科创板(bǎn)首(shǒu)批退市公司，正式(shì)确(què)认(rèn)！

　　4月(yuè)21日(rì)晚间，*ST紫晶和(hé)*ST泽达分(fēn)别发布公告称，其收到证监会下(xià)发的《行政处罚决定书》，将被实施重大违法(fǎ)强制退市(shì)，

　　与此同(tóng)时，上交(jiāo)所也(yě)对两(liǎng)公司下发拟终止公司(sī)股(gǔ)票(piào)上市的事先告知书，两家公司的股票自(zì)4月24日开市(shì)起(qǐ)停牌。

　　4月21日晚间，上海金融法院(yuàn)消息显示(shì)，其(qí)收到12名投资者共同起诉(sù)泽(zé)达易盛、林应等证券虚假陈述责任纠(jiū)纷(fēn)的申请(qǐng)，保荐券商东兴证券及两名保代、天健会计师事务(wù)所(suǒ)、康(kāng)达律师事务所均在被(bèi)起诉名单中(zhōng)。

　　来看(kàn)详情——

　　欺诈(zhà)发行+信披违法违规(guī)

　　*ST紫晶被(bèi)罚3669万

　　首(shǒu)先来看*ST紫(zǐ)晶方面的(de)问(wèn)题：

　　证监(jiān)会行政处(chù)罚决定书显示，紫晶(jīng)存储存在欺(qī)诈发行的问题。紫晶存(cún)储于2019年4月3日披(pī)露招股书(shū)申(shēn)报稿(gǎo)，同年(nián)10月(yuè)获科创板(bǎn)上市委审议同意发行上市，2020年3月(yuè)在科创板上市(shì)。

　　经查(chá)，紫晶(jīng)存储《招股说明书》通过(guò)虚构销售合同、伪造物流(liú)单据和验(yàn)收单(dān)据入(rù)账(zhàng)、安排资金(jīn)回款、提前确认收入等(děng)方式虚增营业收入、利润。其中，2017年(nián)-2019年上(shàng)半(bàn)年分(fēn)别虚增利润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元，占当年利(lì)润总(zǒng)额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招(zhāo)股(gǔ)说明书》未(wèi)按规定披(pī)露(lù)的2016年末、2017年末以及2019年上(shàng)半年末对(duì)外(wài)担保余额分别为1,000万(wàn)元、1,000万元、7,500.12万元。截至招股说明书(shū)签署日，未按规定披(pī)露(lù)对外担保余额合计13,500.12万元(yuán)。

　　在上市后，紫晶存储(chǔ)继续通过前述财务造假方(fāng)式虚增营业收入(rù)、利(lì)润(rùn)。2019年虚增利润(rùn)14529.07万元，占当期报告记载的(de)利(lì)润(rùn)总额绝对值的94.55％；2020年虚增利润16902.36万元，占当(dāng)期报(bào)告记载(zài)的利润总(zǒng)额绝对值的150.21％。另外，2019年-2020年(nián)报中(zhōng)仍存在未按规定(dìng)披露(lù)对外担(dān)保的(de)问题。

　　最终，证监会(huì)对(duì)紫(zǐ)晶存储责令改正，给予警告，并处以(yǐ)3668.52万元(yuán)罚(fá)款，对实控人(rén)郑穆、罗(luó)铁威分(fēn)别处(chù)以2164.26万元、1803.55万元罚款。此(cǐ)外，郑穆被采(cǎi)取(qǔ)终身市场禁入措(cuò)施，罗铁威被处(chù)10年市场禁入措施，其他相关(guān)负(fù)责人(rén)也(yě)被处(chù)以罚款、5年市场禁(jìn)入等。

　　欺诈发行被罚超8亿

　　实控人、财务总监终(zhōng)身市场禁入

　　泽达(dá)易盛(shèng)方面，行(xíng)政处(c十二生肖中张牙舞爪是哪些动物hù)罚决定书显示，其于2019年6月(yuè)披露招(zhāo)股(gǔ)书申报稿，2020年6月在科创板上市(shì)。

　　经查明，泽达易盛在公告(gào)的证券发行(xíng)文(wén)件中(zhōng)隐瞒重要事实、编造重大(dà)虚假内容，2016年-2019年累计虚增(zēng)营业(yè)收(shōu)入34229.63万元，虚增利(lì)润(rùn)18673.53万元，且未如实披露关联交易(yì)、股权代持情况等。

　　在上市后，泽达易盛及其全资子公司(sī)浙江金淳、杭州(zhōu)畅鸿签订虚假(jiǎ)合同、开展虚假业务(wù)，2020年虚增利润8246.92万元，占当期报告记载的利润总(zǒng)额的88.97％；2021年虚增利(lì)润2665.78万元，占当期(qī)报(bào)告记载的利润总(zǒng)额的56.23％。此外，泽(zé)达易(yì)盛(shèng)还存在虚增在(zài)建工程等问题。

　　值(zhí)得关注(zhù)的是，对于欺诈(zhà)发行部分(fēn)，证监会对泽达易盛处以(yǐ)非法所募集资金金额20％的处罚，罚款金额高达8.1亿元；紫晶(jīng)存储则被罚(fá)款非法募集资(zī)金的(de)3％，罚款金(jīn)额(é)3068.52万元。

　　合并其他(tā)违法事实(shí)计算，证监会最终对泽达(dá)易盛处(chù)以8.6亿元罚(fá)款，对(duì)实控人、时任董事长、总经理林应处以3800万元罚款，时任董事、副总经理(lǐ)、财务总监、董事(shì)会秘书应岚被罚1300万元(yuán)，二人均被采取终身(shēn)市(shì)场(chǎng)禁入。

　　颇为诡异的是，在4月21日市场全面大(dà)跌(diē)的行情下(xià)，两家公司(sī)均(jūn)有不(bù)同幅度的上涨(zhǎng)。*ST泽达股(gǔ)价(jià)大涨6.98％，报(bào)收4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截至2022年9月30日，*ST泽达A股股东总户数(shù)为6538户，户均持(chí)股市值14.62万元(yuán)；*ST紫晶(jīng)A股股东(dōng)总户(hù)数为12352户，户(hù)均(jūn)持(chí)股市值10.36万元(yuán)。

　　*ST泽达已被提起(qǐ)诉讼

　　中介机构一同被诉

　　行政处罚“靴(xuē)子落地(dì)”，两家公(gōng)司也(yě)进入(rù)到停牌(pái)及(jí)被终(zhōng)止(zhǐ)上市的阶段。

　　4月21日盘后，*ST泽(zé)达、*ST紫晶(jīng)双(shuāng)双发布公告称，公司触及《上海证券交(jiāo)易所科(kē)创(chuàng)板股票上(shàng)市规则》第12.2.2条第（一）项规(guī)定的重大违法行(xíng)为，将被(bèi)实(shí)施重大违法强(qiáng)制退市。公司股票自2023年4月(yuè)24日(rì)（星期一）开市起停牌。

　　4月21日(rì)，两家(jiā)公司均收(shōu)到上交(jiāo)所(suǒ)下发的拟终止(zhǐ)公(gōng)司股(gǔ)票(piào)上市(shì)的事先(xiān)告(gào)知书(shū)。在收到(dào)终(zhōng)止上市(shì)告(gào)知书后，两家公司可以根(gēn)据规定申请听证，提出(chū)陈述和(hé)申辩。交易(yì)所(suǒ)由上市(shì)委(wěi)员会就是(shì)否终止(zhǐ)公司(sī)股票上市事宜进行审(shěn)议，并根据(jù)上市委员会的审核意见作出是否终止公司股票上市的决定。

　　根据(jù)相关规定，若股(gǔ)票被终止上市(shì)，自交易所公告对股票作(zuò)出终(zhōng)止(zhǐ)上市的决定之日后5 个交易日届满(mǎn)的下(xià)一交(jiāo)易日起，相关公司(sī)股票复牌并进入退市整理(lǐ)期，并在股票(piào)简(jiǎn)称(chēng)前(qián)冠以(yǐ)“退市”标(biāo)识，退市整理期的交易(yì)期限(xiàn)为(wèi)15 个(gè)交易(yì)日。交易所将(jiāng)在退市(shì)整理期届满后(hòu)5个交(jiāo)易日(rì)内对股(gǔ)票予(yǔ)以摘牌，股票最终终(zhōng)止上(shàng)市。

　　另(lìng)外，4月(yuè)21日晚(wǎn)间(jiān)，上海金融法院十二生肖中张牙舞爪是哪些动物官微发(fā)布消息(xī)显示，其(qí)已于当日收(shōu)到12名投资者共同起(qǐ)诉泽达易盛等证券虚假陈述责任纠(jiū)纷的申(shēn)请。起诉投资者同时申请适用(yòng)普通代(dài)表人诉讼程(chéng)序审理(lǐ)案(àn)件。上(shàng)海(hǎi)金(jīn)融法院称，其(qí)将依法审查(chá)，及时公布(bù)进展情况。

　　值得关(guān)注的是，在投资者提起的诉讼中，被(bèi)告(gào)除了泽达易盛及实控人、董(dǒng)监高等，中介机构东兴证券及两(liǎng)名(míng)保代（胡(hú)晓莉、陶晨亮）、天健(jiàn)会计(jì)师事务所、康(kāng)达律(lǜ)师事务(wù)所(suǒ)也均在(zài)被起诉(sù)之列(liè)。

　　3月(yuè)31日晚间(jiān)，东兴证券曾发布(bù)公告称，因在执行泽达(dá)易(yì)盛首次公(gōng)开发行股(gǔ)票并在(zài)科创板上市项目中，涉(shè)嫌保荐、承销及(jí)持续督导等业务未勤(qín)勉尽(jǐn)责(zé)，证监会决(jué)定对其公(gōng)司立案。

　　4月21日(rì)，中证(zhèng)中小投资(zī)者服务中(zhōng)心公(gōng)告称，关注到上海金(jīn)融法院收到12名投资者共(gòng)同起诉泽(zé)达易(yì)盛等证券虚(xū)假陈述责任(rèn)纠纷的(de)申请，起诉投资者同时申请适(shì)用普通代表人诉讼程序审理案件。泽达(dá)易盛(shèng)是科(kē)创板首批被中国证(zhèng)监会立案调查公司，根(gēn)据《行政(zhèng)处罚决定书》，公司(sī)构成欺诈(zhà)发行。

　　投服(fú)中(zhōng)心将(jiāng)密(mì)切(qiè)关注诉讼进(jìn)展，如上海(hǎi)金融法(fǎ)院后续受理(lǐ)并裁定适用(yòng)普(pǔ)通代表(biǎo)人诉(sù)讼(sòng)，发布普(pǔ)通(tōng)代(dài)表人诉讼权利登记(jì)公(gōng)告，拟相关法律法规公(gōng)开征(zhēng)集并接(jiē)受50名以上（含50名）投资(zī)者(zhě)特别授权，申请参加(jiā)普通代表人诉(sù)讼并(bìng)申请转换特(tè)别代表人诉(sù)讼。

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