(wén)化(huà)，珍视(shì)行(xíng)业声誉。

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