金(jīn)融(róng)界4月21日消息(xī) 证监会有关部门负责人就泽达易盛案(àn)、紫晶存储案(àn)系科(kē)创板首批欺诈发(fā)行案件答记者(zhě)问。证监(jiān)会有关部门负责人表示，欺诈发行(xíng)、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损(sǔn)害(hài)广大投资者合法权益，危及市场秩序和金融安全。

　　中办、国办《关(guān)于依(yī)法(fǎ)从严打击证券违法活动的意见》强调坚持(chí)“零容忍”要求(qiú)，依法严厉查处证券违法犯罪案(àn)件，立体化打击(jī)证券违(wéi)法活(huó)动。我会坚决贯彻落实(shí)党中央国务(wù)院对资本市场违法犯(fàn)罪(zuì)行(xíng)为“零容(róng)忍”要求，推动对(duì)欺(qī)诈(zhà)发(fā)行等(děng)违(wéi)法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩(chéng)处，形成强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛(shèng)案(àn)、紫晶存储案系科创(chuàng)板首批欺诈(zhà)发行案件，社(shè)会影(yǐng)响广泛。作为监管机构，如何推动对上述(shù)发行(xíng)人、控(kòng)股(gǔ)股(gǔ)东、实际控制人、中介机构及其责(zé)任人员等相关责任主(zhǔ)体进行立体化追责？

　　答：欺诈发行、财(cái)务造假等资(zī)本(běn)市场“毒瘤”严重损害广大投资者合法权益，危及市(shì)场秩序和金融安全。中办(bàn)、国办《关于依法从(cóng)严打(dǎ)击证券违法(fǎ)活动(dòng)的意见》强调坚持“零(líng)容忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案(àn)件，立体化打击证券违法活(huó)动。我会坚(jiān)决贯彻落实党中(zhōng)央国务院对资(zī)本市场违法犯罪行(xíng)为“零容忍”要(yào)求(qiú)，推动对欺诈发(fā)行等违法(fǎ)犯罪行为实行行政、民(mín)事、刑事立(lì)体(tǐ)惩处，形成强(qiáng)力震慑。具体而言：

　　一是对于(yú)证券发行人及相关控股股东、实际控制人等“首恶”坚决严惩，全(quán)方位追责(zé)。如在上述两案的行政责任方面，我(wǒ)会依(yī)法向泽达易盛（天津）科技股份有限公司（以下简称泽达易盛）和广(guǎng)东紫晶信(xìn)息存储技术股份有限公司（以下简称紫晶存储）及相关(guān)责任人作出(chū)行政处罚和市(shì)场禁入决定，分别(bié)对(duì)泽达易盛、紫晶存储及相(xiāng)关(guān)责任人员(yuán)进行行政处罚，并对(duì)部分责任人员(yuán)采取证(zhèng)券市场禁入措(cuò)施(shī)。同时，我会(huì)加强(qiáng)与(yǔ)公(gōng)安机(jī)关的沟通协调，对涉嫌(xián)刑(xíng)事犯罪(zuì)的当事人依法及时移送公安机关处理，推(tuī)动案件刑(xíng)事追责相关(guān)工作(zuò)。另外，根据《上海证(zhèng)券交易所科创板股(gǔ)票上市(shì)规则》的规定(dìng)，上海(hǎi)证券(quàn)交易所将(jiāng)依法对泽(zé)达易盛、紫晶存储(chǔ)启动重大违法强制退市。

　　二(èr)是(shì)依法支持适格投资者及时有效地(dì)追究违规上市公司及其(qí)相关中(zhōng)介机(jī)构等责任主(zhǔ)体(tǐ)的民事赔偿(cháng)责任。民事责任是资本(běn)市场法律责任体(tǐ)系的(de)重要组(zǔ)成部分，是对违(wéi)法(fǎ)行为进行立体式(shì)追责(zé)的(de)重(zhòng)要一环，也是提高资本市场违法违规成(chéng)本的重要举措。我(wǒ)会(huì)将(jiāng)进一(yī)步畅通(tōng)投资者权(quán)利(lì)救(jiù)济渠道，维(wéi)护投资(zī)者合法权益(yì)，督(dū)促(cù)市(shì)场参与(yǔ)各方归位尽责，形成资本市场良好(hǎo)生态。

　　三是对于为上市公司提(tí)供保荐、承销服(fú)务的证券公(gōng)司、出(chū)具审计报告(gào)的或者法(fǎ)律(lǜ)意见(jiàn)书的证券服务机构(gòu)等(děng)违规(guī)主(zhǔ)体实施(shī)精准打(dǎ)击。如果(guǒ)相关中介机构故意参与造假(jiǎ)，情节恶劣，坚决严惩，从重处罚(fá)，涉嫌犯罪(zuì)的，移送司法机(jī)关处理；如果相关(guān)中介机构(gòu)主要(yào)涉嫌(xián)执业未勤勉尽责的情(qíng)形，我会将(jiāng)按照过(guò)责相当的法(fǎ)治理念，综合考(kǎo)虑违法程度、案件情(qíng)况、执法效率(lǜ)、赔偿投资者损失意愿和能力等因素，依法(fǎ)妥善处(chù)理(lǐ)，让中(zhōng)介机构(gòu)为其未勤勉尽责的执业行为付出代(dài)价。

　　四是关(guān)于中介机(jī)构的责任人(rén)员。证券公(gōng)司、会(huì)计师事务所、律师事务所(suǒ)等(děng)中(zhōng)介机构(gòu)从业人员的道德水准、专业能力、合规风险意识和(hé)廉洁从业水平等，是保障证券(quàn)服务质量的重(zhòng)要(yào)因素。如(rú)果在欺诈(zhà)发行(xíng)、财务造假等案件中发现相(xiāng)关中介机构(gòu)责任人员(yuán)存在违法违规行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽达(dá)易盛、紫晶存储欺诈(zhà)发行案严重损害投资者合法权益(yì)，目前在投资者保护方(fāng)面有(yǒu)哪些安排(pái)？

　　答：《证(zhèng)券(quàn)法(fǎ)》《民事(shì)诉讼法》等法律(lǜ)法规规(guī)定了包括协商(shāng)和解(jiě)、纠纷调解、先行赔付、责令(lìng)回购、行政执法当事人承诺、单独诉讼、示范判决、代表人诉讼(sòng)等一系列投资(zī)者(zhě)赔(péi)偿(cháng)救(jiù)济制度。这(zhè)些制度各有优势(shì)，对于个案中采用何(hé)种(zhǒng)方(fāng)式，需综合(hé)考虑不同投资者(zhě)赔偿救济制度(dù)的适用条(tiáo)件、投资(zī)者获赔的充分性和有效性、赔(péi)付责(zé)任主体的意(yì)愿和(hé)能(néng)力等因素(sù)，目标都是有效保护投资者、惩戒和(hé)震慑违法行为人。

　　对(duì)于泽达易盛案，上海金(jīn)融法院已经收到泽达易盛普通代表人诉讼起诉材料，中证中(zhōng)小(xiǎo)投资者服务(wù)中心发布公告，表示密切关(guān)注泽达易盛普通代(dài)表人(rén)诉(sù)讼进展(zhǎn)，如(rú)上海(hǎi)金(jīn)融法院受(shòu)理(lǐ)并(bìng)裁定适(shì)用(yòng)普(pǔ)通代表(biǎo)人诉讼，将依法接(jiē)受投资者特别授权，申请参加该(gāi)案并转换特别(bié)代表(biǎo)人诉讼。特别代表(biǎo)人诉讼制(zhì)度(dù)具有(yǒu)“默示加(jiā)入、明(míng)示退出(chū)”的特(tè)征，能够一揽子(zi)解决泽达易盛(shèng)案的民(mín)事赔偿(cháng)问题，适格(gé)投资者的合法(fǎ)权益可以在诉讼程序中得到保护。

　　对(duì)于紫晶存储案，中信建(jiàn)投证券(quàn)股份(fèn)有限公(gōng)司(sī)作为紫晶存(cún)储申请首次公开发行股票的保(bǎo)荐(jiàn)机构和主承56是什么意思 56是什么尺码销商，与其他中介机构正在主动筹备投资(zī)者赔偿事宜，拟(nǐ)共同出资(zī)10亿元设立先行(xíng)赔付专项基金（上(shàng)述金额为(wèi)公司初步估算结果，基(jī)金规模将(jiāng)根据最终计算的适格投资者损(sǔn)失赔(péi)付金额进行调(diào)整(zhěng)），用于先行赔付适格(gé)投资者的投(tóu)资损失。先行(xíng)赔付可以高效、快捷地解决紫晶存(cún)储案(àn)的民(mín)事赔偿问题，适格投(tóu)资者(zhě)可(kě)以积(jī)极参(cān)与(yǔ)先(xiān)行赔付程(chéng)56是什么意思 56是什么尺码序直(zhí)接(jiē)获赔，以维护自(zì)身合法权(quán)益。

　　3.中信(xìn)建投证券(quàn)股(gǔ)份有限公司披露的公告中提(tí)出向证监会提(tí)交(jiāo)证券期货行政执法当事人承诺申请(qǐng)，证监会将(jiāng)如何处理？

　　答：2019年修订的《证(zhèng)券法》新增了证(zhèng)券领域(yù)行政执法当事人承诺制度（以下简称当事(shì)人承诺制(zhì)度）。当(dāng)事人承诺(nuò)制度是指国(guó)务院(yuàn)证券监督管理机构(gòu)对涉(shè)嫌证(zhèng)券期货(huò)违法的单位(wèi)或(huò)者个人进行调查期间(jiān)，被调查的当(dāng)事人承诺纠正(zhèng)涉嫌违法(fǎ)行为、赔偿(cháng)有关(guān)投资者损失(shī)、消除损(sǔn)害或者不良(liáng)影响并经(jīng)国务院(yuàn)证券监督(dū)管理机(jī)构(gòu)认可(kě)，当事(shì)人履行(xíng)承诺(nuò)后国务院证券监督管(guǎn)理机构终止(zhǐ)案件调查的行政执法方式。相关法律(lǜ)法规明确规定了(le)当事(shì)人承诺(nuò)制度的(de)基本流(liú)程(chéng)、适用范围、监督(dū)制约机制(zhì)等。

　　根据《证(zhèng)券期货行政执法当事(shì)人承(chéng)诺制度实(shí)施办法》等规定，承诺(nuò)金兼具惩戒和赔偿(cháng)功能，承诺金(jīn)数额的确(què)定需要综合(hé)考虑当事人(rén)因涉嫌违法行为可能获得的(de)收益或者(zhě)避(bì)免的损失、当事人(rén)涉嫌违法行(xíng)为依(yī)法(fǎ)可能被(bèi)处以罚款和没(méi)收违法(fǎ)所得的(de)金额(é)，以及投资者因当事人涉(shè)嫌(xián)违法行为所(suǒ)遭受的损(sǔn)失等(děng)诸多因(yīn)素(sù)。承诺金数额通常高于罚没款(kuǎn)数额(é)，且可用(yòng)于(yú)赔偿投资(zī)者损失，在证券(quàn)期货(huò)行政执法当事人(rén)承(chéng)诺这一程序(xù)中(zhōng)，既可(kě)以实现对(duì)申(shēn)请人的精准打(dǎ)击(jī)，也可以有效便捷(jié)地补偿投(tóu)资者的损(sǔn)失。因此(cǐ)，当事(shì)人承(chéng)诺制度(dù)可以一并解(jiě)决(jué)案件相关的(de)行政处理与(yǔ)民事赔(péi)偿问题，有效(xiào)提高执法(fǎ)效能，达到(dào)行政追(zhuī)责与民事追责相统一的(de)效果(guǒ)。

　　对于中信建投证券股份有限公司向我会提交当事人承诺(nuò)申请，我会将依(yī)据《证券法》《证券期货(huò)行政执法当(dāng)事(shì)人承(chéng)诺制度实(shí)施(shī)办法(fǎ)》《证券(quàn)期货行(xíng)政执法当事(shì)人承诺制(zhì)度(dù)实施规定》等规定，依法依(yī)规决(jué)定是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所涉(shè)的证(zhèng)券公司、会计师事务所、律(lǜ)师(shī)事务所等中介机构及其责任人(rén)员，下一步(bù)将如何(hé)处理？

　　答：前期(qī)，我会(huì)贯彻“零容(róng)忍”要求，对泽(zé)达易盛和(hé)紫晶存储所涉中介机构开展“一案双查”。在(zài)泽(zé)达易盛案中(zhōng)，东兴证券股份有限公司、天健会计(jì)师事务所、北京市康达律师(shī)事务(wù)所等中(zhōng)介机构因涉嫌在相关(guān)执业过程中(zhōng)未(wèi)勤勉尽责，近日已(yǐ)被我会立案。在(zài)紫(zǐ)晶(jīng)存储案中(zhōng)，我会对中(zhōng)信建投证券(quàn)股(gǔ)份有(yǒu)限公(gōng)司、容诚(chéng)会(huì)计(jì)师事(shì)务所、致同会(huì)计师事务所、广东恒益律师事务所等中介机构启动了相关(guān)调查工作(zuò)，后(hòu)续将根据其在相关(guān)56是什么意思 56是什么尺码执(zhí)业行为中的(de)勤勉(miǎn)尽责情况，结(jié)合其主动先行赔付以及(jí)申请证券期(qī)货(huò)行政执(zhí)法(fǎ)当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)等情形，依法进行下(xià)一步处理。需要指出的是，我(wǒ)们将关注相(xiāng)关(guān)中(zhōng)介机构有(yǒu)关责任人员在上述案件中的执业(yè)行(xíng)为(wèi)，如果发现有关责任人(rén)员存(cún)在(zài)违法违规行为(wèi)，将依(yī)法依规予以严处。

　　证券公司(sī)、会(huì)计师事务所、律(lǜ)师(shī)事务所等中介机构是保(bǎo)障资本市场高质量发展的重要力(lì)量，中(zhōng)介(jiè)机构及其(qí)从业人员应当严格遵(zūn)守法律法(fǎ)规和(hé)职业道德(dé)要求，勤勉(miǎn)尽责、诚实守(shǒu)信、廉洁(jié)自律(lǜ)、公平竞争，自(zì)觉营造和维护(hù)风清(qīng)气(qì)正(zhèng)的企业文化和行业文(wén)化，珍视(shì)行业声誉。

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